【文章內(nèi)容簡介】 們的產(chǎn)品支持各種不同的復雜的網(wǎng)絡拓撲形勢。l 適用性 用友軟件按照中國企業(yè)管理模式和管理制度，結合國際先進管理思想設計，用友軟件能夠隨著國內(nèi)制度的發(fā)展進行產(chǎn)品更新與調(diào)整，以更好的滿足用戶需要。l 可靠性 本系統(tǒng)采用大型關系型數(shù)據(jù)庫，有嚴格的安全控制和數(shù)據(jù)備份機制，可以確保數(shù)據(jù)安全可靠；同時，用友公司是國內(nèi)第一家通過ISO9001及ISO9002國際質(zhì)量體系認證以及CMM2級認證的軟件開發(fā)商，擁有一套切實可行的質(zhì)量保證體系，可以確保軟件的開發(fā)及服務質(zhì)量。l 易用性本系統(tǒng)界面友好，操作便捷，易學易用。菜單、報表等界面元素符合國人習慣。本產(chǎn)品提供了諸多個性化的功能，您可以選擇您喜歡的界面布局、顏色配置、相關工作的設置、工作流程的指導，真正將信息化融入您的日常工作。l 安全性因本系統(tǒng)采用大型關系數(shù)據(jù)庫，有嚴格的口令驗證機制，同時可輔助制度上的約束以確保數(shù)據(jù)不會被非法用戶所獲取。在應用軟件的設計上，強化權限管理功能，具有多級安全機制；通過對各級人員及不同人員的權限分配，做到所有人員只能進入權限許可范圍內(nèi)的系統(tǒng)，只能查看與自己相關的數(shù)據(jù)；并建立完善的日志管理，做到所有操作都有據(jù)可查。對敏感的信息，我們都采用加密的方式處理，如對永久性存儲的密碼，采用加密的方式存儲；對傳輸?shù)腦ML文檔，采用源碼加密的方式傳輸，不管在何種傳輸方式上，減少了數(shù)據(jù)被盜的可能；對于傳輸?shù)念愃茊螕?jù)等的信息，采用加密壓縮的技術，大大降低了安全隱患；不論在廣域網(wǎng)或局域網(wǎng)環(huán)境，都將減少您的信息被盜取的可能。l 集成性本系統(tǒng)充分考慮與其他業(yè)務子系統(tǒng)之間的接口以及在各個業(yè)務子系統(tǒng)之上構建的綜合信息系統(tǒng)的接口，適應貴公司的整體規(guī)劃和未來發(fā)展需要。支持多種格式的數(shù)據(jù)導出，并支持憑證的導入功能；在產(chǎn)品的集成方面，我們可用本產(chǎn)品提供的EIP功能將一個大而復雜的ERP產(chǎn)品有機融合，使您在同平臺輕松駕馭整個產(chǎn)品，利用EAI將整個產(chǎn)品的信息集成，使得產(chǎn)品之間信息可隨意交換，利用復制技術，可有效實現(xiàn)多組織的信息共享。l 可擴充性通過自定義工作流的設置，本系統(tǒng)可以充分適應企業(yè)不同發(fā)展階段的業(yè)務流程，充分滿足企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展需要。下面我們來具體看一下解決方案的各個部分，在了解具體的解決過程之前，我們首先要選擇一種適合魏橋紡織集團管理需求的軟件部署模式。第二章 選擇最適合的軟件部署模式 集團財務管理面臨的挑戰(zhàn)隨著現(xiàn)代信息科技的發(fā)展，利用信息技術促進各個行業(yè)的企業(yè)的發(fā)展與壯大已經(jīng)成為時代的潮流和趨勢。利用信息技術平臺，提高企業(yè)獲取信息的能力，是提高企業(yè)競爭力，支持企業(yè)戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的需要。企業(yè)內(nèi)部的會計信息失真、財務管理失控是當前改革和發(fā)展中迫切需要解決的重大問題。而現(xiàn)代信息技術的發(fā)展，為大企業(yè)、大集團實行集中統(tǒng)一的財務管理體制創(chuàng)造了條件。隨著經(jīng)濟體制的改革和市場經(jīng)濟的完善，應對加入WTO之后的挑戰(zhàn)，集團必須及時、準確、完整地掌握以財務信息為核心的經(jīng)營管理信息，必須對集團內(nèi)部的各種資源進行高度集中的管理、控制和配置，必須迅速地對各種財務、管理方案作出科學的、符合企業(yè)價值最大化的決策。近年來，隨著企業(yè)集團的發(fā)展和母子公司體制的建立，財務管理中的問題愈加突出，財務風險日益暴露，其表現(xiàn)主要有以下幾個方面：信息失真，難以為科學決策提供依據(jù)?，F(xiàn)代企業(yè)管理最根本的是信息的管理，企業(yè)必須及時掌握真實準確的信息來控制物流和資金流。然而，目前我國相當多企業(yè)的信息嚴重不及時、不透明、不對稱、不真實、不集成。