【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 差） 224。 工時(shí)歸集（最后工序完工或出現(xiàn)廢品是工時(shí)才有效，并且工序要根據(jù)設(shè)備和工作中心加權(quán)重計(jì)算） 224。 間接費(fèi)用分配 224。 半成品歸集 224。 委外歸集 224。 期初成本臺(tái)帳建立(只第一個(gè)月執(zhí)行) 224。 費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)(誰(shuí)領(lǐng)用誰(shuí)承擔(dān)) 224。 數(shù)據(jù)整理、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明同〖成本對(duì)象完工匯集〗〖間接費(fèi)用維護(hù)〗。、 操作說(shuō)明l 首先維護(hù)左邊小窗口中的[調(diào)整轉(zhuǎn)出量]，右邊小窗口的費(fèi)用和調(diào)整費(fèi)用。l 右邊小窗口的費(fèi)用也可以通過(guò)點(diǎn)擊【費(fèi)用自動(dòng)取數(shù)】來(lái)完成。l 點(diǎn)擊【成本計(jì)算】后，系統(tǒng)將依次提示信息：根據(jù)提示進(jìn)行操作，直到出現(xiàn)進(jìn)度條，表明系統(tǒng)開(kāi)始計(jì)算成本，耐心等待，時(shí)間將很長(zhǎng)，兩小時(shí)以上l 成本計(jì)算完畢，如果沒(méi)問(wèn)題出現(xiàn)，點(diǎn)擊【計(jì)算后調(diào)整尾差】調(diào)整由于四舍五入造成的計(jì)算誤差。、 成本對(duì)象實(shí)際成本、 功能說(shuō)明查詢成本對(duì)象的實(shí)際成本。 、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明[產(chǎn)品]：表示此成本對(duì)象完工以后是否記入產(chǎn)成品臺(tái)帳。[期初轉(zhuǎn)入]：成本對(duì)象本期以前發(fā)生/分配的費(fèi)用金額。[本月轉(zhuǎn)入]：成本對(duì)象本期發(fā)生/分配的費(fèi)用金額。[累計(jì)轉(zhuǎn)入]：成本對(duì)象到本期末發(fā)生/分配的累計(jì)費(fèi)用金額。[期初轉(zhuǎn)出]：成本對(duì)象本期以前轉(zhuǎn)出的費(fèi)用金額。[本月轉(zhuǎn)出]：成本對(duì)象本期轉(zhuǎn)出的費(fèi)用金額。[累計(jì)轉(zhuǎn)出]：成本對(duì)象到本期末轉(zhuǎn)出的累計(jì)費(fèi)用金額。、 操作說(shuō)明操作同查詢窗口的基本操作。期初轉(zhuǎn)入 + 本期轉(zhuǎn)入　＝　累計(jì)轉(zhuǎn)入　　　期初轉(zhuǎn)出　+ 本期轉(zhuǎn)出 = 累計(jì)轉(zhuǎn)出期初轉(zhuǎn)入 期初轉(zhuǎn)出 = 成本對(duì)象的期初余額累計(jì)轉(zhuǎn)入 –累計(jì)轉(zhuǎn)出 = 成本對(duì)象的期末余額、 成本中心分配費(fèi)用查詢、 功能說(shuō)明查詢成本中心每個(gè)成本對(duì)象相應(yīng)的費(fèi)用分配值。、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明[需分配費(fèi)用]：成本中心此項(xiàng)費(fèi)用的總金額，用于分配到每個(gè)成本對(duì)象[數(shù)量/工時(shí)(權(quán))]：如果是材料類項(xiàng)目，就是此成本中心領(lǐng)用的數(shù)量；如果是加工費(fèi)類項(xiàng)目，就是此成本對(duì)象在此成本中心發(fā)生的加權(quán)重的工時(shí)。