【文章內(nèi)容簡介】 核；3) 材料會(huì)計(jì)對采購發(fā)票和采購入庫單進(jìn)行結(jié)算，采購結(jié)算后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)成成存貨核算系統(tǒng)中的一張采購入庫單；4) 材料會(huì)計(jì)對存貨核算中的采購入庫單進(jìn)行成本計(jì)算；5) 材料會(huì)計(jì)在月末對于貨物已入庫但未收到發(fā)票的采購入庫單進(jìn)行采購暫估，暫估該業(yè)務(wù)的采購入庫成本；2．2 調(diào)撥出庫庫管員根據(jù)調(diào)撥訂單填制調(diào)撥出庫單并簽字，待內(nèi)部交易結(jié)算完成轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張調(diào)撥出庫單傳到存貨核算系統(tǒng)。對于該筆調(diào)撥出庫單，材料會(huì)計(jì)通過成本計(jì)算確定該出庫業(yè)務(wù)的出庫成本。各類主要查詢報(bào)表系統(tǒng)提供了出入庫流水賬、存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬、存貨總賬、計(jì)價(jià)輔助數(shù)據(jù)、存貨余額表、委托代銷明細(xì)賬、發(fā)出商品明細(xì)賬等多種賬簿的查詢功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、客商等多種查詢條件組合查詢，并可聯(lián)查到相關(guān)原始單據(jù)。系統(tǒng)提供了入庫匯總表、出庫匯總表、差異分?jǐn)偙怼⑹瞻l(fā)存匯總表、存貨周轉(zhuǎn)率分析、庫存資金占用分析、入庫成本分析、ABC成本分析等多種賬表的統(tǒng)計(jì)分析功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、等多種查詢條件組合統(tǒng)計(jì)分析，支持多單位查詢統(tǒng)計(jì)，支持自定義條件查詢統(tǒng)計(jì)，并提供多角度的存貨成本分析。第三部分 眼前山鐵礦日常業(yè)務(wù)處理第一節(jié) 眼前山鐵礦基本檔案設(shè)置1．庫存組織庫存組織是指在公司內(nèi)部的一個(gè)或一組業(yè)務(wù)獨(dú)立經(jīng)營的部門。一個(gè)庫存組織只能屬于一個(gè)公司。一個(gè)公司可以設(shè)有多個(gè)庫存組織?？梢詮娜缦聨讉€(gè)方面理解庫存組織：庫存組織對于生產(chǎn)制造企業(yè)，是一個(gè)獨(dú)立主生產(chǎn)計(jì)劃的分廠，庫存組織在采購業(yè)務(wù)中必須明確，倉庫可明確可不明確。根據(jù)眼礦的業(yè)務(wù)情況，其所有的物資記價(jià)方式是計(jì)劃價(jià)，因此在眼礦的公司帳中設(shè)立一個(gè)庫存組織：眼前山庫存組織，此庫存組織所有存貨的記價(jià)方式是計(jì)劃價(jià)。庫存組織編碼庫存組織名稱01眼前山庫存組織2．部門部門檔案是建立基本全面部門信息的基礎(chǔ)，為各模塊提供基本的數(shù)據(jù)信息。在供應(yīng)鏈系統(tǒng)中，所有采購業(yè)務(wù)、庫存業(yè)務(wù)都涉及到部門，比如采購部門、領(lǐng)用部門等，在業(yè)務(wù)中記錄部門的信息，以方便按照部門進(jìn)行查詢。3．人員檔案 人員檔案是建立基本全面部門信息的基礎(chǔ)，為各模塊提供基本的數(shù)據(jù)信息。此檔案在設(shè)置前，必須先設(shè)置部門檔案，也就是說，此處的人員是企業(yè)內(nèi)部的職工，在供應(yīng)鏈系統(tǒng)中，則可確定某項(xiàng)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員和申請人。 4．客商管理檔案在集團(tuán)帳套中定義的公用客商信息，即客商基本檔案，可以通過分配按鈕，將集團(tuán)客商基本檔案分配給該公司帳中，然后在該公司帳中對該客商的業(yè)務(wù)屬性進(jìn)行修改。眼礦與供銷公司及其他礦廠存在著業(yè)務(wù)往來，比如供銷公司負(fù)責(zé)下屬礦廠的集中采購業(yè)務(wù)，集采物資到貨后，供銷公司與礦廠之間的物資調(diào)撥是一種購銷關(guān)系，故在這里要將供銷公司及其他礦廠作為供應(yīng)商。