【文章內(nèi)容簡介】 D 1 ‰11．按照貸款五級(jí)分類的辦法，只有————才屬于呆帳，經(jīng)過批準(zhǔn)后可給予核銷。 A 可疑貸款、損失貸款 B 損失貸款 C 可疑貸款 D 次級(jí)貸款12．貸款價(jià)格中主要有： A 承諾費(fèi) B 補(bǔ)償余額 C 貸款利率 D 隱含價(jià)格13．擔(dān)保貸款依據(jù)其擔(dān)保的形式和內(nèi)容又可分為： A 抵押貸款 B 票據(jù)貼現(xiàn) C 質(zhì)押貸款 D 保證貸款14．如果某企業(yè)貸款本息的償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響到貸款償還的不利因素。對(duì)這樣的貸款應(yīng)該歸入—— A 正常貸款 B 次級(jí)貸款 C 可疑貸款 D 關(guān)注貸款15．按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分，可分為： A 自營貸款 B 委托貸款 C 信用貸款 D 特定貸款16．貸款發(fā)放后檢查的主要內(nèi)容有： A 是否按規(guī)定的用途使用 B 貸款使用后的效果C 貸款擔(dān)保的選擇 D 能否按期歸還17．商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)遵循的原則有： A 利潤最大化 B 擴(kuò)大市場(chǎng)份額 C 降低成本 D 保證貸款安全18．下列哪項(xiàng)不是構(gòu)成貸款成本的項(xiàng)目： A 貸款資金成本 B 貸款管理成本 C 一般風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用 D 預(yù)計(jì)利潤19．下列哪些因素是一個(gè)單位的現(xiàn)金流量發(fā)生問題的信號(hào)。 A 帳戶經(jīng)常發(fā)生透支 B 企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂C 企業(yè)管理人員基本穩(wěn)定 D 存貨和應(yīng)收帳款增加過快20．下列哪些屬于次級(jí)類貸款的特征： A 支付出現(xiàn)困難，并難以按市場(chǎng)條件獲得新貸款B 借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)C 借款人不能償還對(duì)其它債權(quán)人的債務(wù)D 借款人已經(jīng)資不抵債21．下列哪些屬于可疑類貸款的特征 A 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停緩狀態(tài)B 銀行已經(jīng)訴諸法律來收回貸款C 抵押品價(jià)值低于貸款額D 借款人已經(jīng)資不抵債22．下列那些項(xiàng)目屬于關(guān)注類貸款的特征： A 凈現(xiàn)金流量減少B 借款人銷售收入、經(jīng)營利潤在下降C 貸款的抵押品、質(zhì)押品價(jià)值在下降D 借款人的一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)有較大下降23．對(duì)有問題貸款的有效管理主要取決于哪兩個(gè)方面： A 信貸員的貸前調(diào)查 B 問題的早期發(fā)現(xiàn)C 立即采取有效的措施 D 貸款的復(fù)核24．下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)： A 存放中央銀行款項(xiàng) B 貸款業(yè)務(wù) C 固定資產(chǎn) D 貸款承諾業(yè)務(wù)25．按貸款的保障條件來劃分，貸款可分為： A 信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)B 信用貸款、抵押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)C 抵押貸款、保證貸款和票據(jù)貼現(xiàn)D 抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款26．按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類，貸款可分為： A 自營貸款 B 委托貸款 C 特定貸款 D 抵押貸款27．綜合授信業(yè)務(wù)主要包括： A 貸款授信業(yè)務(wù) B 融資授信業(yè)務(wù) C 信用支持授信業(yè)務(wù) D 貸款承諾業(yè)務(wù)28．下列哪項(xiàng)不屬于融資授信業(yè)務(wù)的范疇： A 流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù) B 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) C 銀行承兌業(yè)務(wù) D 進(jìn)出口押匯業(yè)務(wù)29．下列哪項(xiàng)不屬于信用支持授信業(yè)務(wù)的范疇： A 銀行承兌業(yè)務(wù) B 開立信用證 C 進(jìn)出口押匯 D 擔(dān)保提貨30．下列哪些是貸款定價(jià)時(shí)應(yīng)考慮的因素： A 貸款成本 B 預(yù)期利潤 C 貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度D 資金供求狀況 E 預(yù)期通貨膨脹率31．關(guān)于貸款利率的構(gòu)成下列哪項(xiàng)是正確的： A 資金成本率、管理成本率、風(fēng)險(xiǎn)成本率和合理利潤率B 資金成本率、通貨膨脹率、管理成本率和合理利潤率C 資金成本率、管理成本率、基準(zhǔn)利率和合理利潤率D 資金成本率、貸款承諾費(fèi)、風(fēng)險(xiǎn)成本率和合理利潤率32．