【文章內(nèi)容簡介】 育水平職業(yè)資格 初級職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 熟悉規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)管理及成本管理制度，良好的溝通、協(xié)調(diào)、控制和分析能力。基本素質(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)財(cái)務(wù)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)制定公司產(chǎn)品成本核算方法；及時(shí)跟蹤倉庫及生產(chǎn)制造部門的關(guān)帳作業(yè)，并督導(dǎo)安排材料及成品核算員進(jìn)行收賬工作；與應(yīng)收賬款往來會計(jì)核對當(dāng)月的銷貨數(shù)量、售價(jià)確認(rèn)當(dāng)期收入；認(rèn)真復(fù)核公司本期生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用憑證，月末結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用科目；月末對公司編制的材料收發(fā)存及成品出入庫匯總表進(jìn)行審核后，編制成本核算報(bào)表；對當(dāng)月成本執(zhí)行情況進(jìn)行指標(biāo)匯總分析，對成本管理中的薄弱環(huán)節(jié)提出建議和意見；盤活物資存量，對于長期積壓，呆滯的物品及不良資產(chǎn)提請倉庫及生產(chǎn)部門提出處理意見；協(xié)調(diào)相關(guān)部門、組織進(jìn)行存貨盤點(diǎn)，提交盤點(diǎn)報(bào)告及盈虧原因分析；配合審計(jì)、稅務(wù)等部門進(jìn)行的審計(jì)、稽查工作；完成上級交辦的其他工作。成本管理主管會計(jì)核算副部長19 / 521成本會計(jì)職位名稱：成本會計(jì) 部門名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫日期：直接主管職位：成本主管 直接下級： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 對財(cái)務(wù)及成本分析有一定的了解，良好的溝通、協(xié)調(diào)、控制和分析能力?；舅刭|(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)財(cái)務(wù)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)；、領(lǐng)料單、產(chǎn)成品的入庫單、出庫單；,整理材料暫估表；、委托加工材料、自制半成品、生產(chǎn)成本會計(jì)憑證、編制產(chǎn)成品、主營業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出會計(jì)憑證；；；。成本會計(jì)成本主管20 / 521上市籌備人員職位名稱：上市籌備人員 部門名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫日期：直接主管職位：會計(jì)核算副部長直接下級： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 熟悉規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)管理及法律制度，良好的溝通、協(xié)調(diào)、控制和分析能力?；舅刭|(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)財(cái)務(wù)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)；；；；；；，并出具財(cái)務(wù)分析報(bào)表；；；。上市籌備人員會計(jì)核算副部長21 / 521融資主管職位名稱：融資主管 部門名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫日期：直接主管職位：融資副部長 直接下級： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 對財(cái)務(wù)理論知識有一定的了解；協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成各融資項(xiàng)目基本素質(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)1. 協(xié)助財(cái)務(wù)融資副部長擬訂單項(xiàng)目融資方案組織與實(shí)施；2. 協(xié)助財(cái)務(wù)融資副部長完成對外融資可行性研究報(bào)告中財(cái)務(wù)分析部分，作為集團(tuán)對外融資依據(jù)；3. 協(xié)助財(cái)務(wù)融資副部長維護(hù)集團(tuán)銀行貸款渠道；4. 編寫銀行貸款授信資料；5. 辦理集團(tuán)貸款融資手續(xù)；6. 復(fù)核各銀行融資項(xiàng)目和財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出分析報(bào)告；7. 編制并提供銀行所需相關(guān)報(bào)表；8. 復(fù)核貸款轉(zhuǎn)至?xí)?jì)核算入賬處理（包括授信，還貸，計(jì)提利息等） ；9. 復(fù)核各銀行融資費(fèi)用表（包括銀行利息費(fèi)用總額，手續(xù)費(fèi)，及與其相關(guān)的費(fèi)用等） ；。融資主管融資副部長22 / 521融資管理員職位名稱：融資管理員 部門名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫日期：直接主管職位：融資副部長 直接下級： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)專科及以上專業(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 對財(cái)務(wù)理論知識有一定的了解；協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成各融資項(xiàng)目基本素質(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)1. 