【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 部門編碼 2+2 第一級(jí) 2 位代表一級(jí)部門，第二級(jí) 2 位代表 末 級(jí)部門。 人員編碼 4 共 4 位，代表員工唯一流水碼，員 工調(diào)動(dòng)編碼不變。 客戶編碼 2+2+3 1+3+3 國(guó)際銷售部：第一級(jí) 2 位數(shù)字代表區(qū)域，第二級(jí) 2 位代表地區(qū)，第三級(jí) 3 位為流水號(hào)碼。 國(guó)內(nèi)銷售部：第一級(jí) 1 位數(shù)字代表國(guó)家，第二級(jí) 3 位代表地區(qū)，第三級(jí) 3 位為流水號(hào)碼。 銷售訂單編碼 流水編碼 流水編碼（待定） 供應(yīng)商編碼 流水號(hào)碼 生產(chǎn) S 加 6 位流水，物資 W+6 位流水，財(cái)務(wù) C+6 位（如果有重復(fù)的，以業(yè)務(wù)為主） 庫(kù)存單據(jù)編碼 流水編碼 流水編碼（待定） 固定資產(chǎn)編碼 2+3+3 第 1 級(jí) 2 位代表固定資產(chǎn)大類，第 2 級(jí) 3 位代表固定資產(chǎn)分類 ,第 3 級(jí) 3 位為流水號(hào)。 (備注：第一級(jí)設(shè)備 01，房屋 02，實(shí)驗(yàn)檢驗(yàn)設(shè)備 03，辦公 04，車輛 05，其他 99) 會(huì)計(jì)科目編碼 4+2+2+2+2 共 5 級(jí) 12 位， 第 1 級(jí)為總賬科目編碼，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編碼 , 第 25 級(jí)為明細(xì)科目編碼，根據(jù)需要按科目的重要程度或先后順序進(jìn)行流水編碼。 工藝路線編碼 2+3 共 2 級(jí) 5 位，第 1 級(jí)為工藝大類，第 2 級(jí)為工藝名稱流水 12 憑證類型 1 1 位流水號(hào) 財(cái)務(wù)類型 2 2 位流水號(hào) 倉(cāng)庫(kù)編碼 2 2 位流水號(hào) 計(jì)量單位 2 2 位流水號(hào) 13 第二章 XX電機(jī)分部門需求調(diào)研說(shuō)明 從總體 來(lái)看，公司是 以設(shè)計(jì)、采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)、售后服務(wù)為主線，各部門相互協(xié)作。由于企業(yè)的發(fā)展和企業(yè)管理提升的內(nèi)在需求，需要通過(guò)一套有效的工具和方法，進(jìn)一步提高各部門間的協(xié)調(diào)和協(xié)作性，提高效率，創(chuàng)造更好的效益。同時(shí)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)管理一體化，針對(duì)部門、訂單、產(chǎn)品、個(gè)人等進(jìn)行核算，以便達(dá)到精細(xì)化管控的目的。同時(shí)希望增強(qiáng)財(cái)務(wù)分析的功能，在企業(yè)信息集成的基礎(chǔ)上，及時(shí)準(zhǔn)確的為企業(yè)決策者提供圖表、文字分析并茂的決策支持信息。并在這些目標(biāo)基礎(chǔ)上，能夠多維度的為管控維度提供管控成本目標(biāo)，從而將事后核算轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑邦A(yù)算、事中控制、事后分析相 結(jié)合的管理狀態(tài)，達(dá)到企業(yè)內(nèi)部挖潛的管理目標(biāo)。 目前問(wèn)題表現(xiàn)在： 生產(chǎn)計(jì)劃的執(zhí)行性比較差，按時(shí)完成程度不高。