【文章內(nèi)容簡介】 根據(jù)統(tǒng)計，如果用戶每個月憑證 400張左右、報表 10 張左右（包括管理報表），使用“用友 U8 管理軟件”比使用傳統(tǒng)一般財務(wù)軟件，減輕工作量 10%— 20%。也就是說相當于無形中再減輕了財務(wù)人員 2— 4 個工作日的工作量。 2． 10 提供嚴格的權(quán)限管理 用戶的權(quán)限由系統(tǒng)管理員為每一用戶指定其操作某個子系統(tǒng)的某項功能的權(quán)限，用戶權(quán)限可明細到具體模塊的具體功能。系統(tǒng)隨時對各個產(chǎn)品或 模塊的每個操作員的上下機時間、操作的具體功能等情況都進行登記，形成上機日志，通過上機日志管理，加強系統(tǒng)的安全性和審計。 3．應(yīng)用流程及關(guān)鍵功能 3． 1 財務(wù)管理 財務(wù)管理包括總賬、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、資金管理、成本管理、工資管理、固定資產(chǎn)、UFO 表、現(xiàn)金流量表、財務(wù)分析等部分。 其應(yīng)用角色主要是財務(wù)部門的核算人員及管理人員。此外，中高層管理人員需要查閱各類財務(wù)報表信息以及財務(wù)分析模塊所提供的信息。 工業(yè)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化方案 8 3． 1． 1 總賬 企業(yè)的總賬處理業(yè)務(wù)流程基本如下：制單──審核──記賬──查賬──結(jié)賬。 為了加強企業(yè)財務(wù)管理，系 統(tǒng)提供了多種輔助核算形式： ? 需要對客戶（供應(yīng)商）進行管理時，可以選擇“往來”輔助核算方法； ? 需要對各級部門進行管理時，可以選擇“部門”輔助核算方法； ? 需要對個人往來借款進行管理時，可以選擇“個人往來”輔助核算方法； ? 如果企業(yè)還存在其他特殊的管理要求，可以通過“項目管理”輔助核算方法來實現(xiàn)。 3． 1． 2 應(yīng)收款管理 “應(yīng)收賬款管理”，所有的客戶往來憑證全部由應(yīng)收賬款系統(tǒng)生成，其他系統(tǒng)不再生成這類憑證。這一方案可以為企業(yè)管理比較復(fù)雜的銷售業(yè)務(wù)、應(yīng)收款核算與管理業(yè)務(wù)；可以按照需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況 ；可以將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級。 系統(tǒng)主要幫助您實現(xiàn)應(yīng)收賬款的核算和管理。系統(tǒng)所涉及的業(yè)務(wù)主要包括如下幾項： ? 根據(jù)銷售系統(tǒng)的銷售發(fā)票，在此生成相關(guān)憑證，并傳遞到總賬系統(tǒng)； ? 處理應(yīng)收項目的收款以及和應(yīng)付系統(tǒng)之間的轉(zhuǎn)賬事項（應(yīng)收沖應(yīng)付）； ? 對應(yīng)收項目的處理過程生成憑證 ,并向總賬系統(tǒng)進行傳遞； ? 對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理； ? 根據(jù)所提供的條件，提供各種查詢及分析。 3． 1． 3 應(yīng)付款管理 “應(yīng)付賬款管理”，所有的供應(yīng)商往來憑證全部由應(yīng)付賬款系統(tǒng)生成，其他系統(tǒng)不再生成這類憑證。這一方案可以一為企業(yè)管理比較復(fù)雜的采購業(yè)務(wù) 、應(yīng)付款核算與管理業(yè)務(wù)；可以按照需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)付款、付款等情況；可以將應(yīng)付款核算到產(chǎn)品一級。 系統(tǒng)主要幫助您實現(xiàn)應(yīng)付賬款的核算和管理。系統(tǒng)所涉及的業(yè)務(wù)主要包括如下幾項： ? 根據(jù)采購系統(tǒng)提供的發(fā)票，本系統(tǒng)由此生成憑證，并傳遞到總賬系統(tǒng)； ? 對發(fā)票進行收款結(jié)算處理，并和應(yīng)收系統(tǒng)之間進行轉(zhuǎn)賬處理； ? 對應(yīng)付項目的處理過程生成憑證 ,并向總賬系統(tǒng)進行傳遞； ? 對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理； ? 根據(jù)所提供的條件，提供各種查詢及分析。 工業(yè)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化方案 9 3． 1． 4 資金管理 資金管理系統(tǒng)實現(xiàn)工業(yè)企業(yè)對資金管理的需求。 