【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 .....................................................................524. 經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)制定流程 ..........................................................................................................545. 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃監(jiān)控流程 ..............................................................................................................556. 對(duì)外項(xiàng)目投資決策流程 ......................................................................................................577. 內(nèi)部規(guī)模以上投資項(xiàng)目管理流程 ......................................................................................58天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程4第一部分 管控制度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度第一章 總 則一一一 為了加強(qiáng)天漢集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理，促進(jìn)集團(tuán)快速健康發(fā)展，特制定本制度。一一一 集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃?rùn)M向劃分為年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃三個(gè)層次；縱向劃分為集團(tuán)計(jì)劃、集團(tuán)總部職能部門(mén)計(jì)劃、二級(jí)子公司計(jì)劃等層次。一一一 集團(tuán)建立“上下結(jié)合擬定、推進(jìn)計(jì)劃”的計(jì)劃管理體系，按照PDCA（計(jì)劃、執(zhí)行、監(jiān)督檢查、 調(diào)整）循環(huán)實(shí)施管理。一一一 本制度適用于天漢集團(tuán)。第二章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織體系一一一 集團(tuán)戰(zhàn)略投資部是計(jì)劃的歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃， 對(duì)集團(tuán)計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡，監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)計(jì) 劃的調(diào)整，并組織 考核。一一一 戰(zhàn)略投資部組織召開(kāi)年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)；年度、季度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)由集團(tuán)總裁、副總裁、二級(jí)子公司總經(jīng)理、集團(tuán)總部各職能部門(mén)總經(jīng)理組成；天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程5月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由集團(tuán)總裁、副總裁和戰(zhàn)略投資部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理組成。一一一 集團(tuán)各職能部門(mén)根據(jù)公司年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分別制定本部門(mén)年度、季度、月度計(jì)劃并組織實(shí) 施。一一一 二級(jí)子公司依據(jù)集團(tuán)年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分別制定各自年度、季度、月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并組織實(shí) 施與考核。二 級(jí)子公司下屬單位根據(jù)二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃層層分解落實(shí)計(jì)劃指標(biāo)。一一一 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)以季度為單位考核集團(tuán)總部職能部門(mén)、二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃完成情況，考核結(jié)果與職 能部門(mén)、二 級(jí)子公司的薪酬掛 鉤。一一一 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的統(tǒng)計(jì)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地反 饋計(jì)劃執(zhí)行情況，各 級(jí)管理人員必須重視，禁止弄虛作假。第三章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制一一一一 根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略與上年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況，戰(zhàn)略投資部組織編制公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。一一一一 集團(tuán)每年 10 月中旬開(kāi)始組織編制下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，具體流程見(jiàn)附件一：第一步：集團(tuán)總裁組織年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃啟動(dòng)會(huì)，審視集團(tuán)戰(zhàn)略，通過(guò)對(duì)歷史業(yè)績(jī)的回顧和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)測(cè)，確定下一年度的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；第二步：集團(tuán)各下屬單位結(jié)合自身狀況就本單位下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃提出建議；天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程6第三步：戰(zhàn)略投資部根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況、各下屬單位經(jīng)營(yíng)計(jì)劃建議編制公司下一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案；第四步：經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)對(duì)戰(zhàn)略投資部編制的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案進(jìn)行審核、綜合平衡和調(diào)整補(bǔ)充；第五步：戰(zhàn)略投資審核確定公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的模版見(jiàn)附件二；第六步：董事局審批公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；第七步：集團(tuán)職能部門(mén)、各二級(jí)子公司負(fù)責(zé)逐層分解、落實(shí)集團(tuán)確定的本職能部門(mén)或本單位年度計(jì)劃。一一一一 戰(zhàn)略投資部根據(jù)董事局審批的公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指導(dǎo)集團(tuán)職能部門(mén)、二級(jí) 子公司編制集團(tuán)職 能部門(mén)、二 級(jí)子公司年度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（可參考集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的模版編寫(xiě)）、年度工作 計(jì)劃，經(jīng)過(guò)戰(zhàn)略投資委員 會(huì)審議修正通過(guò)后組織實(shí)施。一一一一 董事局根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與總裁簽訂集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)；總裁與二級(jí)子公司總經(jīng)理簽訂二級(jí)子公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)，責(zé)任書(shū)的簽訂詳見(jiàn)《天漢集團(tuán)二級(jí)子公司經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)管理辦法》。一一一一 戰(zhàn)略投資部根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與上季度計(jì)劃完成情況在上季度末編制集團(tuán)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。一一一一 集團(tuán)二級(jí)子公司、職能部門(mén)根據(jù)集團(tuán)季度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、本部 門(mén)年度計(jì)劃、本部門(mén)上季度計(jì)劃完成情況在上季度末 組織編制本部門(mén)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。集團(tuán)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、各部門(mén)季度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)討論通過(guò)后實(shí)施。一一一一 戰(zhàn)略投資部根據(jù)集團(tuán)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與上月計(jì)劃完成情況編制集團(tuán)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，經(jīng)月度經(jīng)營(yíng)計(jì) 劃會(huì)議討論通過(guò)后實(shí)施。天漢集團(tuán)戰(zhàn)略投資管控制度與操作流程7一一一一 集團(tuán)二級(jí)子公司、各職能部門(mén)根據(jù)本部 門(mén)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、上月 計(jì)劃完成情況，參照集團(tuán)月度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織編制本部門(mén)月度計(jì)劃并組織實(shí)施。一一一一 如遇特殊情況集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃可于年中調(diào)整一次，調(diào)整計(jì)劃須經(jīng)集團(tuán)董事局批準(zhǔn)。第四章 計(jì)劃指標(biāo)管理一一一一 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)應(yīng)以計(jì)劃指標(biāo)來(lái)表示。計(jì)劃指標(biāo)是公司在計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面應(yīng)該達(dá)到的目標(biāo)和水平。一一一一一 計(jì)劃指標(biāo)參照同行業(yè)水平與公司歷史水平來(lái)確定。計(jì)劃指標(biāo)要具有激勵(lì)性，需經(jīng)過(guò)努力才能 實(shí)現(xiàn)。一一一一一 計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)盡量采用定量指標(biāo)。一一一一一 公司計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解， 層層 落實(shí)。分解指