準(zhǔn)備并及時(shí)提供銀行貸款授信資料，做好貸款資料檔案歸集存檔工作；2. 協(xié)助融資主管辦理集團(tuán)貸款融資手續(xù)；3. 計(jì)算各銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款利息計(jì)提數(shù)據(jù)并轉(zhuǎn)至核算會計(jì)入賬處理；4. 記錄各類綜合授信額度取得、動用及歸還情況；5. 按月、年分別匯總各家銀行融資費(fèi)用，并制作融資費(fèi)用表；6. 每月分析各家銀行融資項(xiàng)目和財(cái)務(wù)費(fèi)用中利息支出；7. 積極的與銀行相關(guān)人員溝通，維持良好關(guān)系；8. 完成上級交辦的其他工作任務(wù)。融資管理員融資副部長23 / 521票據(jù)管理員職位名稱：票據(jù)管理員 部門名稱：財(cái)務(wù)部 撰寫日期：直接主管職位：融資副部長 直接下級： 主管領(lǐng)導(dǎo)審核：組織關(guān)系圖任職資格學(xué)歷 大學(xué)?？萍耙陨蠈I(yè) 財(cái)務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易專業(yè)教育水平職業(yè)資格 初級職稱以上工作經(jīng)驗(yàn) 具有 3 年財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，有在 300 人以上企業(yè)或上市企業(yè)財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先業(yè)務(wù)能力 對財(cái)務(wù)理論知識有一定的了解；協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成各工作?；舅刭|(zhì)財(cái)務(wù)管理理論基礎(chǔ)扎實(shí)；熟練使用相關(guān)辦公軟件；良好的職業(yè)操守，細(xì)致、耐心、謹(jǐn)慎、踏實(shí)和穩(wěn)重；強(qiáng)烈的敬業(yè)精神與責(zé)任感，工作原則性強(qiáng)，人際溝通、協(xié)調(diào)能力強(qiáng)工作職責(zé)，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng),保管庫存現(xiàn)金及收據(jù)開立；，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)、憑證合法，杜絕差錯(cuò)事故；，做到日清月結(jié)，賬款相符；、對外支付款項(xiàng)及工資的現(xiàn)金發(fā)放工作；；，并登記臺帳；，辦理銀行業(yè)務(wù)，規(guī)范使用支票等；。票據(jù)管理員融資副部長24 / 52四、業(yè)務(wù)流程圖 采購與應(yīng)付賬款作業(yè)流程銷售部門接到訂銷售部門接到訂單簽訂銷售合同單簽訂銷售合同財(cái)務(wù)部備檔分財(cái)務(wù)部備檔分配工作號配工作號簽訂內(nèi)部制造簽訂內(nèi)部制造合同合同技術(shù)質(zhì)量部進(jìn)行圖紙審核并編制項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行審批采購部根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃及倉儲庫存確認(rèn)需采購數(shù)量辦理請購手續(xù)報(bào)辦理請購手續(xù)報(bào)采購主管及董事長審批采購主管及董事長審批經(jīng)批準(zhǔn)后與供應(yīng)經(jīng)批準(zhǔn)后與供應(yīng)商簽訂采購合同商簽訂采購合同辦理入庫手續(xù)供應(yīng)商發(fā)票材料入庫單扣款單確認(rèn)應(yīng)付賬款及存貨金額根據(jù)確定的應(yīng)付賬款明細(xì)表制作供應(yīng)商對賬單采購副總簽核財(cái)務(wù)總監(jiān)簽核錢董事長簽核財(cái)務(wù)部存檔25 / 52 成本作業(yè)流程簽訂合同下訂單采購原料按訂單項(xiàng)目發(fā)料月末人工制費(fèi)關(guān)帳作業(yè)直接材料費(fèi)用直接人工費(fèi)用制造費(fèi)用分?jǐn)偭瞎べM(fèi)歸集結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本匯總進(jìn)銷存報(bào)表，制作憑證，同資產(chǎn)負(fù)債表及利潤表核對銷貨成本金額及期末存貨金額是否相同，作相關(guān)報(bào)表26 / 52 抵賬作業(yè)流程客戶或供應(yīng)商產(chǎn)生相互往來帳填寫抵賬協(xié)議書經(jīng)辦部門列出抵賬說明經(jīng)辦人簽字經(jīng)辦部門主管審核采購部門審核財(cái)務(wù)部合同管理員核對財(cái)務(wù)部會計(jì)核對往來賬務(wù)財(cái)務(wù)部總賬主管/副部長審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核雙方在抵賬協(xié)議上加蓋公章財(cái)務(wù)部會計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理處理27 / 52 費(fèi)用報(bào)銷作業(yè)流程當(dāng)事人發(fā)生費(fèi)用并取得合法憑證申請人填寫費(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人/副總簽核財(cái)務(wù)部總賬主管核對分配財(cái)務(wù)部會計(jì)/副部長審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核財(cái)務(wù)部會計(jì)編制記賬憑證財(cái)務(wù)部總賬主管、副部長審核記賬憑證財(cái)務(wù)部出納發(fā)放現(xiàn)金開立支票銀行轉(zhuǎn)賬28 / 52 