眼礦也可以增加自有物資的供應(yīng)商。5．存貨檔案考慮到各個(gè)單位有相當(dāng)多的公共物料，故將這部分公用物資建立在集團(tuán)，即先形成存貨基本檔案，然后再將這些檔案從集團(tuán)分配到公司帳中，在公司帳套必須先對物料的業(yè)務(wù)屬性作相應(yīng)的修改，形成本公司帳中存貨管理檔案信息，然后才可以處理具體的業(yè)務(wù)。鐵礦石作為一種特殊存貨，有以下特性：其價(jià)格與品味相關(guān)，即規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)品味的價(jià)格，價(jià)格 = 標(biāo)準(zhǔn)品味的價(jià)格 + （實(shí)際品味 標(biāo)準(zhǔn)品味）* 品味價(jià)差。目前NC系統(tǒng)無法直接實(shí)現(xiàn)該需求，考慮如何解決該需求。6．物料生產(chǎn)檔案物料生產(chǎn)檔案是記錄存貨管理檔案中分配到庫存組織的物料的屬性。在此處，需要定義每個(gè)物料的詳細(xì)屬性，如物料的計(jì)價(jià)方式、是否需要質(zhì)量檢驗(yàn)、最高庫存、最低庫存、安全庫存等信息。眼礦庫存組織中所有物料的記價(jià)方式是計(jì)劃價(jià)。鐵礦石需要定義為產(chǎn)成品。7．倉庫檔案倉庫是供應(yīng)鏈管理的重要部分，庫存管理以倉庫為主線，對物料進(jìn)行管理，眼礦倉庫主要牽涉實(shí)際領(lǐng)用和機(jī)旁備件。定義倉庫：眼礦成本倉庫。屬于眼前山庫存組織。定義倉庫：眼礦自有倉庫。屬于眼前山庫存組織?？梢酝ㄟ^定義庫管員可以擁有的倉庫權(quán)限，達(dá)到控制倉庫管理不同品種的要求。8．收發(fā)類別收發(fā)類別是倉庫收料和發(fā)料的原因或用途設(shè)置，是庫存管理中所有收發(fā)作業(yè)的歸類劃分，比如將所有收貨的業(yè)務(wù)可以分為采購入庫、調(diào)撥入庫、其他入庫作業(yè)等；將所有出庫業(yè)務(wù)分為領(lǐng)料出庫、調(diào)撥出庫、其他出庫作業(yè)等。收發(fā)類別的定義，主要是便于按出入庫分類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。此檔案的維護(hù)可由倉庫管理部門負(fù)責(zé)。第二節(jié) 采購業(yè)務(wù)管理眼礦主要業(yè)務(wù)類型1．1 眼礦自購采購流程眼礦自購采購業(yè)務(wù)主要負(fù)責(zé)眼礦自有物資的采購，可以建立1種業(yè)務(wù)類型：眼礦自有物資采購。 （1）業(yè)務(wù)類型：眼礦自有物資采購 （2）流程配置單據(jù)配置單據(jù)代碼單據(jù)名稱參照單據(jù)自制單據(jù)45庫存采購入庫單NY25采購發(fā)票YND1應(yīng)付單NY流程配置規(guī)則單據(jù)名稱單據(jù)來源設(shè)置動(dòng)作發(fā)生前約束配置動(dòng)作事件控制配置消息驅(qū)動(dòng)配置庫存采購入庫單無無以默認(rèn)方式無采購發(fā)票庫存采購入庫單無以默認(rèn)方式應(yīng)付單2．主要業(yè)務(wù)處理2．1 采購入庫采購入庫管理庫管員根據(jù)入庫數(shù)量填寫采購入庫單，保存、簽字后系統(tǒng)記賬。2．2 采購結(jié)算采購發(fā)票管理業(yè)務(wù)員根據(jù)入庫單的實(shí)到數(shù)量開具采購發(fā)票。材料會(huì)計(jì)對采購發(fā)票進(jìn)行審核確認(rèn)。采購結(jié)算材料會(huì)計(jì)對采購發(fā)票和采購入庫單進(jìn)行采購結(jié)算，采購結(jié)算后系統(tǒng)自動(dòng)生成存貨核算系統(tǒng)中的采購入庫單，然后系統(tǒng)自動(dòng)對該采購入庫單進(jìn)行成本計(jì)算，計(jì)算出該入庫業(yè)務(wù)的入庫成本。如果物資當(dāng)月入庫，月末發(fā)票未到，材料會(huì)計(jì)在月末要進(jìn)行暫估業(yè)務(wù)處理；即查詢當(dāng)月所有貨到票未到的采購入庫單，并對其進(jìn)行暫估。第三節(jié) 內(nèi)部交易管理調(diào)撥業(yè)務(wù)1．