【文章內(nèi)容簡介】 者債券；（）買賣與基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；（）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（）依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。（五）基金經(jīng)理承諾.依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著敬業(yè)、誠信和謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；.不協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易，不利用職務之便為自己、或任何第三者謀取利益；.不違反現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；.不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。（六）基金管理人的內(nèi)部風險控制制度.內(nèi)部控制制度()內(nèi)部控制的原則)健全性原則：內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構(gòu)和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。)有效性原則：通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。)獨立性原則：公司各機構(gòu)、部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。)相互制約原則：公司內(nèi)部部門和崗位的設置應當權(quán)責分明、相互制衡。)成本效益原則：公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。()內(nèi)部控制的主要內(nèi)容)控制環(huán)境①控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎，環(huán)境控制包括管理思想、經(jīng)營理念、控制文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)和員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。②管理層通過定期學習、討論、檢討內(nèi)控制度，組織內(nèi)控設計并以身作則、積極執(zhí)行，牢固樹立誠實信用和內(nèi)控優(yōu)先的思想，自覺形成風險管理觀念；通過營造公司內(nèi)控文化氛圍，增進員工風險防范意識，使其貫穿于公司各部分、崗位和業(yè)務環(huán)節(jié)。③董事會負責公司內(nèi)部控制基本制度的制定和內(nèi)控工作的評估審查，對公司建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)承擔最終責任；同時，通過充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能，避免不正當關聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，建立健全符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的法人治理結(jié)構(gòu)。④建立決策科學、運營規(guī)范、管理高效的運行機制，包括民主透明的決策程序和管理議事規(guī)則、高效嚴謹?shù)臉I(yè)務執(zhí)行系統(tǒng)、以及健全有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)。⑤建立科學的聘用、培訓、輪崗、考評、晉升、淘汰等人事管理制度，嚴格制定單位業(yè)績和個人工作表現(xiàn)掛鉤的薪酬制度，確保公司職員具備和保持正直、誠實、公正、廉潔的品質(zhì)與應有的專業(yè)能力。)風險評估內(nèi)部稽核人員定期評估公司風險狀況，范圍包括所有可能對經(jīng)營目標產(chǎn)生負面影響的內(nèi)部和外部因素，評估這些因素對公司總體經(jīng)營目標產(chǎn)生影響的程度及可能性，并將評估報告報公司董事會及高級管理人員。)組織體系內(nèi)部控制組織體系包括三個層次：①第一層次風險控制在董事會層面設立風險控制委員會，對公司規(guī)章制度、經(jīng)營管理、基金運作、固有資金投資等方面的合法、合規(guī)性進行全面的分析檢查，對各種風險預測報告進行審議，提出相應的意見和建議。公司設督察長。督察長作為風險控制委員會的執(zhí)行機構(gòu)，對董事會負責，按照中國證監(jiān)會的規(guī)定和風險控制委員會的授權(quán)進行工作。