[工時(shí)]：此成本對(duì)象在此成本中心發(fā)生的工時(shí)。[分配率]：此項(xiàng)費(fèi)用在此成本中心按照工時(shí)分配的比率。= 需分配費(fèi)用/工時(shí)加權(quán)的和。[分配費(fèi)用]：成本對(duì)象在次成本中心當(dāng)期分配的費(fèi)用值。=[分配率] * [數(shù)量/工時(shí)(權(quán))][權(quán)重單價(jià)]：成本對(duì)象單件的加權(quán)費(fèi)用。= [分配費(fèi)用]/[件數(shù)][定額單價(jià)]：成本對(duì)象單件的定額費(fèi)用。= [分配費(fèi)用]/[件數(shù)] *[數(shù)量/工時(shí)(權(quán))]/ [工時(shí)]、 操作說(shuō)明同基本操作。、 間接費(fèi)用查詢、 功能說(shuō)明查詢各成本中心間接費(fèi)用情況。、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明同〖間接費(fèi)用維護(hù)〗。、 操作說(shuō)明同基本操作。、 基本生產(chǎn)調(diào)整維護(hù)、 功能說(shuō)明為了保證成本管理最后的計(jì)算結(jié)果與財(cái)務(wù)總帳中基本生產(chǎn)科目的關(guān)系保持一致，手工做些調(diào)整。也就是說(shuō)計(jì)算的結(jié)果加上調(diào)整數(shù)字與財(cái)務(wù)總帳基本生產(chǎn)科目信息完全一致。、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明[年月]：要調(diào)整的期間。[期初]：要調(diào)整的期初差異。[轉(zhuǎn)入]：與基本生產(chǎn)增加方的差異。[轉(zhuǎn)出]：與基本生產(chǎn)減少方差異。[期末]：與基本生產(chǎn)余額差異。[成本中心]：差異對(duì)應(yīng)的成本中心。[費(fèi)用]：差異對(duì)應(yīng)的費(fèi)用項(xiàng)目。、 操作說(shuō)明同基本操作。[期初] +[轉(zhuǎn)入] [轉(zhuǎn)出] = [期末]、 基本生產(chǎn)調(diào)整審核、 功能說(shuō)明對(duì)每個(gè)期間調(diào)整的費(fèi)用額進(jìn)行審核。、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明[審核標(biāo)志]：對(duì)輸入的費(fèi)用是否同意的標(biāo)志。其它字段見(jiàn)〖基本生產(chǎn)調(diào)整維護(hù)〗。、 操作說(shuō)明只能修改，同意就就將審核標(biāo)志打勾，否則去掉勾。、 生產(chǎn)用料或邊角料退庫(kù)沒(méi)指定工單、 功能說(shuō)明由于領(lǐng)料業(yè)務(wù)如果定義為“生產(chǎn)用料或邊角料退料”，那么此業(yè)務(wù)單據(jù)將是成本計(jì)算材料類費(fèi)用的依據(jù)，由于在領(lǐng)用的時(shí)候可能沒(méi)有指定工單，或者指定的工單當(dāng)期已經(jīng)完工，為了讓發(fā)生的領(lǐng)料都能基本合理地結(jié)轉(zhuǎn)，需要重新指定合適的工單。此功能要在成本計(jì)算前使用，要不成本計(jì)算時(shí)，如果有沒(méi)指定好的工單，成本計(jì)算將終止。、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明[單據(jù)號(hào)]：發(fā)生業(yè)務(wù)的單據(jù)編號(hào)。[施工號(hào)]：?jiǎn)螕?jù)對(duì)應(yīng)的令號(hào)。[業(yè)務(wù)類型]：領(lǐng)料時(shí)選擇的類型。[原始單號(hào)]：領(lǐng)料時(shí)選擇的單據(jù)來(lái)源。