【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 來(lái)進(jìn)行，內(nèi)容包括保險(xiǎn)產(chǎn)品認(rèn)識(shí)、保單條款釋疑、保費(fèi)計(jì)算、保險(xiǎn)招攬、商業(yè)禮儀、出單作業(yè)流程、保費(fèi)收費(fèi)流程、客戶出險(xiǎn)前置服務(wù)處理技巧及計(jì)算機(jī)操作技巧等。營(yíng)運(yùn)后，定期或不定期辦理教育訓(xùn)練，內(nèi)容包括保險(xiǎn)招攬藝術(shù)、行銷技巧、客戶管理、人壽保險(xiǎn)介紹、差異化服務(wù)介紹、事故處理作業(yè)要領(lǐng)、事故責(zé)任及肇責(zé)分?jǐn)偺幚碓瓌t、談判和解技巧等。 初階段培訓(xùn)時(shí)間，公司總部人員為30日/人，辦事處人員為15日/人。167。7. 投資計(jì)劃及資金來(lái)源 167。. 投資計(jì)劃估算表 投 資 計(jì) 劃 估 算 表 (單位：人民幣萬(wàn)元)建設(shè)投資 總公司 辦事處 合計(jì)固定資產(chǎn) 辦公自動(dòng)化 50 213 263 電信設(shè)施 5 22 27 辦公家具 30 55 85 交通工具 66 107 173 其它資產(chǎn) 20 36 56 小計(jì) 171 433 604流動(dòng)資產(chǎn) 裝修費(fèi) 10 80 90 開(kāi)辦費(fèi) 50 121 171 房租 36 33 69 其它費(fèi)用 30 36 66 小計(jì) 126 270 396總投資 297 703 1000167。. 資金來(lái)源 xx保險(xiǎn)代理有限公司資金來(lái)源于各股東的投資。 167。8．經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益分析167。 根據(jù)國(guó)家計(jì)委及金融系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法及參數(shù)和可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。167。. 保險(xiǎn)費(fèi)、代理費(fèi)收入預(yù)測(cè)（見(jiàn)經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)分析預(yù)測(cè)表一） 注: 經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)分析預(yù)測(cè)表中各項(xiàng)費(fèi)用提取依據(jù): （1）新增壽險(xiǎn)保費(fèi)的代理費(fèi)目前規(guī)定按保費(fèi)收入的15~30%提取，現(xiàn)取中間接近值25%計(jì)提； （2）續(xù)保的壽險(xiǎn)保費(fèi)的代理費(fèi),按保費(fèi)收入的15%提??； （3）財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)的代理費(fèi)統(tǒng)一按保費(fèi)收入10%提?。? （4）財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保費(fèi)傭金按代理費(fèi)收入的60%提??； （5）新增壽險(xiǎn)保費(fèi)的傭金按代理費(fèi)收入的60%提取； （6）續(xù)保的壽險(xiǎn)保費(fèi)的傭金按代理費(fèi)收入的20%提取。167。. 營(yíng)業(yè)損益情況預(yù)測(cè)（見(jiàn)損益表一） 公 司 損 益 表(一) (單位:人民幣萬(wàn)元)科 年 目 份 2002 2003 2004 2005 收入 租金費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 計(jì)提折舊及遞延攤銷 傭金支出 其他費(fèi)用 人事費(fèi)用 營(yíng)業(yè)稅費(fèi) 合計(jì)支出 稅前利潤(rùn) 167。. 損益表中各項(xiàng)費(fèi)用提取依據(jù)： （1）管理費(fèi)用按代理費(fèi)收入的3%提取； （2）%提取； （3）其他費(fèi)用支出按代理費(fèi)收入的1%提??； （4）辦公自動(dòng)化設(shè)備及電信設(shè)施按五年折舊； （5）裝修費(fèi)、交通工具、辦公家具等統(tǒng)一按十年折舊； （6）開(kāi)辦費(fèi)按三年攤銷； （7）人事費(fèi)用以管理人員1萬(wàn)元/年人均； （8）人事費(fèi)用以展業(yè)人員基本底薪300元/月人均。167。. 利潤(rùn)情況 收入依據(jù)各年的計(jì)劃投保量及逐年遞增情況進(jìn)行計(jì)算（第一年公司營(yíng)業(yè)收入為1000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金為56萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為 – 萬(wàn)元；第二年?duì)I業(yè)收入為1750萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金為98萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為 萬(wàn)元；第三年?duì)I業(yè)收入為2615萬(wàn)元，稅前利潤(rùn)總額為 ）。，。167。9．財(cái)務(wù)評(píng)估167。 通過(guò)逐年現(xiàn)金流量（見(jiàn)附表）分析，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：a．財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率:%(僅計(jì)算其前四年之經(jīng)營(yíng)期)；b. 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：因該項(xiàng)目生命期極長(zhǎng)，無(wú)法計(jì)算其經(jīng)營(yíng)期，故財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值不確定。167。. 財(cái)務(wù)平衡分析 從財(cái)務(wù)平衡分析得知，(正常年)在計(jì)算期4年內(nèi)（實(shí)際生命期是無(wú)限的），企業(yè)除了收回全部投資以外。