【文章內(nèi)容簡介】 訂立中，雙方應(yīng)明確政府付費的資金來源、償付機制及違約處罰機制，以保證社會資本方實現(xiàn)合理的投資回報。由于PPP項目通常具有資金規(guī)模大、生命周期長的特點，負責(zé)項目實施的項目公司及其他相關(guān)參與方需要對項目融資、建設(shè)、運營等不同階段的不同類型的風(fēng)險分別進行投保。本項目中涉及的保險種類包括貨物運輸險、工程一切險、針對設(shè)計或其它專業(yè)服務(wù)的職業(yè)保障險、針對間接損失的保險、第三者責(zé)任險等。在PPP項目中還可能會涉及其他的合同，例如與專業(yè)中介機構(gòu)簽署的投資、法律、技術(shù)、財務(wù)、稅務(wù)等方面的咨詢服務(wù)合同。特許經(jīng)營協(xié)議：XX縣人民政府與社會資本方簽訂特許經(jīng)營協(xié)議，授予項目公司特許經(jīng)營權(quán)，項目公司依照特許經(jīng)營協(xié)議的約定提供服務(wù)。融資方面：山東嘉祥九頂山養(yǎng)老服務(wù)和生態(tài)綜合治理項目公司與金融機構(gòu)簽訂貸款合同；從財政或相關(guān)部門獲得財政資金支持文件。工程建設(shè)方面：山東嘉祥九頂山養(yǎng)老服務(wù)和生態(tài)綜合治理項目公司與工程承包商簽訂工程承包合同，選定工程監(jiān)理方并與其簽署工程監(jiān)理合同。在工程保險方面，項目公司需與保險公司簽訂建設(shè)期保險合同。運營期內(nèi)，項目公司應(yīng)投保適當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)險、營業(yè)中斷險以及第三方責(zé)任險，將主要的可保險運營風(fēng)險轉(zhuǎn)移給商業(yè)承保人。設(shè)備采購方面：山東嘉祥九頂山養(yǎng)老服務(wù)和生態(tài)綜合治理項目公司將作為第三方，協(xié)助工程承包商與設(shè)備銷售方簽訂設(shè)備采購合同。 社會資本方甄選及交易結(jié)構(gòu)確定 社會資本方甄選為進一步完善升級本項目的基礎(chǔ)設(shè)施功能，提升基礎(chǔ)設(shè)施的供給效率，經(jīng)XX縣人民政府批準，決定采用PPP模式對“山東嘉祥九頂山養(yǎng)老服務(wù)和生態(tài)綜合治理項目”面向全社會公開征集社會資本方。2015年7月15日在中國山東政府采購網(wǎng)上發(fā)布資格預(yù)審公告，山東歐隆投資置業(yè)有限公司、濟寧市海潤房地產(chǎn)開發(fā)有限公司和濟寧市順昌房地產(chǎn)開發(fā)有限公司三家公司報名，通過競爭性磋商于2015年9月30日確認山東歐隆投資置業(yè)有限公司為社會資本方。 交易結(jié)構(gòu)確定該項目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，以及項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移過程等，如下圖所示：縣政府（專門協(xié)調(diào)機制）社會資本縣財政局（或PPP中心）XX縣人民政府項目公司PPP項目金融機構(gòu)社會公眾績效信息公開貸款介入貸款投入可用性投資建設(shè)運營維護公眾監(jiān)督政府預(yù)算出資設(shè)立采購監(jiān)督簽署項目合同監(jiān)管職責(zé)分工授權(quán)實施機構(gòu)績效付費 項目談判 權(quán)利邊界業(yè)務(wù)范圍：項目公司是政府方出資代表和中標(biāo)社會資本方為本項目之目的在XX縣所專設(shè)的獨立法人，未來由項目公司具體負責(zé)山東嘉祥九頂山養(yǎng)老服務(wù)和生態(tài)綜合治理項目工程的投資、融資、建設(shè)及運營維護。未來如政府計劃將更多公共資源納入本項目經(jīng)營范圍，則由XX縣人民政府與項目公司另行協(xié)商。資產(chǎn)權(quán)屬：本項目通過招標(biāo)的方式選擇具備相應(yīng)市政工程施工總承包資質(zhì)及相應(yīng)的棚戶區(qū)改造經(jīng)驗的社會資本方負責(zé)設(shè)立項目公司，并為項目公司提供施工總承包服務(wù)，形成項目資產(chǎn)。本項目建設(shè)期內(nèi)投資建設(shè)形成的項目資產(chǎn)，以及本項目運營期內(nèi)因更新重置或升級改造投資形成的項目資產(chǎn)，在建設(shè)及合作期內(nèi)項目公司相應(yīng)擁有項目設(shè)施或資產(chǎn)的所有權(quán)；項目合作期滿移交后，項目公司不享有相應(yīng)的土地使用權(quán)。 