1 公司間調(diào)撥眼礦的產(chǎn)品是鐵礦石，是其他選廠的原材料，通過公司間調(diào)撥的方式調(diào)撥到其他選廠，完成實(shí)物轉(zhuǎn)移后進(jìn)行內(nèi)部交易結(jié)算，按約定的價(jià)格規(guī)則對其價(jià)值進(jìn)行轉(zhuǎn)移。2．主要業(yè)務(wù)處理2．1 公司間調(diào)撥調(diào)撥訂單管理業(yè)務(wù)員根據(jù)物資調(diào)撥需求，填寫調(diào)撥訂單，包括調(diào)出公司、調(diào)出庫存組織、調(diào)入公司、調(diào)入庫存組織、存貨、調(diào)撥數(shù)量、調(diào)撥價(jià)格、調(diào)出倉庫、調(diào)出部門、調(diào)入倉庫、調(diào)入部門，保存、審批。2．2 內(nèi)部交易結(jié)算內(nèi)部結(jié)算清單管理完成實(shí)物轉(zhuǎn)移后，業(yè)務(wù)員查詢對應(yīng)的一筆調(diào)撥出入庫單，完成內(nèi)部交易結(jié)算，生成結(jié)算清單，開具發(fā)票。結(jié)算清單經(jīng)過“轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)”操作后，形成調(diào)入調(diào)出方的應(yīng)收應(yīng)付單及相應(yīng)的存貨核算單據(jù)。第四節(jié) 庫存管理庫存管理主要內(nèi)容是企業(yè)庫存業(yè)務(wù)中的出庫管理，入庫管理，在庫管理。根據(jù)項(xiàng)目調(diào)研的結(jié)果，眼礦所涉及到庫存管理業(yè)務(wù)主要有以下幾個(gè)方面：216。 入庫業(yè)務(wù)：調(diào)撥入庫業(yè)務(wù)、自有物資采購入庫業(yè)務(wù)、其他入庫業(yè)務(wù)；216。 出庫業(yè)務(wù)：材料出庫業(yè)務(wù)、調(diào)撥出庫、消耗品等零星出庫業(yè)務(wù)；入庫業(yè)務(wù)1．1 采購入庫 對于眼礦的采購入庫，即自有物資的采購入庫。主要單據(jù)采購入庫作業(yè)對應(yīng)的主要單據(jù)是采購入庫單，單據(jù)上主要的信息有：表頭項(xiàng)目：單據(jù)號(hào)：可按用戶定義編號(hào)規(guī)則自動(dòng)生成，用戶可修改。單據(jù)日期：自動(dòng)帶入系統(tǒng)日期。業(yè)務(wù)類型：指定入庫的業(yè)務(wù)類型。庫存組織：必須錄入業(yè)務(wù)所屬庫存組織。如果先錄入倉庫系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出該倉庫對應(yīng)的庫存組織。收發(fā)類別：指定入庫的入庫類別。倉庫：錄入入庫倉庫。庫管員：可錄入庫管員信息。供應(yīng)商：錄入采購的供應(yīng)商。部門、業(yè)務(wù)員：可錄入購入部門及業(yè)務(wù)員信息。表體項(xiàng)目：存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動(dòng)攜帶名稱、規(guī)格、型號(hào)、主計(jì)量單位等信息。數(shù)量：錄入入庫數(shù)量。單價(jià)、金額：錄入入庫存貨的成本單價(jià)或金額，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)數(shù)量自動(dòng)換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價(jià)。計(jì)劃單價(jià)、計(jì)劃金額：系統(tǒng)自動(dòng)攜帶存貨的計(jì)劃單價(jià)，并自動(dòng)計(jì)算顯示金額。公式為：計(jì)劃金額=主數(shù)量*計(jì)劃單價(jià)。入庫日期：自動(dòng)按系統(tǒng)日期顯示，用戶應(yīng)錄入實(shí)際入庫日期，是系統(tǒng)先進(jìn)先出的依據(jù)。1．2 調(diào)撥入庫 對于供銷公司集采物資調(diào)撥到眼礦，需要進(jìn)行調(diào)撥入庫。主要單據(jù)調(diào)撥入庫作業(yè)對應(yīng)的主要單據(jù)是調(diào)撥入庫單，單據(jù)上主要的信息有：表頭項(xiàng)目：單據(jù)號(hào)：可按用戶定義編號(hào)規(guī)則自動(dòng)生成，用戶可修改。單據(jù)日期：自動(dòng)帶入系統(tǒng)日期。