s集團內(nèi)部審計工作管理流程(編輯修改稿)
2025-07-10 14:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 審計項目負責(zé)人，選派審計人員組成審計小組。 2， 審計小組收集信息資料，制訂具體審計工作方案。 3， 集團審計部門負責(zé)人審批審計工作方案。 4， 提前三個工作日，通知被審計單位。 三、 實施階段 1，召開審計現(xiàn)場見面會，審計小組提出審計要求，被審計單位簡要介紹基本情況。 2，審計小組按照分工，分頭展開工作。 3，審計人員對內(nèi)部控制系統(tǒng)進行檢查和評價，對重大缺陷及時與被審計單位領(lǐng)導(dǎo)溝通，同時通過集團審計部門向集團最高行政總裁和董事會匯報。 4，審計人員對業(yè)務(wù)運營和財務(wù)狀況的真實性、合法性、合規(guī)性進行審查，對重大違法、違規(guī)問題， 及時通過集團審計部門向集團最高行政總裁和董事會匯報。 5， 審計人員對已查明的事實，取得證明材料，編制審計工作底稿。 6， 審計組長復(fù)核審計工作底稿，簽字后送被審計單位蓋章確認。
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