車間派工自由度比較大，反饋生產(chǎn)部信息不及時(shí)，不能實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)計(jì)劃很好的控制和執(zhí)行； 銷售訂單經(jīng)常存在不能按期交貨的情況；訂單跟蹤方式通過(guò)電話、車間和倉(cāng)庫(kù)查詢的方式，準(zhǔn)確性和效率不能保證； 采購(gòu)計(jì)劃的產(chǎn)生需要參考圖檔手工大量計(jì)算； 應(yīng)收款與財(cái)務(wù)部門的信息共享差，公司應(yīng)收款狀況在銷售部門無(wú)法及時(shí)準(zhǔn)確由財(cái)務(wù)部門共享，財(cái)務(wù)不能及時(shí)準(zhǔn)確了解應(yīng)收款情況，也就無(wú)法進(jìn)行應(yīng)收款分析，監(jiān)控力度不夠； 供領(lǐng)導(dǎo)決策的財(cái)務(wù)報(bào)表只是人工操作，工作量大；比如現(xiàn)金流量表，希望系統(tǒng)不僅能出企業(yè)總體的現(xiàn)金流量表，也能出按合同項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表，其及時(shí)和準(zhǔn)確性將非常有助于財(cái)務(wù)部門從核算型財(cái)務(wù)向財(cái)務(wù)管理型轉(zhuǎn)變，成為企業(yè)績(jī)效監(jiān)控和分析的重要力量。 生產(chǎn)成本核算粗略、不準(zhǔn)確、信息滯后，導(dǎo)致不能對(duì)異常成本采取措施； 沒(méi)有目標(biāo)成本的項(xiàng)目追蹤能力，裝備制造項(xiàng)目的指令不能貫穿到整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程中；缺少財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，在資源的一體化整合方面、管理協(xié)同方面、實(shí)時(shí)監(jiān)控方面、事后分析方面等存在較大的瓶頸，導(dǎo)致財(cái)務(wù)控制管理感到信息滯后 、控制乏力、帶來(lái)管理和經(jīng)營(yíng)決策缺乏依據(jù)等一系列問(wèn)題，而且業(yè)務(wù)上僅針對(duì)純財(cái)務(wù)活動(dòng)，不針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，沒(méi)有達(dá)到對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的核算。 現(xiàn)有需求分析： 信息孤島限制內(nèi)部溝通 14 由于前期對(duì)信息化應(yīng)用缺乏整體的系統(tǒng)規(guī)劃。在 XX 電機(jī)內(nèi)部各部門之間的數(shù)據(jù)比較分散，不同部門使用計(jì)算機(jī)管理工具有所差異，雖然單據(jù)及報(bào)表很多，但實(shí)時(shí)查詢和交互使用數(shù)據(jù)很少，對(duì)部門間的信息共享差；目前公司還沒(méi)有整體規(guī)劃的可以覆蓋多個(gè)職能部門的企業(yè)管理信息系統(tǒng)；財(cái)務(wù)信息組織缺乏統(tǒng)一規(guī)范化，源數(shù)據(jù)重復(fù)采集，很少有或沒(méi)有共享數(shù)據(jù)庫(kù)。這種管理應(yīng)用模式導(dǎo)致各信息系 統(tǒng)分散應(yīng)用，數(shù)據(jù)隔離，無(wú)法及時(shí)有效地提供科學(xué)的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析匯總，幫助領(lǐng)導(dǎo)決策。 實(shí)時(shí)監(jiān)控難度大，財(cái)務(wù)信息時(shí)效性差，難以發(fā)揮作用 根據(jù)調(diào)研，目前 XX 電機(jī)在公司內(nèi)部還沒(méi)有建立高速、穩(wěn)定、安全的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)平臺(tái)和統(tǒng)一集成的信息系統(tǒng)管理平臺(tái)，缺乏一整套相互制約的財(cái)務(wù)管理體系（如目標(biāo)成本體系、預(yù)算管理），這樣導(dǎo)致計(jì)劃、控制體系薄弱，財(cái)務(wù)無(wú)法進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控及實(shí)時(shí)查詢到公司的財(cái)務(wù)信息。 由于手工處理數(shù)據(jù)造成數(shù)據(jù)匯總困難，數(shù)據(jù)的整理需要相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間，要提煉數(shù)據(jù)，適時(shí)地為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)成為不可能；使財(cái)務(wù)僅僅成為事后核算系統(tǒng)，不能 適時(shí)監(jiān)督工廠的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)狀況，不能適時(shí)分析工廠預(yù)算的執(zhí)行情況。