【文章內(nèi)容簡介】 某市煤氣公司涉及液化石油氣經(jīng)營的主要資產(chǎn)包括：東郊灌瓶廠、北郊灌瓶廠（已停用）、荊家溝儲灌廠（租賃他人使用）、“藍光熱線”信息中心、銷售管理中心、運輸車隊、鋼瓶檢測站、銷售網(wǎng)點。20個銷售網(wǎng)點中，5個銷售點房屋屬煤氣公司自有，另15個系煤氣公司租賃或無償使用。東郊灌瓶廠系某市煤氣公司94年建成投產(chǎn)的LPG灌裝基地，其前身是86年建成的儲量1600立方米的東郊LPG儲備站。據(jù)考察東郊灌瓶廠生產(chǎn)運行設施、設備基本完善，運作良好。該廠擁有60~400立方臥罐、球罐18只，總儲存量為2636立方米；瓶裝氣灌裝能力達5萬噸/年；槽車批發(fā)業(yè)務日灌裝能力達400~500噸；一臺地中衡最大承重量為60噸。其主要灌裝、檢漏、封口等設備系進口設備，投入較大。但該廠一臺2噸鍋爐目前無法正常使用，且沒有其它蒸汽供應裝置。北郊灌瓶廠為市煤氣公司以往經(jīng)營需要收購資產(chǎn)，主要灌裝50公斤瓶型。因經(jīng)營狀況不良，又因廠內(nèi)水電、廠外道路無法保證正常使用，于2002年底停產(chǎn)。該廠設備、設施銹蝕嚴重，如需重新投入使用需投入大量修復資金。鋼瓶檢測站98年建成并投用。年檢測鋼瓶能力為9萬只。有對外檢測資質(zhì)。目前每年檢測本公司鋼瓶5萬只左右，對外檢測約5000只。該檢測站目前運行不規(guī)范，鋼瓶檢測必要程序“水壓實驗”省略?，F(xiàn)場考察時，水壓實驗設備損壞嚴重，無法使用；鋼瓶檢修過程中，仍違規(guī)去除鋼瓶銘牌。如規(guī)范檢測，需投入一定量的資金增添、修復設備?！八{光熱線”系某市煤氣公司對外服務熱線。現(xiàn)有人員48人。其人員編制隸屬市煤氣公司，但因其主要任務是為市民提供免費送氣預約及瓶裝液化氣售后服務，因此人員工資由公益公司承擔。該熱線在市民中有較高的美譽度。銷售管理中心對該公司分布于市區(qū)的20個銷售網(wǎng)點實施管理，20個銷售網(wǎng)點中有18個網(wǎng)點開通計算機銷售網(wǎng)絡。公益公司簡介某市公益液化石油氣有限公司（簡稱公益公司）系某市煤氣公司于2000年9月實施企業(yè)內(nèi)部體制改革以液化氣經(jīng)營所涉資產(chǎn)及人員為試點組建的股份制公司。該公司注冊資金130萬元，具獨立法人資格。該公司資本構成：%股份，%股份。液化氣公司根據(jù)管理層級由董事長、總經(jīng)理、部門經(jīng)理（副經(jīng)理）、員工分別出資30000、10000、8000、2000元構成。公益公司租賃市煤氣公司液化氣經(jīng)營所需場地、設備設施，年租金約130萬元。公益公司主要租賃設備設施包括東郊灌廠、“藍光熱線”信息中心、銷售服務中心、運輸車隊及鋼瓶檢測中心。公益公司成立后新增固定資產(chǎn)138萬元。公益公司成立前液化氣經(jīng)營每年接受財政補貼，補貼款由政府劃撥至市公用事業(yè)局，再經(jīng)該局下發(fā)至市煤氣公司（2002年補貼額為800萬元，自2000年起，市煤氣公司不再對液化氣經(jīng)營部分給予補貼）。公益公司成立后2000年止虧，2001年、2002年、2003年1~、稅前利潤分別為：、（以上數(shù)據(jù)出自公益公司財務報表）。公益公司現(xiàn)有員工260人，女員工127人，男員工133人；，；黨員86人；中層管理人員38人，員工222人；初中文化程度24人，高中（中專）文化程度191人，大專文化程度42人，本科以上文化程度3人，其中具有技術等級證書的員工22人，具有專業(yè)職稱等級證書的員工28人。年齡及文化構成圖示如下：第五部分 項目開發(fā)可行性研究一、 項目開發(fā)必要性分析戰(zhàn)略意義XX公司在國內(nèi)已投資成立20間燃氣合資公司，主要分布于江蘇、湖南、貴州、云南、四川、安徽等長江沿線省份。在我國華北大中型城市，特別是省會城市尚未有投資項目。而我司主要競爭對手已在石家莊城市組建合資公司，形成新的競爭態(tài)勢，因此在華北等省會城市建立新的合資公司有利于我司在激烈的市場競爭中取得新的突破口；同時某市作為山東省的省會，具有重要的引導和借鑒作用，在某成功投資有利于山東省其他大型城市的開發(fā)。某市特殊的地理位置對我司形成液化氣集團采購銷售優(yōu)勢有重要意義。某地處我國北方氣源（大慶、錦州石化等煉廠）及南方氣源（包括進口氣）供應輻射區(qū)域邊緣，投資某進一步取得同某煉油廠的合作，作好液化氣銷售方面的多層次合作，將會加強XX對氣源采購的整體控制能力。