系統(tǒng) 以銀行提供的單據(jù)、企業(yè) 內(nèi)部單據(jù)、資金往來 憑證等為依據(jù)，記錄資金業(yè)務(wù)以及其他涉及資金管理方面的業(yè)務(wù)。處理對內(nèi)、對外的收、付款 和 轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。提供逐筆計息處理功能，實現(xiàn) 對 每筆資金的管理。提供積數(shù)計息處理功能，實現(xiàn)往來存貸資金的管理。提供各單據(jù)的動態(tài)查詢情況以及各類統(tǒng)計分析報表。 為了加強對企業(yè)資金的管理和控制，資金管理系統(tǒng)提供資金使用計劃功能，實現(xiàn)了年度預(yù)算對各月資金使用計劃的控制、資金使用計劃對款項撥付的控制，并生成資金使用情況明細以及綜合分析表。 資金管理系統(tǒng)協(xié)助企事業(yè)單位合理安排資金資源，有效控制資金使用，加速資金周轉(zhuǎn)，使有限的 資金得以充分利用并獲取最佳的經(jīng)濟效益。 成本管理 3． 1． 4 成本管理 生產(chǎn)成本是制造業(yè)企業(yè)最為關(guān)心的一項財務(wù)數(shù)據(jù)。成本管理系統(tǒng)為制造業(yè)的生產(chǎn)成本核算與管理提供了強有力的工具。 成本管理系統(tǒng)提供成本核算、成本分析、成本預(yù)測 等 功能，滿足 成本 的事前預(yù)測、事后核算 及 分析 管理 需要。 其中： 成本核算： 通過用戶對成本核算對象的定義，對成本核算方法的選擇，以及對各種費用分配方法的選擇，自動對從其他系統(tǒng)傳遞的數(shù)據(jù)或手工錄入的數(shù)據(jù)進行匯總計算，輸出用戶需要的成本核算結(jié)果或其他統(tǒng)計資料。 成本預(yù)測：運用移動平均、年度平均增長率 等方 法 ，對部門總成本和任意產(chǎn)量的產(chǎn)品成本進行預(yù)測，滿足企業(yè)經(jīng)營決策的需要。 成本分析 ： 可以對分批核算的產(chǎn)品進行追蹤分析 ；以成本核算數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，核算 部門內(nèi)部利潤， 進行部門業(yè)績考核；對產(chǎn)品進行成本構(gòu)成分析，挖掘降低產(chǎn)品的潛力；將產(chǎn)品現(xiàn)行成本和 歷史數(shù)據(jù) 進行 對比分析， 分析產(chǎn)品成本發(fā)展趨勢；對 計劃成本與實際成本 進行 差異 分析，掌握計劃成本的執(zhí)行情況 。 3． 1． 5 工資管理 工資管理系統(tǒng)可為不同工資核算類型的企業(yè)提供解決方案： ? 所有人員統(tǒng)一工資核算的企業(yè) ? 分別對在職人員、退休人員、離休人員進行核算的企業(yè) ? 分別對正式工、臨時工進 行核算的企業(yè) ? 每月進行多次工資發(fā)放，月末統(tǒng)一核算的企業(yè) ? 在不同地區(qū)有分支機構(gòu)，而由總管機構(gòu)統(tǒng)一進行工資核算的企業(yè) 工業(yè)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化方案 10 其中，普通工資核算管理，即企業(yè)中所有人員的工資統(tǒng)一管理，人員的工資項目、工資計算公式全部相同，則可按下列方法建立工資管理系統(tǒng)： ? 安裝工資管理系統(tǒng) ? 設(shè)置工資賬的參數(shù)（選擇單個工資類別） ? 設(shè)置部門 ? 設(shè)置工資項目、銀行名稱和賬號長度、設(shè)置人員類別 ? 錄入人員檔案 ? 設(shè)置工資計算公式 ? 錄入工資數(shù)據(jù) ? 進行其它業(yè)務(wù)處理 3． 1． 6 固定資產(chǎn) 在該系統(tǒng)中，對固定資產(chǎn)進行管理（處理固定資產(chǎn)增加、減少、變動等事項），計 算各固定資產(chǎn)各月折舊費用，并生成相應(yīng)的憑證，傳到總賬系統(tǒng)。 固定資產(chǎn)的變動將直接影響折舊的提取情況，在此對本系統(tǒng)對這固定資產(chǎn)變動所引起的折舊變動的解決方案進行詳細的闡述： ? 本系統(tǒng)發(fā)生與折舊計算有關(guān)的變動后，加速折舊法在變動生效的當期以凈值作為計提原值，以剩余使用年限為計提年限計算折舊；直線法還以原公式計算（因公式中已考慮了價值變動和年限調(diào)整）。以前修改的月折舊額或單位折舊的繼承值無效； ? 與折舊計算有關(guān)的變動是除了部門轉(zhuǎn)移、類別調(diào)整、使用狀況調(diào)整外的由變動單引起的變動； ? 原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整、凈殘值（率）調(diào) 整下月有效； ? 折舊方法調(diào)整、使用年限調(diào)整當月生效； ? 