s集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作管理流程(編輯修改稿)
2025-07-10 14:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，選派審計(jì)人員組成審計(jì)小組。 2， 審計(jì)小組收集信息資料，制訂具體審計(jì)工作方案。 3， 集團(tuán)審計(jì)部門負(fù)責(zé)人審批審計(jì)工作方案。 4， 提前三個(gè)工作日，通知被審計(jì)單位。 三、 實(shí)施階段 1，召開審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)見面會(huì)，審計(jì)小組提出審計(jì)要求，被審計(jì)單位簡(jiǎn)要介紹基本情況。 2，審計(jì)小組按照分工，分頭展開工作。 3，審計(jì)人員對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)，對(duì)重大缺陷及時(shí)與被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)溝通，同時(shí)通過集團(tuán)審計(jì)部門向集團(tuán)最高行政總裁和董事會(huì)匯報(bào)。 4，審計(jì)人員對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查，對(duì)重大違法、違規(guī)問題， 及時(shí)通過集團(tuán)審計(jì)部門向集團(tuán)最高行政總裁和董事會(huì)匯報(bào)。 5， 審計(jì)人員對(duì)已查明的事實(shí)，取得證明材料，編制審計(jì)工作底稿。 6， 審計(jì)組長(zhǎng)復(fù)核審計(jì)工作底稿，簽字后送被審計(jì)單位蓋章確認(rèn)。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1