【文章內(nèi)容簡介】 來進(jìn)行，內(nèi)容包括保險產(chǎn)品認(rèn)識、保單條款釋疑、保費(fèi)計算、保險招攬、商業(yè)禮儀、出單作業(yè)流程、保費(fèi)收費(fèi)流程、客戶出險前置服務(wù)處理技巧及計算機(jī)操作技巧等。營運(yùn)后，定期或不定期辦理教育訓(xùn)練，內(nèi)容包括保險招攬藝術(shù)、行銷技巧、客戶管理、人壽保險介紹、差異化服務(wù)介紹、事故處理作業(yè)要領(lǐng)、事故責(zé)任及肇責(zé)分?jǐn)偺幚碓瓌t、談判和解技巧等。 初階段培訓(xùn)時間，公司總部人員為30日/人，辦事處人員為15日/人。167。7. 投資計劃及資金來源 167。. 投資計劃估算表 投 資 計 劃 估 算 表 (單位：人民幣萬元)建設(shè)投資 總公司 辦事處 合計固定資產(chǎn) 辦公自動化 50 213 263 電信設(shè)施 5 22 27 辦公家具 30 55 85 交通工具 66 107 173 其它資產(chǎn) 20 36 56 小計 171 433 604流動資產(chǎn) 裝修費(fèi) 10 80 90 開辦費(fèi) 50 121 171 房租 36 33 69 其它費(fèi)用 30 36 66 小計 126 270 396總投資 297 703 1000167。. 資金來源 xx保險代理有限公司資金來源于各股東的投資。 167。8．經(jīng)濟(jì)社會效益分析167。 根據(jù)國家計委及金融系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)評價方法及參數(shù)和可行性研究報告編制內(nèi)容深度的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行本項目經(jīng)濟(jì)效益的財務(wù)評價。167。. 保險費(fèi)、代理費(fèi)收入預(yù)測（見經(jīng)營態(tài)勢分析預(yù)測表一） 注: 經(jīng)營態(tài)勢分析預(yù)測表中各項費(fèi)用提取依據(jù): （1）新增壽險保費(fèi)的代理費(fèi)目前規(guī)定按保費(fèi)收入的15~30%提取，現(xiàn)取中間接近值25%計提； （2）續(xù)保的壽險保費(fèi)的代理費(fèi),按保費(fèi)收入的15%提?。? （3）財產(chǎn)險保費(fèi)的代理費(fèi)統(tǒng)一按保費(fèi)收入10%提?。? （4）財產(chǎn)險的保費(fèi)傭金按代理費(fèi)收入的60%提??； （5）新增壽險保費(fèi)的傭金按代理費(fèi)收入的60%提取； （6）續(xù)保的壽險保費(fèi)的傭金按代理費(fèi)收入的20%提取。167。. 營業(yè)損益情況預(yù)測（見損益表一） 公 司 損 益 表(一) (單位:人民幣萬元)科 年 目 份 2002 2003 2004 2005 收入 租金費(fèi)用 管理費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用 計提折舊及遞延攤銷 傭金支出 其他費(fèi)用 人事費(fèi)用 營業(yè)稅費(fèi) 合計支出 稅前利潤 167。. 損益表中各項費(fèi)用提取依據(jù)： （1）管理費(fèi)用按代理費(fèi)收入的3%提??； （2）%提取； （3）其他費(fèi)用支出按代理費(fèi)收入的1%提?。?（4）辦公自動化設(shè)備及電信設(shè)施按五年折舊； （5）裝修費(fèi)、交通工具、辦公家具等統(tǒng)一按十年折舊； （6）開辦費(fèi)按三年攤銷； （7）人事費(fèi)用以管理人員1萬元/年人均； （8）人事費(fèi)用以展業(yè)人員基本底薪300元/月人均。167。. 利潤情況 收入依據(jù)各年的計劃投保量及逐年遞增情況進(jìn)行計算（第一年公司營業(yè)收入為1000萬元，營業(yè)稅金為56萬元，利潤總額為 – 萬元；第二年營業(yè)收入為1750萬元，營業(yè)稅金為98萬元，利潤總額為 萬元；第三年營業(yè)收入為2615萬元，稅前利潤總額為 ）。，。167。9．財務(wù)評估167。 通過逐年現(xiàn)金流量（見附表）分析，財務(wù)評價指標(biāo)如下：a．財務(wù)內(nèi)部收益率:%(僅計算其前四年之經(jīng)營期)；b. 財務(wù)凈現(xiàn)值：因該項目生命期極長，無法計算其經(jīng)營期，故財務(wù)凈現(xiàn)值不確定。167。. 財務(wù)平衡分析 從財務(wù)平衡分析得知，(正常年)在計算期4年內(nèi)（實際生命期是無限的），企業(yè)除了收回全部投資以外。