②第二層次風險控制第二層次風險控制是指公司經(jīng)營層層面的風險控制，具體為在風險管理小組、投資決策委員會和監(jiān)察稽核部層次對公司的風險進行的預防和控制。風險管理小組對公司在經(jīng)營管理和基金運作中的風險進行全面的研究、分析、評估，全面、及時、有效地防范公司經(jīng)營過程中可能面臨的各種風險。投資決策委員會研究并制定基金資產(chǎn)的投資策略，對基金的總體投資情況提出指導性意見，從而達到分散投資風險，提高基金資產(chǎn)的安全性的目的。監(jiān)察稽核部獨立于公司各業(yè)務部門和各分支機構(gòu)，對各崗位、各部門、各機構(gòu)、各項業(yè)務中的風險控制情況實施監(jiān)督。③第三層次風險控制第三層次風險控制是指公司各部門對自身業(yè)務工作中的風險進行的自我檢查和控制。公司各部門根據(jù)經(jīng)營計劃、業(yè)務規(guī)則及本部門具體情況制定本部門的工作流程及風險控制措施，相關部門、相關崗位之間相互監(jiān)督制衡。)制度體系制度是內(nèi)部控制的指引和規(guī)范，制度縝密是內(nèi)部控制體系的基礎。①內(nèi)部控制制度包括內(nèi)部控制大綱、業(yè)務控制制度、基金會計制度、信息披露制度、監(jiān)察稽核制度等。②內(nèi)部管理控制制度包括財務管理制度、人力資源及業(yè)績考核制度、行政管理制度、員工行為規(guī)范、紀律程序。③業(yè)務控制制度包括投資管理制度、基金銷售管理制度、風險控制制度、資料檔案管理制度、信息技術管理制度和突發(fā)事件管理制度。)信息與溝通建立內(nèi)部辦公自動化信息系統(tǒng)與業(yè)務匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，保證公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責相關的信息，保證信息及時送達適當?shù)娜藛T進行處理。.基金管理人關于內(nèi)部控制的聲明()本公司確知建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是本公司董事會及管理層的責任，董事會承擔最終責任；()上述關于內(nèi)部控制的披露真實、準確；()本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。四、 基金托管人（一）基金托管人概況1. 基本情況名稱：中國民生銀行股份有限公司（以下簡稱“中國民生銀行”）住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街號辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街號法定代表人：洪崎成立時間：年月日基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字［］號組織形式：其他股份有限公司（上市）注冊資本：元人民幣存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營電話： 聯(lián)系人：羅菲菲中國民生銀行是我國首家主要由非公有制企業(yè)入股的全國性股份制商業(yè)銀行，同時又是嚴格按照《公司法》和《商業(yè)銀行法》建立的規(guī)范的股份制金融企業(yè)。多種經(jīng)濟成份在中國金融業(yè)的涉足和實現(xiàn)規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度，使中國民生銀行有別于國有銀行和其他商業(yè)銀行，而為國內(nèi)外經(jīng)濟界、金融界所關注。中國民生銀行成立二十年來，業(yè)務不斷拓展，規(guī)模不斷擴大，效益逐年遞增，并保持了快速健康的發(fā)展勢頭。年月日，中國民生銀行股股票（）在上海證券交易所掛牌上市。 年月日，中國民生銀行億可轉(zhuǎn)換公司債券在上交所正式掛牌交易。年月日，中國民生銀行通過銀行間債券市場成功發(fā)行了億元人民幣次級債券，成為中國第一家在全國銀行間債券市場成功私募發(fā)行次級債券的商業(yè)銀行。年月日，民生銀行成功完成股權(quán)分置改革，成為國內(nèi)首家完成股權(quán)分置改革的商業(yè)銀行，為中國資本市場股權(quán)分置改革提供了成功范例。 年月日，中國民生銀行在香港交易所掛牌上市。中國民生銀行自上市以來，按照“團結(jié)奮進，開拓創(chuàng)新，培育人才；嚴格管理，規(guī)范行為，敬業(yè)守法；講究質(zhì)量，提高效益，健康發(fā)展”的經(jīng)營發(fā)展方針，在改革發(fā)展與管理等方面進行了有益探索，先后推出了“大集中”科技平臺、“兩率”考核機制、“三卡”工程、獨立評審制度、八大基礎管理系統(tǒng)、集中處理商業(yè)模式及事業(yè)部改革等制度創(chuàng)新，實現(xiàn)了低風險、快增長、高效益的戰(zhàn)略目標，樹立了充滿生機與活力的嶄新的商業(yè)銀行形象。