折舊分配：部門轉(zhuǎn)移和類別調(diào)整當月計提的折舊分配分配到變動后部門和類別； ? 本系統(tǒng)各種變動后計算折舊采用未來適用法，不支持追溯適用法； ? 使用狀況調(diào)整下月有效； ? 報表統(tǒng)計：當月折舊和計提原值的匯總匯總到變動后部門和類別。 3． 1． 7 報表 UFO 與其他電子表軟件的最大區(qū)別在于它是真正的三維立體表，在此基礎(chǔ)上提供了豐富的實用功能，完全實現(xiàn)了三維立體表的四維處理能力。 ? 制作報表的基本流程 工業(yè)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化方案 11 第一步 啟動 UFO，建立報表 第二步 設(shè)計報表的格式； 第三步 定義各類公 式， UFO 有三類公式：計算公式（單元公式）、審核公式、舍位平衡公式，公式的定義在格式狀態(tài)下進行； 第四步 報表數(shù)據(jù)處理，報表格式和報表中的各類公式定義好之后，就可以錄入數(shù)據(jù)并進行處理了。報表數(shù)據(jù)處理在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行。 第五步 報表圖形處理，選取報表數(shù)據(jù)后可以制作各種圖形，如直方圖、圓餅圖、折線圖、面積圖、立體圖。 第六步 打印報表。 ? UFO 二次開發(fā) UFO 有強大的二次開發(fā)功能，熟練使用 UFO 后，可以利用 UFO 進行二次開發(fā)。 UFO 提供了由函數(shù)、命令、變量和語句組成的語言系統(tǒng)，可以在命令窗中輸入命令來代 替菜單操作；可以點取 [工具 ]菜單中的 [二次開發(fā) ]打開“ UFOEDIT”窗口，在其中編制批命令文件和自定義菜單，從而開發(fā)出適合本企業(yè)的專用系統(tǒng)。 3． 1． 8 財務(wù)分析 財務(wù)分析是財務(wù)管理的重要組成部分，是利用已有的賬務(wù)數(shù)據(jù)對企業(yè)過去的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及未來前景的一種評價。本系統(tǒng)運用了各種專門的分析方法，對賬務(wù)數(shù)據(jù)作進一步的加工、整理、分析和研究，從中取得有用的信息，從而為決策提供正確的依據(jù)。 本系統(tǒng)從多個角度提供了企業(yè)進行財務(wù)分析的多種解決方案： ? 分析方法 支持對比分析、結(jié)構(gòu)分析、絕對數(shù)分析、定基分析、環(huán)比分 析、趨勢分析； ? 全面預(yù)算管理 提供預(yù)算自動編制，預(yù)算與實際比較分析等全面預(yù)算管理，其中，既有可至部門、項目中每個科目的精細預(yù)算分析，又有按整個部門、項目核算的粗放預(yù)算分析； ? 分析內(nèi)容 支持因素分析、基本財務(wù)指標分析、現(xiàn)金收支分析、現(xiàn)金收支增減分析、現(xiàn)金收支結(jié)構(gòu)分析等； ? 分析形式 支持文字說明、表格分析、圖形分析等形式。 ? 數(shù)據(jù)導(dǎo)出形式 此外，對生成的分析表均提供另存為報表文件、文本文件、 DBASE 文件、 ACCESS 文工業(yè)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化方案 12 件、 EXCEL 文件或 LOTUS123 文件的功能，以便企業(yè)根據(jù)實際需要進一步進行分析。 3． 2 業(yè) 務(wù)管理 業(yè)務(wù)管理主要包括采購計劃管理、采購管理、銷售管理、庫存管理以及存貨核算等部分。 3． 2． 1 采購計劃管理 3． 2． 1． 1 采購計劃業(yè)務(wù)流程 3． 2． 1． 2 基本功能 采購計劃管理基本功能包括： ? 支持產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單級和終級展開； ? 計算產(chǎn)品材料成本、根據(jù)采購需求生成相關(guān)需求； ? 根據(jù)相關(guān)需求和獨立需求匯總生成物料需求計劃； ? 根據(jù)物料需求計劃，考慮現(xiàn)有庫存、安全庫存、經(jīng)濟批量等情況生成采購計劃； ? 由采購計劃生成資金預(yù)算； ? 進行采購計劃執(zhí)行維護及查詢采購計劃的執(zhí)行情況等。 銷售訂單 市場預(yù)測 MPS 運算 相關(guān)需求 獨立需 求 MRP 運算 BOM 采購計劃 主生產(chǎn)計劃 工業(yè)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化方案 13 3． 2． 2 采購管理 3． 2． 2． 1 應(yīng)用角色 采購管理的主要應(yīng)用角色包括：采購業(yè)務(wù)員、采購主管、存貨會計（結(jié)算）。 3． 2． 2． 2 采購管理業(yè)務(wù)流程 請購單采購計劃采購訂單比價銷售訂單采購到貨單采