、 操作說(shuō)明l 首先選擇合適的日期和條件，點(diǎn)擊【查詢】取出要修改的單據(jù)。l 在原始單號(hào)處輸入或選擇合適的單據(jù)。l 如果本施工號(hào)沒(méi)有單據(jù)可以選擇，可以修改施工號(hào)，再選擇單據(jù)。、 產(chǎn)成品實(shí)物與財(cái)務(wù)臺(tái)帳、 功能說(shuō)明由于建帳時(shí)可能ERP系統(tǒng)的產(chǎn)成品余額與財(cái)務(wù)總帳的產(chǎn)成品余額存在差異，為保持一致，用此功能進(jìn)行調(diào)整。、 屏幕格式、 主要數(shù)據(jù)字段說(shuō)明[料/工]：01代表是材料費(fèi)，02代表是加工費(fèi)。[期初數(shù)量]：期初此品種的實(shí)物庫(kù)存。[本期入庫(kù)]：本期此品種實(shí)物增加量。[本期銷售出庫(kù)]：本期此品種實(shí)物銷售出庫(kù)單數(shù)量。[其它出庫(kù)]：本期此品種實(shí)物除銷售外的減少量。[期末數(shù)量]：期末此品種的實(shí)物庫(kù)存。[期初金額]：期初此品種的實(shí)物庫(kù)存金額。[入庫(kù)金額]：本期此品種實(shí)物增加金額。[本期銷售出庫(kù)金額]：本期此品種實(shí)物銷售出庫(kù)單金額。[其它出庫(kù)金額]：本期此品種實(shí)物除銷售外的減少金額。[期末金額]：期末此品種的實(shí)物庫(kù)存金額。[財(cái)務(wù)期初數(shù)量]：期初此品種的財(cái)務(wù)帳面庫(kù)存。[財(cái)務(wù)調(diào)整數(shù)量]：本期此品種財(cái)務(wù)調(diào)整庫(kù)存。[本期銷售發(fā)票數(shù)量]：本期此品種已形成發(fā)票的數(shù)量。[財(cái)務(wù)期末數(shù)量]：期末此品種的財(cái)務(wù)帳面庫(kù)存。[財(cái)務(wù)期初金額]：期初此品種的財(cái)務(wù)帳面金額。[財(cái)務(wù)調(diào)整金額]：本期此品種財(cái)務(wù)調(diào)整金額。[本期銷售發(fā)票金額]：本期此品種已形成發(fā)票的金額。[財(cái)務(wù)期末金額]：期末此品種的財(cái)務(wù)帳面金額。、 操作說(shuō)明l 根據(jù)情況輸入每個(gè)品種的財(cái)務(wù)調(diào)整數(shù)量和金額[期初數(shù)量]+[本期入庫(kù)][本期銷售出庫(kù)][其它出庫(kù)]=[期末數(shù)量] [期初金額]+[入庫(kù)金額] [本期銷售出庫(kù)金額][其它出庫(kù)金額]= [期末金額] [財(cái)務(wù)期初數(shù)量]+[本期入庫(kù)]+[財(cái)務(wù)調(diào)整數(shù)量][本期銷售發(fā)票數(shù)量][其它出庫(kù)]= [財(cái)務(wù)期末數(shù)量] [財(cái)務(wù)期初金額] +[入庫(kù)金額]+[財(cái)務(wù)調(diào)整金額][本期銷售發(fā)票金額][其它出庫(kù)金額]=[財(cái)務(wù)期末金額] 結(jié)賬是每個(gè)會(huì)計(jì)期末（在本系統(tǒng)中即指每個(gè)月末）必須執(zhí)行的一項(xiàng)工作，是會(huì)計(jì)循環(huán)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次。、 成本查詢及分析提供了各種與成本有關(guān)的報(bào)表，用來(lái)對(duì)成本對(duì)象的成本進(jìn)行分析。操作方法基本都類似，沒(méi)有特別的說(shuō)明，參照系統(tǒng)基本操作。、 當(dāng)月成本結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用查詢、 功能說(shuō)明顯