由于單獨(dú)依據(jù)單據(jù)的傳遞來(lái)傳遞信息，造成工廠信息交流不通暢，財(cái)務(wù)人員無(wú)法及時(shí)詳細(xì)地了解業(yè)務(wù)信息，不能及時(shí)做出財(cái)務(wù)決斷和正確地處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 由于沒(méi)有網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和集成的財(cái)務(wù)管理信息平臺(tái)，使部門與部門之間數(shù)據(jù)交互困難，加上其他各種人為因素，各種信息的收集主要靠傳真、電話、 EMAIL 等方式進(jìn)行，造成效率低、及時(shí)性差，財(cái)務(wù)信息的實(shí)用性大大降低，控制力度也大大降低。 訂單制造成本、項(xiàng)目物資收發(fā)存、項(xiàng)目管理費(fèi)用、項(xiàng)目銷售費(fèi)用監(jiān)控難度較大，項(xiàng)目財(cái)務(wù)預(yù)算與項(xiàng)目成本之間 差異較大。由于 XX 電機(jī)項(xiàng)目周期很長(zhǎng)，項(xiàng)目規(guī)模一般較大，公司本身對(duì)項(xiàng)目已有部分的資金預(yù)算，但是對(duì)于項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，包括銷售費(fèi)用，生產(chǎn)成本的各種臨時(shí)費(fèi)用控制力度不夠，及各種動(dòng)因造成的管理難度，再加上由于沒(méi)有系統(tǒng)的管理約束，資金的審批、控制都受到不同程度的限制和影響，以至于項(xiàng)目的實(shí)際成本在無(wú)形擴(kuò)大而得不到有效監(jiān)控；同時(shí)對(duì)于項(xiàng)目資金使用情況不能做到及時(shí)，準(zhǔn)確的掌握，決策層在對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行的判斷方面難免有所偏差，公司的投入與產(chǎn)出并沒(méi)有完全達(dá)到公司的預(yù)期目標(biāo) 15 財(cái)務(wù)部調(diào)研 部門組織結(jié)構(gòu) 及崗位職責(zé) 目前財(cái)務(wù)部 共設(shè)六個(gè)崗位， 人員 編制 為七人 其組織結(jié)構(gòu)如下 財(cái) 務(wù) 部銀 行出 納會(huì) 計(jì)現(xiàn) 金出 納會(huì) 計(jì)記 賬會(huì) 計(jì)銷 售成 本會(huì) 計(jì)綜 合申 報(bào)會(huì) 計(jì)出 口會(huì) 計(jì) 財(cái)務(wù)部門崗位職責(zé)如下 崗位名稱 負(fù)責(zé)人 職能范圍 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 王蘭英 日常財(cái)務(wù)管理，日常現(xiàn)金、銀行收付管理，編制各種報(bào)表， 審核各種單據(jù)，審核會(huì)計(jì)核算 財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)現(xiàn)金出納 高靜 現(xiàn)金收付轉(zhuǎn)賬，編制現(xiàn)金記賬憑證，登記現(xiàn)金日記賬，報(bào)稅 銀行出納 劉偉才 銀行收付轉(zhuǎn)賬，編制銀行記賬憑證，登記銀行日記賬 銷售成本會(huì)計(jì) 于麗萍 開具發(fā)票，產(chǎn)成品成本核算，登記產(chǎn)成品賬 記賬會(huì)計(jì) 張國(guó)平 編制、核算和匯總憑證，登 記各種明細(xì)賬和總賬 出口會(huì)計(jì) 林海波 匯總報(bào)關(guān)單和出口發(fā)票，編制出口轉(zhuǎn)賬憑證，核算出口退 稅 綜合申報(bào)會(huì)計(jì) 李洪娟 填制憑證，網(wǎng)上申報(bào)稅務(wù)報(bào)表，編制資產(chǎn)負(fù)債表，損益表 16 部門業(yè)務(wù)流程 原 始 憑 證原 始 憑 證 匯總 表收款付款轉(zhuǎn)賬記 賬 