167。. 盈利能力分析 設(shè)項目正式投入營運(yùn)后，項目投資回收期為三年，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于社會平均投資回收期， %，至第四年即可利潤翻一番。屬于高盈利項目。167。. 財務(wù)敏感性分析 影響項目經(jīng)濟(jì)收益的主要因素有以下幾項： （1）代理公司的分支機(jī)構(gòu)——辦事處未能如期建成。 （2）保險代理市場的規(guī)范化程度未能達(dá)到預(yù)想程度，惡性競爭過強(qiáng)。 當(dāng)在各地市（西安除外）的辦事處，未能如期建成或惡性競爭過強(qiáng)時，三年內(nèi)資金平均利潤率仍可達(dá)到 %，投資回收期為 年，仍為高盈利項目。 （見附表：經(jīng)營態(tài)勢分析預(yù)測表（二）、公司損益表（二）。）（注：此時的各項投資僅局限于對西安地區(qū)的總投資297萬元）167。. 項目風(fēng)險性分析 目前，保險業(yè)市場的不規(guī)范性，保險業(yè)的直銷手段的加大及向業(yè)務(wù)員（無論是否有展業(yè)資格）直接支付回扣費(fèi)，并采用各種變通手段降低保費(fèi)，隨意提高傭金，大興回扣風(fēng)等惡性競爭手段，將會造成保險業(yè)的更加混亂局面，它必將造成專業(yè)保險代理公司無立足之所，同時也將我國的保險市場推向了毀滅的邊緣。 隨著，我國保險產(chǎn)業(yè)及保險代理業(yè)的逐漸規(guī)范化，保險業(yè)及代理業(yè)法律法規(guī)的不斷完善，政府監(jiān)督職能的加強(qiáng)。建立符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的、規(guī)范化經(jīng)營的保險業(yè)市場及保險代理市場已是當(dāng)務(wù)之急，舉目可視之勢。加之隨著我國加入WTO，全球經(jīng)濟(jì)一體化格局的建立，必將徹底地改善和規(guī)范我國的保險代理市場。因此，投資于保險代理市場，正是時機(jī)，且可以在國家全面規(guī)范和發(fā)展保險代理市場之時，搶下先手，首先占領(lǐng)市場，以求得高額回報。10．項目分析論證結(jié)論及建議 專業(yè)保險代理公司是籍由保險產(chǎn)品的推銷、保費(fèi)代收及協(xié)助保險公司進(jìn)行損失的查戡和理賠，賺取傭金與代理費(fèi)，且未承擔(dān)報單之任何風(fēng)險；其基本職能是供給職能，即最大限度地滿足保險業(yè)的發(fā)展需求，業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險極小。 贏利能力分析表明，項目的各項盈利能力指標(biāo)良好，聯(lián)合保險代理公司具有一定程度的盈利能力。綜上所述，本投資項目是可行的，經(jīng)濟(jì)效益是合理的，也是客觀的。經(jīng) 營 態(tài) 勢 分 析 預(yù) 測 表(一) (單位:人民幣萬元) 險種 2002年 2003年 2003年 2004年代理費(fèi)率產(chǎn)險保費(fèi) 10% 壽險保費(fèi) 續(xù) 保 續(xù) 保 續(xù) 保 15% 新 增 新 增 新 增 新 增 25%代 理 費(fèi) 收 入 傭金支出 營業(yè)稅費(fèi) (注:設(shè)定2002年各地市28個辦事處相繼成立) 經(jīng)營 態(tài) 勢 分 析 預(yù) 測 表（二） (單位：人民幣萬元） 險 種 2002年 2003年 2004年 2005年代理費(fèi)費(fèi)率 壽 險 續(xù)保800 續(xù)保4300 續(xù)保8850 15% 新增800新增3500 新增4550 新增5915 25% 產(chǎn) 險30005000800011000 10% 代 理 費(fèi) 收 入5001495 傭金支出300849 營 業(yè) 稅28 公 司 損 益 表(二) (單位:人民幣萬元) 年 科 目 份 2002 2003 2004 2005 收入 租金費(fèi)用 管理費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用 計提折舊及遞延攤銷 傭金支出 其他費(fèi)用 人事費(fèi)用 營業(yè)稅費(fèi) 合計支出 稅前利潤 財 務(wù) 平 衡 表 （單位：人民幣萬元） 序號 科目2002年2003年2004年2005年1資金來源稅利總額折舊費(fèi)固定資產(chǎn)投 資 款流動資金 借 支回收流動資 金來源小計2資金運(yùn)用固定資產(chǎn)投 資流動資金企業(yè)留用 折 舊