【文章內(nèi)容簡介】 欣科技有限公司 , 2020 Page 15 of 40 3） 在 預(yù)繳納稅申報表 中填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表 相同）填寫完成后，點擊 “計算 ”按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。 【填表說明】： 稅款所屬時期：步驟（ 2）中由納稅人所填，此處不可修改。 納稅人識別碼：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 申報單位 ：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 地 址（電話）：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 繳款書號：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 經(jīng)濟(jì)類型 ：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 行業(yè)： 系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 入庫級次： 系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 廣東 省國家稅務(wù)局信息門戶應(yīng)用 系統(tǒng)開發(fā)項目 Version: 網(wǎng)上辦稅操作手冊 Date: 20200725 document identifier Confidential 廣州市方欣科技有限公司 , 2020 Page 16 of 40 收入總額：可填寫。 利潤總額：可填寫。 彌補(bǔ)以前年度虧損： 不可填寫 。 應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)計算得出，不可填寫。 適用稅率 ：不可填寫。 應(yīng)納所得稅額 :系統(tǒng)計算得出，可修改。 年初未繳所得稅額： 不 可填寫。 減免所得稅額： 系統(tǒng)計算得出，不 可填寫。 實際已預(yù)繳的所得稅額 ：不可填寫。 應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額 ：系統(tǒng)計算得出，不可填寫。 【注 】： 點擊 “計算 ”按鈕后，系統(tǒng)將自動計算稅款。如果由于系統(tǒng)計稅和實際產(chǎn)生的誤差，納稅人 可以在規(guī)定允許的修改范圍內(nèi)（ ） 手工修改誤差 ， 修改完誤差后需要再次點擊“計算”按鈕，計算稅款。 不允許重復(fù)申報 。 納稅人在申報所屬時期內(nèi)處于停業(yè)狀態(tài)不允許申報； 逾期不允許網(wǎng)上申報； 上期未申報，則本期不能進(jìn)行網(wǎng)上申報。 有 5年彌補(bǔ)虧損的系統(tǒng)自動帶出，并帶入稅款計算。 4） 核對數(shù)據(jù)無誤后，點擊 “提交 ”按鈕，提交申報數(shù)據(jù)。 系統(tǒng)提示“您確定“提交”操作嗎？”，如果確認(rèn)申報表無誤，則點擊“確定” 提交 此次申報。 5） 系統(tǒng)提示申報成功，用戶即完成了本次申報的全部操作。 用戶 可以繼續(xù)打印報表，或者進(jìn)行繳稅 。 詳細(xì)操作在 下面 章節(jié)詳細(xì)介紹 。 廣東 省國家稅務(wù)局信息門戶應(yīng)用 系統(tǒng)開發(fā)項目 Version: 網(wǎng)上辦稅操作手冊 Date: 20200725 document identifier Confidential 廣州市方欣科技有限公司 , 2020 Page 17 of 40 核定 申報 1） 點擊 “申報征收 ”菜單鏈接 ，可以進(jìn)入申報界面。系統(tǒng)自動帶出可以進(jìn)行申報的稅種。選擇 企業(yè)所得稅 核定征收 申報 －“進(jìn)入申報”。 2） 系統(tǒng)彈出對話框。填寫起止所屬時期后，點擊 “進(jìn)入申報 ”按鈕。 【說明】： “所屬時期起 ”應(yīng)填為：某月、某季、某半年的開始一天； “所屬時期止 ”應(yīng)填為：某月、某季、某半年的結(jié)束一天。 點擊 “進(jìn)入申報 ”按鈕后， 系統(tǒng)將對納稅人填寫的 “所屬時期 ”進(jìn)行審核。如果填寫不合 規(guī)則 ，則不能通過系統(tǒng)審核。 廣東 省國家稅務(wù)局信息門戶應(yīng)用 系統(tǒng)開發(fā)項目 Version: 網(wǎng)上辦稅操作手冊 Date: 20200725 document identifier Confidential 廣州市方欣科技有限公司 , 2020 Page 18 of 40 3） 在 預(yù)繳納稅申報表 中填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表 相同）填寫完成后，點擊 “計算 ”按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。 【填表說明】： 稅款所屬時期：步驟（ 2）中由納稅人所填，此處不可修改。 納稅人識別碼：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 納稅人名稱 ：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 收入總額：可填寫。 成本費用 ：可填寫。 應(yīng)稅所得率：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)自動計算得到。 適用稅率：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 廣東 省國家稅務(wù)局信息門戶應(yīng)用 系統(tǒng)開發(fā)項目 Version: 網(wǎng)上辦稅操作手冊 Date: 20200725 document identifier Confidential 廣州市方欣科技有限公司 , 2020 Page 19 of 40 應(yīng)繳所得 稅額：系統(tǒng)計算得到， 可 在誤差范圍（ 1元）內(nèi)修改 修改。 實際已預(yù)繳的所得稅額：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 應(yīng)補(bǔ)退所得稅額：系統(tǒng)計算得到，不可修改。 