民生銀行榮獲第十三屆上市公司董事會“金圓桌”優(yōu)秀董事會獎；民生銀行在華夏時報社主辦的第十一屆金蟬獎評選中榮獲“年度小微金融服務銀行”；民生銀行榮獲《亞洲貨幣》雜志頒發(fā)的“中國地區(qū)最佳財富管理私人銀行”獎項； 民生銀行榮獲新浪財經(jīng)頒發(fā)的“年度最佳電子銀行”及“年度直銷銀行十強”獎項；民生銀行榮獲 頒發(fā)的“最佳產(chǎn)品設計創(chuàng)新獎”；民生銀行在經(jīng)濟觀察報舉辦的“中國卓越金融獎”評選中榮獲“年度卓越資產(chǎn)管理銀行”； 民生銀行榮獲全國銀行間同業(yè)拆借中心授予的“年度銀行間本幣市場優(yōu)秀交易商”、“年度銀行間本幣市場優(yōu)秀衍生品交易商”及“年度銀行間本幣市場優(yōu)秀債券交易商”獎項；民生銀行榮獲中國銀行間交易協(xié)商會授予的“年度優(yōu)秀綜合做市機構(gòu)”和“年度優(yōu)秀信用債做市商”獎項； 民生銀行榮獲英國（全球最大的傳媒集團之一）頒發(fā)的“ 年度最具價值中國品牌強”； 民生銀行在中國資產(chǎn)證券化論壇年會上被授予“年度特殊貢獻獎”。、主要人員情況張慶先生，中國民生銀行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理，博士研究生，具有基金托管人高級管理人員任職資格，從事過金融租賃、證券投資、銀行管理等工作，具有年金融從業(yè)經(jīng)歷，不僅有豐富的一線實戰(zhàn)經(jīng)驗，還有扎實的總部管理經(jīng)歷。歷任中國民生銀行西安分行副行長，中國民生銀行沈陽分行籌備組組長、行長、黨委書記。、基金托管業(yè)務經(jīng)營情況中國民生銀行股份有限公司于年月日獲得基金托管資格，成為《中華人民共和國證券投資基金法》頒布后首家獲批從事基金托管業(yè)務的銀行。為了更好地發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢，大力發(fā)展托管業(yè)務，中國民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部從成立伊始就本著充分保護基金持有人的利益、為客戶提供高品質(zhì)托管服務的原則，高起點地建立系統(tǒng)、完善制度、組織人員。資產(chǎn)托管部目前共有員工人，平均年齡歲，員工擁有大學本科以上學歷，以上員工具有碩士以上文憑。中國民生銀行堅持以客戶需求為導向，秉承“誠信、嚴謹、高效、務實”的經(jīng)營理念，依托豐富的資產(chǎn)托管經(jīng)驗、專業(yè)的托管業(yè)務服務和先進的托管業(yè)務平臺，為境內(nèi)外客戶提供安全、準確、及時、高效的專業(yè)托管服務。截至年月日，中國民生銀行已托管只證券投資基金。中國民生銀行資產(chǎn)托管部于年月日發(fā)布了“愛托管”品牌，近百余家資管機構(gòu)及合作客戶的代表受邀參加了啟動儀式。資產(chǎn)托管部始終堅持以客戶為中心，致力于為客戶提供全面的綜合金融服務。對內(nèi)大力整合行內(nèi)資源，對外廣泛搭建客戶服務平臺，向各類托管客戶提供專業(yè)化、增值化的托管綜合金融服務，得到各界的充分認可，也在市場上樹立了良好品牌形象，成為市場上一家有特色的托管銀行。自年至今，中國民生銀行榮獲《金融理財》雜志頒發(fā)的“最具潛力托管銀行”、“最佳創(chuàng)新托管銀行”、“金牌創(chuàng)新力托管銀行”獎和“年度金牌托管銀行”獎，榮獲《世紀經(jīng)濟報道》頒發(fā)的“最佳金融服務托管銀行”獎。（二）基金托管人的內(nèi)部控制制度1. 內(nèi)部風險控制目標（）建立完整、嚴密、高效的風險控制體系，形成科學的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，防范和化解經(jīng)營風險，保障資產(chǎn)托管業(yè)務的穩(wěn)健運行和托管財產(chǎn)的安全完整。（）大力培育合規(guī)文化，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念，嚴格控制合規(guī)風險，保證資產(chǎn)托管業(yè)務符合國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則。（）以相互制衡健全有效的風控組織結(jié)構(gòu)為保障，以完善健全的制度為基礎，以落實到位的過程控制為著眼點，以先進的信息技術手段為依托，建立全面、系統(tǒng)、動態(tài)、主動、有利于差錯防弊、堵塞漏洞、消除隱患、保證業(yè)務穩(wěn)健運行的風險控制制度，確保托管業(yè)務信息真實、準確、完整、及時。2. 內(nèi)部風險控制組織結(jié)構(gòu)總行高級管理層負責部署全行的風險管理工作。