憑 證收款銀 行存 款記 賬 憑 證多 欄 式總 分 類 賬明 細(xì) 分 類 賬會(huì)計(jì)報(bào)表 現(xiàn)狀說(shuō)明 目前問(wèn)題表現(xiàn)在： 由于手工處理數(shù)據(jù)造成數(shù)據(jù)匯總困難，數(shù)據(jù)的整理需要相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間，要提煉數(shù)據(jù)，適時(shí)地為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)成為不可能；使財(cái)務(wù)僅僅成為事后核算系統(tǒng)，不能適時(shí)監(jiān)督工廠的財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)狀況，不能適時(shí)分析工廠預(yù)算的執(zhí)行情況。由于單獨(dú)依據(jù)單據(jù)的傳遞來(lái)傳遞 信息，造成工廠信息交流不通暢，財(cái)務(wù)人員無(wú)法及時(shí)詳細(xì)地了解業(yè)務(wù)信息，不能及時(shí)做出財(cái)務(wù)決斷和正確地處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 目前問(wèn)題表現(xiàn)在： 應(yīng)收款與財(cái)務(wù)部門的信息共享差，公司應(yīng)收款狀況在銷售部門無(wú)法及時(shí)準(zhǔn)確由財(cái)務(wù)部門共享，財(cái)務(wù)不能及時(shí)準(zhǔn)確了解應(yīng)收款情況，也就無(wú)法進(jìn)行應(yīng)收款分析，監(jiān)控力度不夠； 供領(lǐng)導(dǎo)決策的財(cái)務(wù)報(bào)表只是人工操作，工作量大；比如現(xiàn)金流量表，希望系統(tǒng)不僅能出企業(yè)總體的現(xiàn)金流量表，也能出按合同項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表，其及時(shí)和準(zhǔn)確性將非常有助于財(cái)務(wù)部門從核算型財(cái)務(wù)向財(cái)務(wù)管理型轉(zhuǎn)變，成為企業(yè)績(jī)效監(jiān)控和分析的重要 力量。 生產(chǎn)成本核算粗略、不準(zhǔn)確、信息滯后，導(dǎo)致不能對(duì)異常成本采取措施； 沒(méi)有目標(biāo)成本的項(xiàng)目追蹤能力，裝備制造項(xiàng)目的指令不能貫穿到整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程中；缺少財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，在資源的一體化整合方面、管理協(xié)同方面、實(shí)時(shí)監(jiān)控方面、事后分析方面等存在較大的瓶頸，導(dǎo)致財(cái)務(wù)控制管理感到信息滯后、控制乏力、帶來(lái)管理和經(jīng)營(yíng)決策缺乏依據(jù)等一系列問(wèn)題，而且業(yè)務(wù)上僅針對(duì)純財(cái) 17 務(wù)活動(dòng)，不針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，沒(méi)有達(dá)到對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的核算。 廠企辦調(diào)研 部門組織結(jié)構(gòu) 及崗位職責(zé) 廠企辦部門組織結(jié)構(gòu) 企 管 辦勞資員車隊(duì)總統(tǒng)計(jì)門衛(wèi)體系管理工青婦文書宣傳員辦 公用 品采 購(gòu)伙房基建管理 具體崗位職責(zé)如下： 機(jī)構(gòu) /崗位名稱 負(fù)責(zé)人 職 能 范 圍 企管辦主任 孫堯 組織和參與調(diào)查研究，收集信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策和指導(dǎo)工作提供可靠的依據(jù)，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)提高決策的科學(xué)化水平。 協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好組織機(jī)構(gòu)的調(diào)整工作。 