美國的安然事件和國家電信公司（美國第二大電信公司）虛增利潤57億的事件均暴露了信息失真的嚴重后果。據(jù)財務部會計司信息質(zhì)量抽查證實，全國80%以上的企業(yè)會計信息存在不同程度的失真。信息的不真實，嚴重影響了企業(yè)的科學決策。監(jiān)控不力，缺乏事前、事中的嚴格監(jiān)督 目前集團企業(yè)中，所有者對企業(yè)、母公司對子公司、公司管理層對各資金運動環(huán)節(jié)普遍存在著監(jiān)控不力等問題。 盡管設置了一些監(jiān)督職能，也制定了多種監(jiān)督制度，但由于信息不透明、不及時等原因，監(jiān)督者無法及時了解整個集團公司的經(jīng)營情況和財務狀況，沒有掌握企業(yè)財務資金全面情況的必要信息和手段，故而監(jiān)督制度難以及時有效地發(fā)揮作用。相關多的企業(yè)在重大投資等問題上還沒有形成有效的決策約束機制，個人說了算，資金的流向與控制脫節(jié)。 同樣由于缺乏硬約束，集團企業(yè)即定的相關會計制度和財務政策，不能得到有效的執(zhí)行，導致會計信息的失真，以及由此產(chǎn)生的財務分析數(shù)據(jù)的失真，最終導致決策失誤； 由于監(jiān)督工作不是即時的而是滯后的，不出問題則已，一出問題則觸目驚心。資金散亂，使用效率低下資金的節(jié)約是最大的節(jié)約，資金的浪費是最大的浪費。在以貨幣為媒介的市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)營運必須牢固樹立以資金為核心的觀念，最大限度地追求資金的使用效率。目前，企業(yè)集團資金集中管理的需要和內(nèi)部多級法人資金分散占用現(xiàn)實的矛盾已成為現(xiàn)階段企業(yè)財務資金管理中最突出的問題。一是子公司多頭開戶的現(xiàn)象比較普遍，一些集團旗下各子公司設立的賬戶少則數(shù)百，多則逾千，資金管理嚴重失控。二是投資決策隨意性大，有些企業(yè)不顧自身的能力和發(fā)展目標，盲目投資，熱衷于鋪新攤子，投資失誤多，損失嚴重，使本來就十分緊張的資金狀況雪上加霜。三是資金沉淀嚴重，占用不盡合理，貨款拖欠居高不下，產(chǎn)成品資金有增無減，周轉緩慢，企業(yè)信用和盈利能力下降。 那么，如何加強集團企業(yè)財務管理呢？只有采取集中財務管理： 實行企業(yè)會計委派制和內(nèi)部審計制度，強化財務的監(jiān)督與控制。推行全面預算管理，完善結算中心制度，實施資金的集中管理！應用計算機信息技術，為企業(yè)實施資金的集中管理有和效監(jiān)控提供有力保障！ 針對企業(yè)經(jīng)營管理的不同模式和企業(yè)狀況，我們提供兩種集中財務管理解決方案：用友NC集中財務管理解決方案和用友U8分布式集中財務管理解決方案。下面，我們分別了解一下： 集中財務管理解決方案NC集中財務管理解決方案首先表現(xiàn)為數(shù)據(jù)集中，采用B/S結構，實現(xiàn)會計核算數(shù)據(jù)直接采集， 集中處理，即集中核算單位賬，集中核算處理業(yè)務，通過從最低層直接獲取數(shù)據(jù)來集中數(shù)據(jù)加工處理過程，將會計的核算與監(jiān)控功能融為一體。NC通過建立一套賬，執(zhí)行統(tǒng)一的會計政策，核算與管理控制制度等方式來實現(xiàn)集中管理。NC集中財務管理解決方案的總體目標是：運用先進的經(jīng)營管理思想，推行現(xiàn)代化財務管理制度，提高集團財務和業(yè)務的綜合管理水平，對整體的企業(yè)資源進行有效的配置、管理、控制和優(yōu)化，從而實現(xiàn)集團企業(yè)價值最大化。，建立全面預算管理和控制體系。全面預算管理是財務管理的核心，是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標的根本保證。幫助企業(yè)根據(jù)自身的資源狀況和發(fā)展?jié)摿?，制定科學合理的全面預算方案，在企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)進行全面控制，是財務管理信息系統(tǒng)的根本任務。l 通過長期全面計劃的制定，來勾畫企業(yè)未來經(jīng)營的藍圖。l 在企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的指導下，采用多種編制方法，編制收入預算、成本預算、費用預算、資金預算、投融資預算和各種專項預算。