業(yè)務(wù)類型：指定入庫的業(yè)務(wù)類型。庫存組織：必須錄入業(yè)務(wù)所屬庫存組織。如果先錄入倉庫系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出該倉庫對應(yīng)的庫存組織。收發(fā)類別：指定入庫的入庫類別。倉庫：錄入入庫倉庫。庫管員：可錄入庫管員信息。部門、業(yè)務(wù)員：可錄入購入部門及業(yè)務(wù)員信息。表體項(xiàng)目：存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動(dòng)攜帶名稱、規(guī)格、型號(hào)、主計(jì)量單位等信息。數(shù)量：錄入入庫數(shù)量。單價(jià)、金額：入庫存貨的成本單價(jià)或金額來自調(diào)撥訂單。入庫日期：自動(dòng)按系統(tǒng)日期顯示，用戶應(yīng)錄入實(shí)際入庫日期，是系統(tǒng)先進(jìn)先出的依據(jù)。1．3 產(chǎn)成品入庫 對于眼礦來講產(chǎn)成品主要就是鐵礦石，在將鐵礦石挖掘出之后，需要對其進(jìn)行入庫處理。主要單據(jù)產(chǎn)成品入庫作業(yè)對應(yīng)的主要單據(jù)是產(chǎn)成品入庫單，單據(jù)上主要的信息有：表頭項(xiàng)目：單據(jù)號(hào)：可按用戶定義編號(hào)規(guī)則自動(dòng)生成，用戶可修改。單據(jù)日期：自動(dòng)帶入系統(tǒng)日期。業(yè)務(wù)類型：指定入庫的業(yè)務(wù)類型。庫存組織：必須錄入業(yè)務(wù)所屬庫存組織。如果先錄入倉庫系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出該倉庫對應(yīng)的庫存組織。收發(fā)類別：指定入庫的入庫類別。倉庫：錄入入庫倉庫。庫管員：可錄入庫管員信息。供應(yīng)商：錄入采購的供應(yīng)商。部門、業(yè)務(wù)員：可錄入購入部門及業(yè)務(wù)員信息。表體項(xiàng)目：存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動(dòng)攜帶名稱、規(guī)格、型號(hào)、主計(jì)量單位等信息。數(shù)量：錄入入庫數(shù)量。單價(jià)、金額：錄入入庫存貨的成本單價(jià)或金額，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)數(shù)量自動(dòng)換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價(jià)。入庫日期：自動(dòng)按系統(tǒng)日期顯示，用戶應(yīng)錄入實(shí)際入庫日期，是系統(tǒng)先進(jìn)先出的依據(jù)。出庫業(yè)務(wù)2．1 材料出庫業(yè)務(wù)說明眼礦對于一些生產(chǎn)耗用物資的領(lǐng)料出庫業(yè)務(wù)可以填制材料出庫單，記錄該物資的出庫倉庫，對應(yīng)的庫存組織，應(yīng)發(fā)數(shù)量、實(shí)發(fā)數(shù)量等信息，同時(shí)進(jìn)行簽字、記賬等功能的處理?；蛘呓邮针娮悠睋?jù)系統(tǒng)傳送的領(lǐng)用單生成材料出庫單。為了實(shí)現(xiàn)日成本的真實(shí)準(zhǔn)確，必須按照實(shí)際領(lǐng)用情況進(jìn)行材料出庫。材料出庫單流程說明：1) 材料計(jì)劃員根據(jù)生產(chǎn)需要填制材料出庫單，填制的內(nèi)容主要是：什么部門（部門檔案），什么業(yè)務(wù)員（人員檔案），需要領(lǐng)用什么物料（存貨檔案）、需要領(lǐng)用多少（應(yīng)發(fā)數(shù)量）等信息。2) 庫管員根據(jù)材料出庫單的應(yīng)發(fā)數(shù)進(jìn)行發(fā)料出庫，并在該單據(jù)填入實(shí)發(fā)數(shù)量，填入實(shí)發(fā)數(shù)量后庫管員需要進(jìn)行簽字確認(rèn)。3) 材料出庫單簽字后材料會(huì)計(jì)可以進(jìn)行成本計(jì)算，根據(jù)該物料的記價(jià)方式計(jì)算出該業(yè)務(wù)的出庫成本。 