會計綜合管理軟件可行性研究報告(編輯修改稿)
2025-05-30 22:13 本頁面
【文章內容簡介】 查發(fā)現問題的整改情況，同時 ，自 動產生會 計基礎工作等級管理和會計工作考核所需會計管理信息，并為會計風險分析提供較詳實的依據。（二）統(tǒng)一會計基礎工作等級管理標準，規(guī)范會計基礎工作等級管理的需要。2022 年 11 月《中國建設銀行會計基礎工作驗收評分標準》下發(fā)后，升級機構由原來二級分行和支行整體升級擴大到會計營業(yè)機構、本級核算、會 計后臺、會計稽核以及會計管理部門。同時，為適應體制改革的需要按不同的機構設置制定了相應標準，并同會計檢查有機的結合起來。由于會計基礎工作等級管理的細化加大了驗收工作的工作量。會計綜合管理軟件通過會計基礎工作驗收信息的錄入和采集以及會計檢查信息的導入，自動產生會計基礎工作等級驗收結果、會計工作考核信息、會計風險管理數據。使各級會計基礎工作驗收、會計檢查、會計 考核有機的結合起來，形成統(tǒng)一、規(guī)范的會計基礎工作等級管理制度。（三）建立合理的會計工作考核體系，準確評價各行會計工作質量的需要。會計工作考核是會計管理的核心部分，是對各行會計工作管理水平的綜合評價，是促進會計管理水平提高的重要手段之一。2022 年出臺的《中國建設銀行會計工作考核辦法》及《中國建設銀行會計工作考核評分標準》加大了量化考核的內容，量化指標約占全部考核指標的90%。同時，考核的內容、方法也作了比較大的 變動，需要從會計管理、會計檢查、會計核算質量等工作中采集大量的信息予以支持。會計綜合管理軟件通過會計綜合信息、會計稽核、會計檢查、會計基礎工作驗收、會計人員及機構管理、會計事故及案件分析等各子系統(tǒng)獲取各類會計工作考核信息，并按照考核辦法的規(guī)定匯總產生對各行會計管理質量的合理評價。（四）提高會計風險防范能力，為會計風險管理提供數字化報告的需要。會計風險防范是一項復雜的控制過程，有來自人的風險、制度的風險以及操作的風險等。目前，會計部門的會計風險防范的重點主要是對操作風險的控制。有的行在業(yè)務核算系統(tǒng)增加了“業(yè)務授權系統(tǒng)”加強了事前控制，全行 97 年推行了會計事后稽核制度加強了事后控制，同時通 過會計檢查強化風控能力。但缺乏對風險部位、風險環(huán)節(jié)和風險點的準確判斷。會計綜合管理軟件通過會計稽核、會計檢查、會計事故及案件分析等模塊提供的會計管理信息，及時提供會計業(yè)務風險重點防范要點、機構差錯分析和內控效果分析等。（五）簡化會計綜合管理程序，提高會計綜合管理工作效率的需要。會計管理工作是一項復雜的勞動，管理半徑長、頭緒多、工作量大。會計綜 合管理軟件可明顯提高工作效率主要表現在以下幾個方面：會計考核報表、會 計稽核報表、會 計事故（案件）統(tǒng)計表、會計9 / 19事故（案件）報告表、會計檢查工作底稿及報告、會計基礎工作驗收工作底稿及報告可由“會 計綜合管理軟件” 自動產 生和匯總。提高各類會計管理報表的準確性、規(guī)范性和及時性。減輕會計管理人員勞動強度，為強化會計管理提供更多時間保證。 預計 每行至少節(jié)約 1 人 30 個工作日?？傂?、一級分行會計管理部門采集、整理會計管理信息的時間將由原來的近一個月縮短到幾分鐘。因此，會計部擬開發(fā)“ 中國建設銀行會計綜合管理軟件” ，將會計核算、會計 稽核業(yè)務處理以外的全部會計管理工作納入本系統(tǒng)管理，提高會計管理工作的技術含量，實現真正意義上的會計管理科學化。第三章 候選方案 一、設計方案描述會計綜合管理軟件是對會計管理信息進行實時記錄和綜合處理的內部管理軟件。是為了提高會計管理的實時性，實現全行會計管理信息共享，提高我行會計管理效率和會計核算管理水平，防范會計風險，并為我行 經營管理提供決策信息，使我行會計管理工作適應現代化商業(yè)銀行的運作要求。會計綜合管理軟件以二級分行為會計管理基本使用部門，并在條件允許的情況下延伸到基層網點使用。劃分總行、一級分行、二級分行、基層行四個級別權限，實現對會計綜合信息、會計機構、會計人員、會計檢查、會 計基礎工作等級管理、會計稽核、會計事故和案件、會計工作考核、會計風險分析等會計管理信息的采集、上傳、匯總、查詢、報告等功能，并將會計管理基本數據集中存放總行，實現部分會計管理信息共享。 二、系統(tǒng)結構與功能（一）系統(tǒng)結構：會計綜合管理軟件包括 9 個功能模塊會計綜合信息信息處理模塊；會計機構信息處理模塊； 會計人員信息處理模塊；會計檢查信息處理模塊； 會計基礎等級管理信息處理模塊； 會計后臺信息處理模塊； 會計工作考核信息處理模塊；會計風險分析模塊；系統(tǒng)維護功能模塊。各模塊之間可以信息共享，其中，會計檢查信息處理模塊和會計基礎工作等級管理信息處理模塊可獨立操作，單獨運行。 會計綜合管理軟件示意圖：會計綜合管理軟件會計機構信息處理模塊會計人員信息處理模塊會計檢查信息處理模塊會計綜合信息處理模塊會計后臺信息處理模塊會計工作考核信息處理模塊會計風險分析模塊會計基礎工作等級管理信息處理模塊系統(tǒng)維護模塊11 / 19（二）會計綜合管理軟件各模塊基本功能會計綜合信息處理模塊存放總行、一級分行、二級分行各自會計管理文檔，包括年度會計工作總結與計劃、收發(fā)的各類文件副本、會計業(yè)務培訓資料、試題
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