【文章內容簡介】 求往往難以得到滿足。 審批程序繁多且缺乏標準出于風險考慮，銀行往往對貿(mào)易融資貸款制訂出許多限制條件。目前各商業(yè)銀行將貿(mào)易融資的業(yè)務審批等同于一般貸款業(yè)務的審批，而忽略了貿(mào)易融資業(yè)務特點，缺乏一套適合其特點的快速、高效的審批方法。由于貿(mào)易融資業(yè)務要求時間短，如一筆出口即期信用證業(yè)務，收匯時間一般為1個月內，因此將貿(mào)易融資業(yè)務按普通貸款審批方式處理，經(jīng)常導致審批時間比貿(mào)易融資期限還長。另外，銀行普遍缺乏對各種融資形式的嚴格標準，業(yè)務操作流程不夠規(guī)范，隨意性較大，導致了中小企業(yè)申請貿(mào)易融資比普通流動資金貸款更難。同時，銀行又缺乏企業(yè)信息明細數(shù)據(jù)，難以全面準確地了解分析企業(yè)實際情況。越來越多的審批環(huán)節(jié)，繁瑣的經(jīng)辦手續(xù)和較長的平均操作時間，給企業(yè)實際辦理業(yè)務造成了很大不便。 國際貿(mào)易融資形式單一我國在貿(mào)易融資方式種類上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，品種少，且功能單一。受技術等因素的限制，各商業(yè)銀行的貿(mào)易融資方式基本上是干篇一律的形式簡單的貿(mào)易貸款、打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等，國際上新興的保理、福費廷、倉單融資等則很少有銀行開辦，即使有也難以形成規(guī)模，很難滿足那些積極參與國際市場的中小企業(yè)的需要。 中小企業(yè)普遍缺乏完備的信用管理體系目前．大多數(shù)出口企業(yè)還沿用多年來形成的傳統(tǒng)交易方式。對出口風險的認識還停留在控制非信用證業(yè)務的層次上，忽視對進口方資信的調查。加劇了出口企業(yè)的收款風險。據(jù)商務部一項研究報告統(tǒng)計．中國從事進出口業(yè)務的企業(yè)中只有1 1％ 建立了自己的信用監(jiān)管體系．而這11％ 中又有93％ 是具有外資背景的跨國企業(yè)。很多國內公司沒有認識到海外欠賬的風險和成本，隨著時間的拖延，這些拖欠款的追討將越來越難。目前，我國海外拖欠款中惡意欺詐已占所有欠款案的66％ 。同時利用外部保險機構．如出口信用保險來避免風險的企業(yè)還不多。 法律環(huán)境不完善國際貿(mào)易融資業(yè)務涉及到國際金融票據(jù)、貨權 貨物的質押、抵押、擔保，信托等行為．要求法律上對各種行為的權利與責任有具體的法律界定。但是我國的金融立法明顯滯后于業(yè)務的發(fā)展，有些國際貿(mào)易融資常用的術語和做法在我國法律上還沒有相應的規(guī)范。例如：進口押匯業(yè)務中常用的信托收據(jù)是否有效、遠期信用證業(yè)務中銀行己經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院止付等。在這樣的法律環(huán)中，國際貿(mào)易融資業(yè)務的風險大大增加。4 中小企業(yè)貿(mào)易融資難的主要原因分析 中小企業(yè)自身的原因 內源融資資本供給不足中小企業(yè)的內源融資主要來自于企業(yè)主要所有者的投入和企業(yè)自身的積累。我國市場經(jīng)濟的發(fā)展時間較短，中小業(yè)企的創(chuàng)業(yè)者自有的資本還不足以支持企業(yè)的發(fā)展；同時，在企業(yè)的合作方面也因缺乏相互信任等原因而難以協(xié)調多個出資人的利益關系，使得主要所有者的投入仍然相當有限。在企業(yè)的自身積累方面，資本積累速度也相當緩慢，難以支持企業(yè)迅速擴張的要求。 中小企業(yè)外源融資困難重重從企業(yè)本身而言，作為個體的中小企業(yè)仍然是相對弱勢的群體，在企業(yè)誠信、規(guī)范運作等方面仍然存在問題，從而在一定程度上阻礙了其順利融資。