【注】： 點擊 “計算 ”按鈕后，系統(tǒng)將自動計算稅款。如果由于系統(tǒng)計稅和實際產(chǎn)生的誤差，納稅人 可以在規(guī)定允許的修改范圍內(nèi)（ ） 手工修改誤差 ， 修改完誤差后需要再次點擊“計算”按鈕，計算稅款。 不允許重復(fù)申報 。 納稅人在申報所屬時期內(nèi)處于停業(yè)狀態(tài)不允許申報； 逾期不允許網(wǎng)上申報； 上期未申報，則本期不能進(jìn)行網(wǎng)上申報。 4） 核對數(shù)據(jù)無誤后，點擊 “提交 ”按鈕，提交申報數(shù)據(jù)。 系統(tǒng)提示“您確定“提交”操作嗎？”，如果確認(rèn)申報表無誤，則點擊“確定” 提交 此次申報。 5） 系統(tǒng)提示申報成功，用戶即完成了本次申報的全部操作。 用戶 可以繼續(xù)打印報表，或者進(jìn)行繳稅 。 詳細(xì)操作在 下面 章節(jié)詳細(xì)介紹。 廣東 省國家稅務(wù)局信息門戶應(yīng)用 系統(tǒng)開發(fā)項目 Version: 網(wǎng)上辦稅操作手冊 Date: 20200725 document identifier Confidential 廣州市方欣科技有限公司 , 2020 Page 20 of 40 外資企業(yè)所得稅申報 （ AA1） 1） 點擊 “申報征收 ”菜單鏈接 ，可以進(jìn)入申報界面。系統(tǒng)自動帶出可以進(jìn)行申報的稅種。選擇 外資企業(yè)所得稅季度申報 －“進(jìn)入申報”。 2） 系統(tǒng)彈出對話框。填寫起止所屬時期后，點擊 “進(jìn)入申報 ”按鈕。 【說明】： “所屬時期起 ”應(yīng)填為：某月、某季、某半年的開始一天； “所屬時期止 ”應(yīng)填為：某月、某季、某半年的結(jié)束一天。 點擊 “進(jìn)入申報 ”按鈕后，系統(tǒng)將對納稅人填寫的 “所屬時期 ”進(jìn)行審核。如果填寫不合 規(guī)則 ，則不能通過系統(tǒng)審核。 3） 在納稅申報表中填寫申報數(shù)據(jù)。（填寫規(guī)則與紙質(zhì)報表 相同）填寫完成后，點擊 “計算 ”按鈕，系統(tǒng)將自動計算稅款。 廣東 省國家稅務(wù)局信息門戶應(yīng)用 系統(tǒng)開發(fā)項目 Version: 網(wǎng)上辦稅操作手冊 Date: 20200725 document identifier Confidential 廣州市方欣科技有限公司 , 2020 Page 21 of 40 【填表說明】： 納稅人識別碼：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 稅款所屬時期：步驟（ 2）中由納稅人所填，此處不可修改。 企業(yè)名稱、地址、郵政編碼、電話號碼 ：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 業(yè)別 、開始經(jīng)營日期 、企業(yè)性質(zhì) ：系統(tǒng)自動顯示，不可修改。 開始獲利年度：可填寫，非必須字段。 港澳臺：必選，缺 省為港資企業(yè)。 本季主營業(yè)務(wù)收入 —— 帳載金額：可填寫。 本季主營業(yè)務(wù)收入 —— 企業(yè)依法申報金額：可填寫。 本季利潤（虧損）額 —— 帳載金額：可填寫。 本季利潤（虧損）額 —— 企業(yè)依法申報金額：可填寫。 按規(guī)定可彌補(bǔ)的以前季度虧損額：系統(tǒng)自動帶出，不可修改。 按規(guī)定可彌補(bǔ)的以前年度虧損額：系統(tǒng)自動帶出，不可修改。 本季度應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)計算得出，不可修改。 廣東 省國家稅務(wù)局信息門戶應(yīng)用 系統(tǒng)開發(fā)項目 Version: 網(wǎng)上辦稅操作手冊 Date: 20200725 document identifier Confidential 廣州市方欣科技有限公司 , 2020 Page 22 of 40 應(yīng)納企業(yè)所得稅額 —— 適用稅率：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 應(yīng)納企業(yè)所得稅額 —— 應(yīng)納企業(yè)所得稅額：系統(tǒng)計算得出，可在誤差范圍（ 1元）內(nèi)修改。 應(yīng)納企業(yè)所得稅額 —— 實際征收率：系統(tǒng)計算得出，不可修改。 應(yīng)納企業(yè)所得稅額 —— 實際應(yīng)納企業(yè)所得稅額：計算得出，不可修改。 應(yīng)納企業(yè)所得稅額 —— 減免企業(yè)所得稅額：計算得出，不可修改。 應(yīng)納地方所得稅額 —— 適用稅率：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 應(yīng)納地方所得稅額 —— 應(yīng)納地方所得稅額：系統(tǒng)計算得出，可在誤差范圍（ 1元）內(nèi)修改。 應(yīng)納地方所得稅額 —— 實際征收率：系統(tǒng)計算得出，不可修改。 應(yīng)納地方所得稅額 —— 實際應(yīng)納地方所得稅額：計算得出 ，不可修改。 應(yīng)納地方所得稅額 —— 減免地方所得稅額：計算得出，不可修改。 本季度前已預(yù)繳企業(yè)所得稅額 ： 系統(tǒng)自動取得，不可修改。 本季度前已預(yù)繳地方所得稅額：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 本年度前已預(yù)繳企業(yè)所得稅額：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 本年度前已預(yù)繳地方所得稅額：系統(tǒng)自動取得，不可修改。 【注】： 點擊 “計算 ”按鈕后，系統(tǒng)將自動計算稅款。如果由于系統(tǒng)計稅和實際產(chǎn)生的誤差，納稅人可以在規(guī)定所允許范圍內(nèi) ( )，手工修改誤差 ，修改后需要點擊“計算”按鈕重新計算稅款。 不允許重復(fù)申報 。 納稅人在 申報所屬時期內(nèi)處于停業(yè)狀態(tài)不允許申報； 逾期不允許網(wǎng)上申報； 上期未申報，則本期不能進(jìn)行網(wǎng)上申報。