總行風險管理委員會是總行高級管理層下設的風險管理專業(yè)委員會，對高級管理層負責，支持高級管理層履行職責。資產(chǎn)托管業(yè)務風險控制工作在總行風險管理委員會的統(tǒng)一部署和指導下開展。3. 總行各部門緊密配合，共同把控資產(chǎn)托管業(yè)務運行中的風險，具體職責與分工如下：總行風險管理與質(zhì)量監(jiān)控部作為總行風險管理委員會秘書機構(gòu)，是全行風險管理的統(tǒng)籌部門，對資產(chǎn)托管部的風險控制工作進行指導；總行法律合規(guī)部負責資產(chǎn)托管業(yè)務項下的相關合同、協(xié)議等文本的審定，負責該業(yè)務與管理的合規(guī)性審查、檢查與督導整改；總行審計部對全行托管業(yè)務進行內(nèi)部審計。包括定期內(nèi)部審計、現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查等；總行辦公室（品牌管理中心）與資產(chǎn)托管部共同制定聲譽風險應對預案。按資產(chǎn)托管部需求對由托管業(yè)務引發(fā)的聲譽風險事件進行定向輿情監(jiān)測，對由托管業(yè)務引起的聲譽風險進行應急處置，包括與全國性媒體進行溝通、避免負面報道、組織正面回應等。內(nèi)部風險控制原則（）合法合規(guī)原則。風險控制應符合和體現(xiàn)國家法律、法規(guī)、規(guī)章和各項政策。（）全面性原則。風險控制覆蓋托管部的各個業(yè)務中心、各個崗位和各級人員，并涵蓋資產(chǎn)托管業(yè)務各環(huán)節(jié)。（）有效性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務從業(yè)人員應全力維護內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行，任何人都沒有超越制度約束的權(quán)力。（）預防性原則。必須樹立“預防為主”的管理理念，控制資產(chǎn)托管業(yè)務中風險發(fā)生的源頭，防患于未然，盡量避免業(yè)務操作中各種問題的產(chǎn)生。（）及時性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務風險控制制度的制定應當具有前瞻性，并且隨著托管部經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變進行及時的修改或完善。發(fā)現(xiàn)問題，要及時處理，堵塞漏洞。（）獨立性原則。各業(yè)務中心、各崗位職能上保持相對獨立性。風險監(jiān)督中心是資產(chǎn)托管部下設的執(zhí)行機構(gòu)，不受其他業(yè)務中心和個人干涉。業(yè)務操作人員和檢查人員嚴格分開，以保證風險控制機構(gòu)的工作不受干擾。（）相互制約原則。各業(yè)務中心、各崗位權(quán)責明確，相互牽制，通過切實可行的相互制衡措施來消除風險控制的盲點。（）防火墻原則。托管銀行自身財務與托管資產(chǎn)財務嚴格分開；托管業(yè)務日常操作部門與行政、研發(fā)和營銷等部門隔離。4. 內(nèi)部風險控制制度和措施()制度建設：建立了明確的崗位職責、科學的業(yè)務流程、詳細的操作手冊、嚴格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度。()建立健全的組織管理結(jié)構(gòu)：前后臺分離，不同部門、崗位相互牽制。()風險識別與評估：風險監(jiān)督中心指導業(yè)務中心進行風險識別、評估，制定并實施風險控制措施。()相對獨立的業(yè)務操作空間：業(yè)務操作區(qū)相對獨立，實施門禁管理和音像監(jiān)控。()人員管理：進行定期的業(yè)務與職業(yè)道德培訓，使員工樹立風險防范與控制理念，并簽訂承諾書。()應急預案：制定完備的《應急預案》，并組織員工定期演練；建立異地災備中心，保證業(yè)務不中斷。5. 資產(chǎn)托管部內(nèi)部風險控制中國民生銀行股份有限公司從控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通、監(jiān)控等五個方面構(gòu)建了托管業(yè)務風險控制體系。()堅持風險管理與業(yè)務發(fā)展同等重要的理念。托管業(yè)務是商業(yè)銀行新興的中間業(yè)務，中國民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部從成立之日起就特別強調(diào)規(guī)范運作，一直將建立一個系統(tǒng)、高效的風險防范和控制體系作為工作重點。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務的快速發(fā)展，新問題新情況不斷出現(xiàn)，中國民生銀行股份有限公司資產(chǎn)托管部始終將風險管理放在與業(yè)務發(fā)展同等重要的位置，視風險防范和控制為托管業(yè)務生存和發(fā)展