在直接債務融資方面，我國《票據(jù)法》對票據(jù)必須以真實商品交易為基礎的規(guī)定，使得票據(jù)市場為企業(yè)提供直接短期資金融通的功能難以充分發(fā)揮，從而使中小企業(yè)通過發(fā)行企業(yè)債券進行直接融資難上加難。在間接的債務融資方面，我國中小企業(yè)的貸款主要來自于銀行貸款。據(jù)2009年有關資料統(tǒng)計，中小企業(yè)資金大約有90%以上都來自銀行貸款，風險高度集中于銀行。鑒于如此高的風險，銀行在貿(mào)易融資業(yè)務中，授信標準仍以考察企業(yè)主體信用以及擔保條件是否充分為主，企業(yè)要取得融資授信，必須具有較強的資產(chǎn)實力或擔保保證。眾所周知，在中小企業(yè)發(fā)展的早期階段，風險因素多，收入不確定性大，不可能有較強的資產(chǎn)實力或擔保保證，這與商業(yè)銀行的貸款原則有很大出入，因而難以為中小企業(yè)提供全面支持。而經(jīng)營進、出口貿(mào)易的中小企業(yè)，遇到境外客戶要求賒銷是常事，但小型外貿(mào)企業(yè)自身財力有限，難以獲得銀行的授信額度，導致資金周轉不靈，影響正常業(yè)務。 部分企業(yè)信用觀念淡薄且償債意識不足有些企業(yè)以貿(mào)易為名，大量套取銀行資金挪作他用，使貿(mào)易項下短期融資演變?yōu)榱鲃淤Y金貸款或固定資產(chǎn)貸款，造成銀行資金回收困難。國內多數(shù)進出口企業(yè)對貿(mào)易融資這些金融工具缺乏認識，不知道如何在進出口貿(mào)易中把結算與融資業(yè)務結合起來，不知道如何針對自身情況及貿(mào)易合同的特點安排融資以更有效地利用金融資源，因而失去了許多以低成本運用境內外資金的機會。 企業(yè)間相互拖欠貸款我國企業(yè)之間相互拖欠貸款現(xiàn)象嚴重，逾期應收賬款居高不下。據(jù)專業(yè)機構統(tǒng)計，在發(fā)達的市場經(jīng)濟中，％％ ，而在我國，這一比率高達5％ 以上。企業(yè)問復雜的債務關系使我國銀行開展貿(mào)易融資業(yè)務面臨較大風險。 關聯(lián)企業(yè)相互擔?，F(xiàn)象普遍存在導致?lián)５男в么蟠蠼档完P聯(lián)企業(yè)利用企業(yè)間的資金“運作”相互擔保,或各自分別向同一銀行、或分別向不同銀行取得授信,大量套取銀行信貸資金,導致出現(xiàn)總的授信額度嚴重超過其風險承受能力的現(xiàn)象。另外，借款企業(yè)與擔保企業(yè)具有某種直接或者間接的擁有或者控制關系,銀行準確判斷企業(yè)財務信息真實性難度大,對擔保企業(yè)信息的掌握十分有限等等這些都導致?lián)Ｐв玫拇蟠蠼档汀?銀行體系的原因 銀行機構不能適應中小企業(yè)發(fā)展的需要第一，銀行機構的整合和貸款緊縮。轉軌中的金融業(yè)由于種種原因不重視對企業(yè)的監(jiān)管與約束，金融機構對低效投資和投機活動提供了軟信貸支持。第二，銀行機構的設置和經(jīng)營管理滯后于發(fā)展，缺乏專門為中小企業(yè)服務的商業(yè)銀行。我國現(xiàn)行的金融體系建立于改革開放初期，基本上是與以大企業(yè)為主的國有經(jīng)濟相匹配，隨著改革的深入與經(jīng)濟結構的調整，迫切需要有與中小企業(yè)相配套的地方性中小銀行等金融機構。 銀行對中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資業(yè)務的認識有待提升主要表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行高級管理人員對中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資業(yè)務缺乏深入了解，相關部門實際經(jīng)驗不足；二是商業(yè)銀