l 通過全面計劃預算的協(xié)調(diào)平衡，對企業(yè)經(jīng)營運做各環(huán)節(jié)進行系統(tǒng)規(guī)劃，以確保實際經(jīng)營活動協(xié)調(diào)有序進行。l 根據(jù)經(jīng)營業(yè)務實際狀況，可以進行某項計劃的調(diào)整、變動，同時相關的計劃相應自動地進行聯(lián)動調(diào)整。通過預算編制、申報、匯總、審批、下達、調(diào)整的完整流程，把預算目標層層下達、落實，實現(xiàn)以預算為主體、各下屬單位、及其各職能部門為預算控制責任中心的全面預算管理體系。l 把預算控制貫穿于經(jīng)營運做的全部過程和各個方面，對主要業(yè)務都實行嚴格、規(guī)范的申請、審批流程。 l 通過實時的匯總各項業(yè)務的實際發(fā)生數(shù)，得以進行及時的預算與實際發(fā)生數(shù)據(jù)的比較和分析，采取相應的調(diào)整和控制措施。，對資金運做進行有效監(jiān)督和控制。資金是企業(yè)的血液，健康的資金流對于企業(yè)的生存和發(fā)展至關重要。企業(yè)的資金管理從編制資金計劃開始，到對經(jīng)營活動、籌資活動和投資活動的資金運做所進行的監(jiān)督和控制，來達到加速資金運轉，降低資金風險的目的。NC資金管理是處理集團和分子公司資金流入流出、內(nèi)外部結算、資金預測及籌投資運作相關業(yè)務，管理監(jiān)控下屬各單位資金運作的集成體。l 通過集團完善的資金預算體系自上而下配合功能強大的審批流平臺控制分子公司各項資金支出，保證資金支出的合理性；l 結合全面的計劃體系籌劃和控制資金收支，均衡資金收支，使資金流轉健康、有序、高效；l 利用數(shù)據(jù)集中優(yōu)勢，加強對分子公司資金運作監(jiān)控，實時查詢分析分子公司運營情況，既促證信息真實又提高效率；l 支持多種資金管理模式，集中管理資金，在提高資金使用效率、合理利用閑散資金、集中資金于優(yōu)勢領域的前提下降低資金成本，減少資金使用矛盾；l 規(guī)范集團內(nèi)部各單位結算體系，使單位間結算及時真實；l 強化債務管理，嚴格控制擔保業(yè)務規(guī)模，減少企業(yè)風險。l 加強應收應付管理，及時掌握和控制往來對象的整體應收應付狀況。及時清理往來，減少資金損失；加強帳齡分析，合理提取壞帳，降低資金風險。 ，有效控制企業(yè)成本。財務管理的另外一個重點內(nèi)容就是如何合理有效的進行成本費用的管理，即達到滿足經(jīng)營活動的需要，又能夠有效控制成本，真正實現(xiàn)“開源節(jié)流”。l 用嚴格的業(yè)務流程、完善的標準成本建立企業(yè)的成本控制體系。l 合理編制、嚴格執(zhí)行成本定額。l 落實責任成本，實行有效的獎優(yōu)罰劣辦法。l 按照崗位職責劃分，建立全員參與的成本費用控制流程，嚴格執(zhí)行審批制度。l 進行全面的成本核算，從多角度進行成本評價與分析。，及時掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營業(yè)績。財務分析是財務管理的重要組成部分，是利用已有的財務和業(yè)務數(shù)據(jù)對企業(yè)過去的財務狀況、經(jīng)營成果及未來前景的一種分析和評價。l 建立起一套完整而有效的指標評價體系，據(jù)此評價和判斷企業(yè)的經(jīng)營績效、經(jīng)營風險、財務狀況、獲利能力和經(jīng)營成果。l 采用BSC（綜合平衡記分卡）方法，提供財務、內(nèi)部運營、市場客戶、人力資源等四個方面的指標體系。l 通過趨勢分析、結構分析、對比分析等多種分析方法，對多期間的數(shù)據(jù)進行分析。l 通過數(shù)字化、圖形化的表現(xiàn)方式，便捷直觀地進行各種分析。滿足集團公司用戶需求，進行總公司和下屬單位的經(jīng)營及財務狀況分析、診斷和監(jiān)控。 完全集中VS分布式集中？集中式管理有利于集團性企業(yè)的應用，在集團設立信息中心，對服務器、網(wǎng)絡、ERP軟件系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份進行統(tǒng)一管理和維護。集團經(jīng)理、各分公司及下屬業(yè)務部門直接通過INTERNET訪問應用服務器處理日常工作?；贘AVA的開發(fā)技術保證日常業(yè)務數(shù)據(jù)的及時更新、在線分析及安全性。支持遠程訪問和外出移動辦公。