交易邊界 交易條件邊界主要明確項目合同期限、項目回報機制、收費定價調(diào)整機制和產(chǎn)出說明等。（1）項目合同期限項目合同期限為30年，自項目合同生效之日起計算（含建設(shè)期7年，運營期23年），從PPP協(xié)議生效日起至項目PPP協(xié)議生效日第30個周年結(jié)束之日。（2）項目回報機制PPP項目的回報機制應(yīng)當(dāng)既能夠激勵項目公司妥善履行其合同義務(wù)，又能夠確保項目公司在履行合同義務(wù)后獲得合理回報。運營期間，項目公司經(jīng)營收益包括非房地產(chǎn)銷售經(jīng)營收入、部分養(yǎng)老養(yǎng)生公寓銷售收入。（3）定價機制 在項目運營期間，山東嘉祥九頂山養(yǎng)老服務(wù)和生態(tài)綜合治理項目，收取相關(guān)費用，以保證項目正常運行。費用按公用事業(yè)模式定價管理，實行定價成本監(jiān)審和定價聽證制度。 （4）產(chǎn)出說明①養(yǎng)老床位：養(yǎng)老總床位為26758床(包含供養(yǎng)型床位9042床)，本項目包括養(yǎng)護型老年社區(qū)2349床，老年康復(fù)中心4167床，老年養(yǎng)生社區(qū)10000床，九頂山福利院1200床。②三級甲等綜合性專業(yè)醫(yī)療服務(wù)設(shè)施共1200床，其中綜合床位600床，康復(fù)床位600床。③棚戶區(qū)改造社區(qū)：4388套（即可安置4388戶）。④養(yǎng)生養(yǎng)老城人口總規(guī)模：約6萬人。⑤用地范圍內(nèi)市政道路、綠化、公園、景觀等工程，以及上水、下水、污水、供配電、供暖、供氣、通訊管線等市政公用配套工程；⑥與養(yǎng)老養(yǎng)生設(shè)施及其社區(qū)規(guī)模相配套的養(yǎng)老養(yǎng)生公寓、醫(yī)療康復(fù)設(shè)施及社區(qū)配套工程；⑦曾子孝賢文化項目，如曾子研究院、曾子老年大學(xué)、曾子博物館、曾子寺廟及曾子文化演藝廣場等。㎡。 保障邊界所選用的擔(dān)保方式可以足夠擔(dān)保項目公司按合同約定履約，且在出現(xiàn)違約的情形下政府有足夠的救濟手段即可。如果該項目公司的資信水平和項目本身的機制足以確保項目公司不提供履約擔(dān)保同樣能夠按照合同約定履約，且在項目公司違約的情形下，政府有足夠的救濟手段，則可以不需要項目公司提供履約擔(dān)保。反言之，如果項目公司資信和項目機制均不足以確保項目公司按合同約定履約，同時項目公司違約時，政府缺乏充足有效的救濟手段，則需要項目公司提供適當(dāng)?shù)穆募s擔(dān)保。（1）建設(shè)期的履約保函根據(jù)《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金〔2014〕113號），“履約保證金的數(shù)額不得超過政府和社會資本合作項目初始投資總額或資產(chǎn)評估值的10%?！北卷椖拷ㄔO(shè)期履約保函的金額擬定為人民幣1億元。自項目PPP協(xié)議生效日之日起七（7）個工作日內(nèi)，項目公司應(yīng)向?qū)嵤﹩挝惶峤恢袊硟?nèi)金融機構(gòu)出具的以實施單位作為受益人的履約保函，以保證項目公司在建設(shè)期內(nèi)按照項目PPP協(xié)議的規(guī)定履行相應(yīng)義務(wù)。（2）運營維護期的履約保函自項目及配套工程投用之日起七（7）個工作日內(nèi)，項目公司應(yīng)向?qū)嵤﹩挝惶峤恢袊硟?nèi)金融機構(gòu)出具的以實施單位作為受益人的維護保函，以保證項目公司按照項目PPP協(xié)議的規(guī)定提供運營和維護及其配套工程的義務(wù)。自開始投用日起至項目期限終止三年前的期間，維護保函的金額應(yīng)為人民幣5000萬元；在項目期限終止前三年及缺陷責(zé)任期內(nèi)，維護保函的金額應(yīng)為人民幣8000萬元。在項目期限內(nèi)，如果項目公司未能履行項目PPP協(xié)議中規(guī)定的義務(wù)，實施單位有權(quán)根據(jù)項目PPP協(xié)議的規(guī)定兌取保函。 銜接邊界（1）應(yīng)急處置項目期限內(nèi)，項目公司應(yīng)制定應(yīng)急管理預(yù)案，配合縣政府及有關(guān)部門進行突發(fā)緊急事件的演練等工作。發(fā)生突發(fā)緊急事件時，項目公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時