單據(jù)的主要信息有：表頭項(xiàng)目：單據(jù)號(hào)：可按用戶定義編號(hào)規(guī)則自動(dòng)生成，用戶可修改。單據(jù)日期：自動(dòng)帶入系統(tǒng)日期。收發(fā)類別：指定出庫類別。倉庫：錄入出庫倉庫。庫存組織：必須錄入業(yè)務(wù)所屬庫存組織，錄入倉庫后自動(dòng)帶出。庫管員：可錄入庫管員信息。部門、領(lǐng)料員：錄入用料部門、領(lǐng)料人信息。表體項(xiàng)目 存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動(dòng)攜帶名稱、規(guī)格、型號(hào)、主計(jì)量單位等信息。數(shù)量：錄入出庫數(shù)量。單價(jià)、金額：錄入出庫存貨的成本單價(jià)或金額，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)數(shù)量自動(dòng)換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價(jià)。計(jì)劃單價(jià)、計(jì)劃金額：系統(tǒng)自動(dòng)攜帶存貨的計(jì)劃單價(jià)，并自動(dòng)計(jì)算顯示金額。公式為：計(jì)劃金額=主數(shù)量*計(jì)劃單價(jià)。出庫日期：自動(dòng)按系統(tǒng)日期顯示，用戶應(yīng)錄入實(shí)際出庫日期。2．2 調(diào)撥出庫 業(yè)務(wù)說明眼礦將鐵礦石調(diào)撥到各個(gè)選廠可以填制調(diào)撥出庫單，記錄該物資的出庫的倉庫，對應(yīng)的庫存組織，應(yīng)發(fā)數(shù)量、實(shí)發(fā)數(shù)量等信息，同時(shí)進(jìn)行簽字、記賬等功能的處理。 單據(jù)的主要信息有：表頭項(xiàng)目：單據(jù)號(hào)：可按用戶定義編號(hào)規(guī)則自動(dòng)生成，用戶可修改。 單據(jù)日期：自動(dòng)帶入系統(tǒng)日期。 收發(fā)類別：指定出庫類別。 倉庫：錄入出庫倉庫。 庫存組織：必須錄入業(yè)務(wù)所屬庫存組織，錄入倉庫后自動(dòng)帶出。庫管員：可錄入庫管員信息。 部門、領(lǐng)料員：錄入用料部門、領(lǐng)料人信息。 表體項(xiàng)目 存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動(dòng)攜帶名稱、規(guī)格、型號(hào)、主計(jì)量單位等信息。數(shù)量：錄入出庫數(shù)量。單價(jià)、金額：錄入出庫存貨的成本單價(jià)或金額，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)數(shù)量自動(dòng)換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價(jià)。計(jì)劃單價(jià)、計(jì)劃金額：系統(tǒng)自動(dòng)攜帶存貨的計(jì)劃單價(jià)，并自動(dòng)計(jì)算顯示金額。公式為：計(jì)劃金額=主數(shù)量*計(jì)劃單價(jià)。出庫日期：自動(dòng)按系統(tǒng)日期顯示，用戶應(yīng)錄入實(shí)際出庫日期。盤點(diǎn)業(yè)務(wù)眼礦可以在一定的期間對倉庫進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，也可對倉庫的某些材料進(jìn)行部分盤點(diǎn)。在進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)盤點(diǎn)單上的賬面數(shù)系統(tǒng)可以自動(dòng)取得，只需輸入實(shí)盤數(shù)，軟件自動(dòng)計(jì)算盤盈盤虧。盤點(diǎn)單保存后，需要進(jìn)行盤點(diǎn)單審批。審批由業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行，審批即確認(rèn)調(diào)整數(shù)量合理，審批后的單據(jù)即可進(jìn)行庫存調(diào)整。領(lǐng)導(dǎo)在審批時(shí)可對比保管損失率是否超出合理損失率。盤點(diǎn)單審批后可以進(jìn)行調(diào)整業(yè)務(wù)處理。系統(tǒng)提