固定資產(chǎn)作業(yè)流程開立固定資產(chǎn)驗(yàn)收單建立資產(chǎn)異動資料NOYES復(fù)核異動資料資產(chǎn)異動賬務(wù)處理NOYES部門主管簽字錄入固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)請款作業(yè)資產(chǎn)新增賬務(wù)處理復(fù)核修改固定資產(chǎn)卡片收集資產(chǎn)異動單據(jù)資產(chǎn)保管人簽字編制新增及異動資產(chǎn)明細(xì)表簽字確認(rèn)新增及異動資產(chǎn)明細(xì)表計(jì)提折舊并進(jìn)行賬務(wù)處理對賬29 / 52 銷售與應(yīng)收賬款作業(yè)流程與客戶簽訂銷售合同審批訂單審核出貨單確認(rèn)應(yīng)收賬款及銷售收入制作應(yīng)收賬款報(bào)表及對賬單催收欠款回款沖賬發(fā)票開具30 / 52 原物料付款作業(yè)流程原物料采購入庫并取得發(fā)票經(jīng)辦部門填寫請款單部門負(fù)責(zé)人/副總簽核財(cái)務(wù)部合同管理員/ /副部長財(cái)務(wù)總監(jiān)審核財(cái)務(wù)部總賬主管財(cái)務(wù)部會計(jì)編制記賬憑證財(cái)務(wù)部總賬主管、副部長審核記賬憑證財(cái)務(wù)部出納支票銀行轉(zhuǎn)賬銀行承兌匯票31 / 52 收款流程銷售部門收到回款統(tǒng)一登記合同管理員登記財(cái)務(wù)部出納驗(yàn)收并給定收款流水號交款方與收款方簽收認(rèn)定票據(jù)交財(cái)務(wù)會計(jì)做賬銷售部定期與財(cái)務(wù)對賬32 / 52五、績效考核 財(cái)務(wù)總監(jiān)兼財(cái)務(wù)部長績效考核細(xì)則序號 KPI 關(guān)鍵考核指標(biāo) 權(quán)重 績效目標(biāo)值 完成值考 核得 分1 在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，管理公司財(cái)務(wù)部的日常工作。5% 完善2 組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。5% 完善3 組織公司年度預(yù)算的編制工作、跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況及日常預(yù)算管理工作。5% 完善4 負(fù)責(zé)建立健全公司內(nèi)部核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。5% 完善5 負(fù)責(zé)為公司重大決策提供財(cái)務(wù)分析與決策支持5% 完善6 負(fù)責(zé)合理有效地籌措、運(yùn)用、調(diào)度及管理資金。5% 完善7 負(fù)責(zé)制定和管理稅收政策方案及稅收籌劃工作5% 完善8 參與公司內(nèi)控管理,完善企業(yè)內(nèi)控機(jī)制。 5% 完善9 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的績效考核工作。 5% 完善10 負(fù)責(zé)組織安排財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和再教育工作5% 完善11 建立并保持與銀行、稅務(wù)、財(cái)政、海關(guān)、外管以及會計(jì)、稅務(wù)、評估等機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系5% 完善12 完成上級交辦的其他事項(xiàng) 5% 完善本次考核得分注：完成值每低 2 個(gè)百分點(diǎn)，扣 1 分；每超過 2 個(gè)百分點(diǎn)，加 1 分根據(jù)實(shí)際考核情況，績效考核目標(biāo)值分為 3 個(gè)等級： 超額完成部分按照相應(yīng)比例給予一定績效獎(jiǎng)勵(lì) 績效考核工資全額發(fā)放 完成值未達(dá)到目標(biāo)值的按照相應(yīng)比例扣除績效工資考核人 復(fù)核人簽字： 日期： 簽字： 日期：33 / 52 資金副部長績效考核細(xì)則序號 KPI 關(guān)鍵考核指標(biāo) 權(quán)重 績效目標(biāo)值 完成值考核得分1 協(xié)助財(cái)務(wù)部長和財(cái)務(wù)總監(jiān)制訂公司資金管理制度1% 積極、主動、高效2 合理有效地籌措、運(yùn)用、調(diào)度及管理資金1% 管理規(guī)范，無差錯(cuò)3 負(fù)責(zé)公司年度資金預(yù)算編制及預(yù)算完成情況跟蹤檢討1% 積極、主動、高效4 負(fù)責(zé)貸款卡年度審計(jì)工作 1% 安排合理，工作及時(shí)5 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)取得、運(yùn)用及管理各家銀行信用額度1% 積極、主動、高效6 審核每天資金日報(bào)表，每月提供次月資金需求表1% 積極、主動、高效7 編制銀行報(bào)表，協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)保持與銀行、證券等相關(guān)單位建立良好的關(guān)系1% 及時(shí)、無差錯(cuò)、溝通順暢8 組織好資金部員工的績效考核 1% 積極主動、公平公正9 管理關(guān)聯(lián)公司的資金調(diào)度工作 1% 安排合理、管理規(guī)范10 負(fù)責(zé)稅務(wù)自查及外部溝通協(xié)調(diào)管理等 1% 溝通無障礙，遇到突發(fā)事件解決及時(shí)11 完成上級交辦的其他事項(xiàng) 1% 及時(shí)、主動、高效本次考核得分注：完成值每低 2 個(gè)百分點(diǎn)，扣 1 分；每超過 2 個(gè)百分點(diǎn)，加 1 分根據(jù)實(shí)際考核情況，績效考核目標(biāo)值分為 3 個(gè)等級： 超額完成部分按照相應(yīng)比例給予一定績效獎(jiǎng)勵(lì) 績效考核工資全額發(fā)放 完成值未達(dá)到目標(biāo)值的按照相應(yīng)比例扣除績效工資考核人 復(fù)核人簽字： 日期： 簽字： 日期：34 / 52 融資副部長績效考核細(xì)則序號 KPI 關(guān)鍵考核指標(biāo) 權(quán)重 績效目標(biāo)值 完成值考核得分1 協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)確定集團(tuán)整體的融資需求5% 完成融資需求所需資料匯集，提出合理化建議2