167。. 盈利能力分析 設(shè)項(xiàng)目正式投入營(yíng)運(yùn)后，項(xiàng)目投資回收期為三年，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于社會(huì)平均投資回收期， %，至第四年即可利潤(rùn)翻一番。屬于高盈利項(xiàng)目。167。. 財(cái)務(wù)敏感性分析 影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)收益的主要因素有以下幾項(xiàng)： （1）代理公司的分支機(jī)構(gòu)——辦事處未能如期建成。 （2）保險(xiǎn)代理市場(chǎng)的規(guī)范化程度未能達(dá)到預(yù)想程度，惡性競(jìng)爭(zhēng)過(guò)強(qiáng)。 當(dāng)在各地市（西安除外）的辦事處，未能如期建成或惡性競(jìng)爭(zhēng)過(guò)強(qiáng)時(shí)，三年內(nèi)資金平均利潤(rùn)率仍可達(dá)到 %，投資回收期為 年，仍為高盈利項(xiàng)目。 （見(jiàn)附表：經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)分析預(yù)測(cè)表（二）、公司損益表（二）。）（注：此時(shí)的各項(xiàng)投資僅局限于對(duì)西安地區(qū)的總投資297萬(wàn)元）167。. 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性分析 目前，保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)的不規(guī)范性，保險(xiǎn)業(yè)的直銷手段的加大及向業(yè)務(wù)員（無(wú)論是否有展業(yè)資格）直接支付回扣費(fèi)，并采用各種變通手段降低保費(fèi)，隨意提高傭金，大興回扣風(fēng)等惡性競(jìng)爭(zhēng)手段，將會(huì)造成保險(xiǎn)業(yè)的更加混亂局面，它必將造成專業(yè)保險(xiǎn)代理公司無(wú)立足之所，同時(shí)也將我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)推向了毀滅的邊緣。 隨著，我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)及保險(xiǎn)代理業(yè)的逐漸規(guī)范化，保險(xiǎn)業(yè)及代理業(yè)法律法規(guī)的不斷完善，政府監(jiān)督職能的加強(qiáng)。建立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的、規(guī)范化經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)及保險(xiǎn)代理市場(chǎng)已是當(dāng)務(wù)之急，舉目可視之勢(shì)。加之隨著我國(guó)加入WTO，全球經(jīng)濟(jì)一體化格局的建立，必將徹底地改善和規(guī)范我國(guó)的保險(xiǎn)代理市場(chǎng)。因此，投資于保險(xiǎn)代理市場(chǎng)，正是時(shí)機(jī)，且可以在國(guó)家全面規(guī)范和發(fā)展保險(xiǎn)代理市場(chǎng)之時(shí)，搶下先手，首先占領(lǐng)市場(chǎng)，以求得高額回報(bào)。10．項(xiàng)目分析論證結(jié)論及建議 專業(yè)保險(xiǎn)代理公司是籍由保險(xiǎn)產(chǎn)品的推銷、保費(fèi)代收及協(xié)助保險(xiǎn)公司進(jìn)行損失的查戡和理賠，賺取傭金與代理費(fèi)，且未承擔(dān)報(bào)單之任何風(fēng)險(xiǎn)；其基本職能是供給職能，即最大限度地滿足保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展需求，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)極小。 贏利能力分析表明，項(xiàng)目的各項(xiàng)盈利能力指標(biāo)良好，聯(lián)合保險(xiǎn)代理公司具有一定程度的盈利能力。綜上所述，本投資項(xiàng)目是可行的，經(jīng)濟(jì)效益是合理的，也是客觀的。經(jīng) 營(yíng) 態(tài) 勢(shì) 分 析 預(yù) 測(cè) 表(一) (單位:人民幣萬(wàn)元) 險(xiǎn)種 2002年 2003年 2003年 2004年代理費(fèi)率產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi) 10% 壽險(xiǎn)保費(fèi) 續(xù) 保 續(xù) 保 續(xù) 保 15% 新 增 新 增 新 增 新 增 25%代 理 費(fèi) 收 入 傭金支出 營(yíng)業(yè)稅費(fèi) (注:設(shè)定2002年各地市28個(gè)辦事處相繼成立) 經(jīng)營(yíng) 態(tài) 勢(shì) 分 析 預(yù) 測(cè) 表（二） (單位：人民幣萬(wàn)元） 險(xiǎn) 種 2002年 2003年 2004年 2005年代理費(fèi)費(fèi)率 壽 險(xiǎn) 續(xù)保800 續(xù)保4300 續(xù)保8850 15% 新增800新增3500 新增4550 新增5915 25% 產(chǎn) 險(xiǎn)30005000800011000 10% 代 理 費(fèi) 收 入5001495 傭金支出300849 營(yíng) 業(yè) 稅28 公 司 損 益 表(二) (單位:人民幣萬(wàn)元) 年 科 目 份 2002 2003 2004 2005 收入 租金費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 計(jì)提折舊及遞延攤銷 傭金支出 其他費(fèi)用 人事費(fèi)用 營(yíng)業(yè)稅費(fèi) 合計(jì)支出 稅前利潤(rùn) 財(cái) 務(wù) 平 衡 表 （單位：人民幣萬(wàn)元） 序號(hào) 科目2002年2003年2004年2005年1資金來(lái)源稅利總額折舊費(fèi)固定資產(chǎn)投 資 款流動(dòng)資金 借 支回收流動(dòng)資 金來(lái)源小計(jì)2資金運(yùn)用固定資產(chǎn)投 資流動(dòng)資金企業(yè)留用 折 舊