某市管道燃氣正在進行積極的招商工作，同某市煤氣公司液化氣部分資產(chǎn)的成功合作將會為公司進一步投資該市管道燃氣項目奠定良好基礎。市場優(yōu)勢某市煤氣公司作為某市最大的液化石油氣供應公司，在某擁有比較高的知名度。該公司開通并正在使用的“藍光熱線”在廣大市民中有較高的美譽度。該公司現(xiàn)有在冊用戶27余戶，占某市城區(qū)燃氣市場35~40%的市場份額。某市煤氣公司遍布城區(qū)的銷售網(wǎng)點使市場發(fā)展和售后服務工作極為便利。該公司在某市液化石油氣市場有一定的引導作用。市場潛力某市作為山東省的省會城市，人口規(guī)模較大，收入水平較高，城市綜合經(jīng)濟實力位居全國“五十強”。特別是根據(jù)剛出臺的某市新城市規(guī)劃方案預測，某市城區(qū)將在2020年發(fā)展成為擁有460萬人口的特大型城市，同時某市（含郊縣）2030年將形成總?cè)萘窟_750萬~800萬，人口城鎮(zhèn)化率達到75%的現(xiàn)代化城鎮(zhèn)體系。隨著城市規(guī)模的逐步擴大，液化氣消費量和市場總?cè)萘繉⒉粩鄶U大。某市煤氣公司擁有較完善的銷售服務網(wǎng)絡，但其相對較低的市場占有率（35~40%）為合資公司的發(fā)展留有很大空間。該公司目前掌握的用戶檔案資料、銷售渠道及獨立的“類銀行收費系統(tǒng)”為合資公司開辟多種經(jīng)營提供了便利條件。經(jīng)濟效益該項目具有良好的經(jīng)濟效益，其主要表現(xiàn)為：第一，某市煤氣公司液化氣部分服務網(wǎng)絡健全，銷售網(wǎng)點分布合理且覆蓋面廣，用戶預存款后通過“藍光熱線”預約購氣率高；第二，煤氣公司業(yè)務結(jié)構良好，槽車批發(fā)利潤小但銷量大，有利于合理降低運行成本，瓶裝零售利潤較高，目前基本未涉足貨款回收風險較大的商業(yè)用氣供應業(yè)務；三、通過擴大銷量加強與煉廠的合作，及通過“藍光熱線”等品牌建設，降低采購價格、提高零售銷價，取得較高的進銷差價；四、送氣、送水等家政服務，為公司帶來額外的利潤。二、項目實施方案合作方式某市煤氣公司以涉及液化氣經(jīng)營的優(yōu)良資產(chǎn)出資，XX有限公司以現(xiàn)金出資，共同在某組建合資公司，合資公司的注冊資本為5000（或6000）萬元人民幣。投入與股比（）資產(chǎn)作為投入，其中包括：東郊灌瓶廠、鋼瓶檢測站設施、設備、房產(chǎn)，運輸車輛，“藍光熱線”銷售系統(tǒng)，；東郊灌瓶廠及鋼瓶檢測站土地出讓費用3250萬元(或3900萬元)。新成立的合資公司注冊資本金暫定為5000萬元(或6000萬元)人民幣，XX有限公司以3500(或4200)萬現(xiàn)金投入，占70%股份；()資產(chǎn)作為投入，占30%股份，()，由合資公司以現(xiàn)金收購，()資金，作為流動資金。注：括弧內(nèi)標注為方案二(注冊資本為6000萬元)相關數(shù)據(jù)。經(jīng)營管理層合資公司董事會按雙方股比設立，暫定7人，我方5人，某市煤氣公司2人。董事長由我方委派，副董事長由煤氣公司委派。合資公司設總經(jīng)理一名，由我方推薦；設副總經(jīng)理壹名，由煤氣公司推薦；設財務總監(jiān)一名，由我方推薦。合資公司人員組成第一，合資公司按照現(xiàn)代企業(yè)的運行機制合理設置管理機構及確定人員編制，在因事設崗，因崗定編的原則下，以國內(nèi)液化氣行業(yè)的先進水平標準確定合資公司的人員編制，人員數(shù)量初步確定在灌裝運行、運輸、檢測、銷售等崗位200~260人，送氣、送水等崗位200人；第二，合資公司的人員編制根據(jù)合資公司的業(yè)務運行情況及發(fā)展規(guī)模，分階段逐步調(diào)整；第三，合資公司在符合一定條件下接受某市煤氣公司液化氣經(jīng)營相關工作人員260人左右。人員一經(jīng)錄用須與合資公司重新簽訂勞動合同，享受國家有關規(guī)定的各項福利待遇；第四，根據(jù)“績效掛鉤”的原則對員工進行管理考核。合資公司機構設置及崗位編制見附件？。三、項目效益預測該項目投資效益預測按注冊資本分別為6000萬元及5000萬元進行測算。，方案一、注冊資本5000萬元：前十年平均年銷售量 。項目投資動態(tài)回收期(折現(xiàn)系數(shù)10%)： 16年。項目十年凈利潤預測總額： 。10年平均股東投資凈利率： %項目經(jīng)營期內(nèi)部收益率：