日常業(yè)務數(shù)據(jù)通過寬帶或DDN等方式時時傳遞到信息中心進行統(tǒng)一管理。分布式集中管理應用于獨立公司之間的管理。各公司內(nèi)部設立獨立的信息部門，對服務器、網(wǎng)絡、ERP軟件系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份進行統(tǒng)一管理和維護。分公司及下屬業(yè)務部門在本地進行業(yè)務處理，并將本公司業(yè)務數(shù)據(jù)獨立存儲，定期復制到集團總部，實現(xiàn)總部對下屬業(yè)務組織的統(tǒng)一管理。借助WEB功能也可以使集團經(jīng)理隨時了解分公司日常業(yè)務的變化情況，進行分析、判斷。支持遠程訪問和外出移動辦公。分布式集中管理強調(diào)各公司間的獨立性，在每個公司內(nèi)部建立獨立的內(nèi)部網(wǎng)絡環(huán)境，運行ERP管理軟件。與集團間的數(shù)據(jù)傳遞通過物理介質(zhì)（如光盤、磁帶機等）或集團與分公司間的網(wǎng)絡。NC集中財務管理解決方案采用B/S結構、完全集中的方式，使得集團可以直接從最底層直接獲取數(shù)據(jù)用于分析，從而保證了信息的及時和準確；通過全面預算體系，實現(xiàn)了對企業(yè)經(jīng)營情況的事前、事中和事后的控制和分析；統(tǒng)一資金管理提高了資金的利用率，降低了資金風險；并和供應鏈、生產(chǎn)管理、人力資源、分銷等構成了一整套全面解決方案，通過協(xié)同運作，切實提高了企業(yè)的整體競爭力。所以，這是晶華集團最終的也是最好的解決方案。但是我們也應該看到，針對晶峰公司當前的情況，NC集中財務管理解決方案實施起來還存在一些困難。對于晶峰而言，應該采用完全集中還是分布式集中呢？下面我們對兩種方式作一個對比：集中式與分布式集中財務管理對比表對比項目NC集中式財務管理U8分布式集中財務管理集中管理數(shù)據(jù)集中，整個集團一套帳分布式應用，數(shù)據(jù)階段性集中財務監(jiān)控實時監(jiān)控遠程實時監(jiān)控資金統(tǒng)一管理可以可以報表匯總可以可以系統(tǒng)架構純B/S(瀏覽器/服務器)方式C/S+B/S方式對網(wǎng)絡要求高，實時在線，投入大低，需要時再連接，投入小實施周期較長較短，見效快下屬單位的抵觸較高較低作為一個過渡性的解決方案，必須在保證下屬單位一定自主權的前提下，快速實施、短期見效，并能實現(xiàn)一定的監(jiān)控和統(tǒng)一資金管理的目的。所以我們推薦晶峰公司采用用友U8分布式集中財務管理解決方案。其總體思路為：l 在晶峰總部和淄博晶華、泰安華星均部署用友軟件，分布式應用；l 通過軟件提供的數(shù)據(jù)增量復制的方法定期或不定期把分子公司的數(shù)據(jù)傳遞到集團，實現(xiàn)數(shù)據(jù)的集中；l 同時結合WEB功能，實現(xiàn)集團對下屬二級甚至三級公司數(shù)據(jù)的實施查詢監(jiān)控；l 利用資金管理結合資金WEB建立結算中心，實現(xiàn)集團的統(tǒng)一資金管理，并達到收支兩條線的效果；l 利用行業(yè)報表實現(xiàn)報表的收集匯總。下面我們就來了解一下U8分布式集中管理的具體實現(xiàn)過程。第三章 全面預算解決方案管理的任務首先是為企業(yè)經(jīng)營規(guī)劃一個目標，指導企業(yè)的經(jīng)營活動，在這個目標的實現(xiàn)過程中，對各個環(huán)節(jié)加強控制。普通的核算僅僅是對企業(yè)經(jīng)營活動的記錄，這個過程本身不能給企業(yè)帶來任何效益。分析目標與實際執(zhí)行結果的差距，找到問題的根源并縮小這種差距，才真正能給企業(yè)帶來效益。而這一切依賴一個全面的預算管理體系。目前山東魏橋紡織集團還沒有全面的預算控制，只有簡單的計劃，也不作控制，究其原因主要有以下幾點：l 手工編制預算周期長，范圍廣、困難大；l 集團預算的下達、審批、上報周期長；l 預算的控制作用無法真正實現(xiàn)，形同虛設；l 預算的協(xié)調(diào)指導作用沒有充分發(fā)揮；？l 及時地進行預算分析，以便采取相應的調(diào)整措施；l 集團對下級單位預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)控；？全面預算管理是財務管理的核心，是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標的根本保證