現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金主要包括； A 庫存現(xiàn)金 B 銀行活期存款 C 銀行定期存款 D 三個(gè)月內(nèi)的短期投資 E 長期投資 （二）復(fù)習(xí)思考題1．主要名詞：關(guān)注貸款 可疑貸款 委托貸款 現(xiàn)金流量 銀行貸款 商業(yè)銀行營銷 貸款承諾費(fèi) 抵押貸款 質(zhì)押貸款 補(bǔ)償余額2 商業(yè)銀行貸款政策包括哪些內(nèi)容？3 商業(yè)銀行貸款定價(jià)的原則有哪些？貸款價(jià)格由哪幾部分構(gòu)成？4 簡述商業(yè)銀行貸款營銷的策略。5 試述如何做好不良貸款的控制與管理？6 銀行貸款責(zé)任制度包括哪些內(nèi)容？7 掌握企業(yè)現(xiàn)金流量的計(jì)算方法。8 掌握貸款五級(jí)分類的標(biāo)準(zhǔn)。9 掌握貸款定價(jià)法中目標(biāo)收益率定價(jià)法和保留補(bǔ)償余額定價(jià)法的計(jì)算。10. 案例分析借款人：啟明工貿(mào)公司。流動(dòng)資金貸款500萬元，原貸款期限為1999年9月14日至2000年9月14日，合同貸款用途是短期流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，以公司的辦公樓作為抵押，約定還款來源是公司的經(jīng)營收入。具體借款人及貸款項(xiàng)目背景情況如下：啟明公司是D銀行的一家新客戶，于1999年9月向銀行申請(qǐng)并取得貸款500萬元，期限為7個(gè)月，貸款用途為流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，并以公司辦公樓作為抵押，抵押率為45%。2000年2月在對(duì)該貸款進(jìn)行檢查中，分析借款人的財(cái)務(wù)情況和現(xiàn)金流量，發(fā)現(xiàn)其財(cái)務(wù)狀況尚可，但現(xiàn)金流量不足。通過分析了解，該公司將貸款中的300萬元用于一筆石制品的購銷業(yè)務(wù)，另外200萬元?jiǎng)t是通過虛擬了一筆購銷業(yè)務(wù)而取得的，實(shí)際上是將貸款轉(zhuǎn)借給了其關(guān)聯(lián)企業(yè)恒利貿(mào)易公司，用于償還該公司在E銀行的貸款。恒利貿(mào)易公司是一家經(jīng)營不善，嚴(yán)重虧損的企業(yè)，E銀行正準(zhǔn)備采取法律手段向其催收所拖欠的貸款，而啟明貿(mào)易公司是貸款的擔(dān)保人，負(fù)有連帶責(zé)任。啟明貿(mào)易公司目前的財(cái)務(wù)狀況一般。請(qǐng)對(duì)這500萬元的貸款余額進(jìn)行分類并簡要說明理由。11. 案例分析貸款情況：新達(dá)貿(mào)易公司于1999年9月向C銀行申請(qǐng)一筆5年期的按揭貸款240萬元，用于購置商場(chǎng)，分60期歸還，物業(yè)的購置價(jià)為320萬元，抵押率為75%。由于借款人經(jīng)營不善，產(chǎn)品銷路不暢，在歸還第10期的樓款之后，借款人再也無法歸還每月的貸款本息。截止到2000年末，尚有48期的樓款未付，逾期貸款本金余額198萬元。借款人已經(jīng)停止經(jīng)營活動(dòng)，大部分員工已離開公司，借款人正申請(qǐng)破產(chǎn)倒閉。銀行在訴諸法律程序后，業(yè)已取得該商場(chǎng)的所有權(quán)，并與分類日的上周舉行了拍賣，拍賣價(jià)為150萬元，扣除費(fèi)用30萬元后，銀行預(yù)計(jì)可收回資金120萬元。請(qǐng)對(duì)198萬元的貸款余額進(jìn)行分類，并簡要說明理由。 XX公司于2003年1月10日向XX商業(yè)銀行提出100萬元的貸款申請(qǐng)，請(qǐng)你根據(jù)該公司向銀行提交的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表資料，進(jìn)行計(jì)算和分析。XX公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元資產(chǎn)2001年末2002年末負(fù)債及所有者權(quán)益2001年末2002年末流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金14001300短期借款26002996存貨26003250應(yīng)付票據(jù)916559短期投資20740應(yīng)付帳款10001300應(yīng)收帳款400350其它應(yīng)付款100600其它應(yīng)收款345300應(yīng)付工資6975預(yù)付帳款100450未交稅金3060流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)48656390流動(dòng)負(fù)債合計(jì)47155590長期投資：長期負(fù)債：長期投資250350長期借款800600固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)凈值15001500負(fù)債合計(jì)55156190在建工程10001000所有者權(quán)益：固定資產(chǎn)合計(jì)25002500實(shí)收資本30003800無形及遞延資產(chǎn)：盈余公積300350無形資產(chǎn)800600其中：公益金遞延資產(chǎn)400500未分配利潤無形及遞延資產(chǎn)合計(jì)12001100所有者權(quán)益合計(jì)33004150資產(chǎn)總計(jì)881510340負(fù)債及所