協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)部門之間的意見分歧和工作矛盾，提出解決的途徑和方法。 承上啟下，溝通各個(gè)方面的聯(lián)系，安排好公務(wù)接待和各項(xiàng)活動(dòng)。 組織做好人員的考核、選拔、培養(yǎng)和離退休工作，組織做好人事和檔案管理工作。 組織制 定公司的各項(xiàng)管理制度，企業(yè)管理有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)督檢查、考核、報(bào)告。 組織做好公司各種體系的建立、運(yùn)行、維護(hù)和管理工作。 組織做好公司目標(biāo)管理責(zé)任制的組織實(shí)施考核工作。 組織做好工資、保險(xiǎn)、福利等的調(diào)整、核算工作。 努力實(shí)現(xiàn)辦公手段現(xiàn)代化，做好低值易耗品和辦公用品的管理與供應(yīng)，搞好公司印刷品的供應(yīng)工作。 1組織做好食堂、門衛(wèi)、保安、衛(wèi)生等的管理工作。 1組織起草、審核各種文稿，做好文字綜合和文書處理工作，把好文字關(guān)和政策關(guān)。 1組織做好公司形象設(shè)計(jì)、宣傳等工作。 1協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好法制宣傳教育，查處和糾正各種違法、違規(guī)行為。 1組織做好安全管理工作，加強(qiáng)職工的日常安全教育，增強(qiáng)安全意識(shí)，減少甚至杜絕安全事故的發(fā)生。 1組織做好廠房、宿舍以及住房等日?；ǖ墓芾砉ぷ鳌? 18 副主任 馬蘭君 協(xié)助主任做好企業(yè)管理辦公室的管理工作。 組織加強(qiáng)工會(huì)組織建設(shè)，組織和領(lǐng)導(dǎo)職工代表大會(huì)的各項(xiàng)工作。 組織加強(qiáng)團(tuán)員青年組織建設(shè)。 組織做好婦女工作。 做好人員的考核、選拔、培養(yǎng)和離退 休工作，組織做好人事和檔案管理工作。 制定公司的各項(xiàng)管理制度，企業(yè)管理有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)督檢查、考核、報(bào)告。 做好工資、保險(xiǎn)、福利等的調(diào)整、核算工作。 做好與政府或上級(jí)有關(guān)部門正常的業(yè)務(wù)往來(lái)等工作。 做好總統(tǒng)計(jì)的日常工作，包括產(chǎn)值的計(jì)算、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。 車隊(duì)長(zhǎng) 陳風(fēng)波 組織做好車輛的管理、使用、維護(hù)保養(yǎng)等工作。 組織司機(jī)做好日常的安全教育，減少甚至杜絕交通事故的發(fā)生。 組織公司車輛的年審、費(fèi)用的繳納等工作。 科員 白書峰 做好有 關(guān)企業(yè)管理的工作標(biāo)準(zhǔn)，并進(jìn)行監(jiān)督、實(shí)施工作。 做好公司質(zhì)量管理體系、環(huán)境體系等各種認(rèn)證體系的建立、運(yùn)行、維護(hù)和管理工作。 做好公司目標(biāo)管理責(zé)任制的考核工作，主要包括車間費(fèi)用的核算工作。 協(xié)助顧問(wèn)律師做好公司法律問(wèn)題的處理工作。 做公司產(chǎn)值的月報(bào)年報(bào)等工作。 科員 王文文 協(xié)助做好各種會(huì)議的組織準(zhǔn)備和催辦落實(shí)工作。 協(xié)助起草、審核各種文稿，做好文字綜合和文書處理工作，把好文字關(guān)和政策關(guān)。 協(xié)助做好公司形象設(shè)計(jì)、宣傳等工作。 負(fù)責(zé)公務(wù)接 待等工作。 司機(jī) 劉亮 做好車輛的管理、使用、維護(hù)保養(yǎng)等工作。 努力降低車輛的使用、維修等費(fèi)用。 提高安全意識(shí)，減少甚至杜絕交通事故的發(fā)生。 門衛(wèi) 遲新孟 負(fù)責(zé)公司進(jìn)出大門的人員及車輛的監(jiān)督、檢查等工作， 徐東澤 負(fù)責(zé)公司大門處的環(huán)境， 彭永波 下班后，負(fù)責(zé)車間大門、車間照明燈等的管理工作。 部門業(yè)務(wù)流程 設(shè)計(jì)： 孫堯 審核：