【文章內容簡介】 核；3) 材料會計對采購發(fā)票和采購入庫單進行結算，采購結算后系統(tǒng)會自動成成存貨核算系統(tǒng)中的一張采購入庫單；4) 材料會計對存貨核算中的采購入庫單進行成本計算；5) 材料會計在月末對于貨物已入庫但未收到發(fā)票的采購入庫單進行采購暫估，暫估該業(yè)務的采購入庫成本；2．2 調撥出庫庫管員根據調撥訂單填制調撥出庫單并簽字，待內部交易結算完成轉財務后，系統(tǒng)會自動生成一張調撥出庫單傳到存貨核算系統(tǒng)。對于該筆調撥出庫單，材料會計通過成本計算確定該出庫業(yè)務的出庫成本。各類主要查詢報表系統(tǒng)提供了出入庫流水賬、存貨明細賬、差異明細賬、存貨總賬、計價輔助數(shù)據、存貨余額表、委托代銷明細賬、發(fā)出商品明細賬等多種賬簿的查詢功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、客商等多種查詢條件組合查詢，并可聯(lián)查到相關原始單據。系統(tǒng)提供了入庫匯總表、出庫匯總表、差異分攤表、收發(fā)存匯總表、存貨周轉率分析、庫存資金占用分析、入庫成本分析、ABC成本分析等多種賬表的統(tǒng)計分析功能。提供按公司、日期、存貨、庫存組織、等多種查詢條件組合統(tǒng)計分析，支持多單位查詢統(tǒng)計，支持自定義條件查詢統(tǒng)計，并提供多角度的存貨成本分析。第三部分 眼前山鐵礦日常業(yè)務處理第一節(jié) 眼前山鐵礦基本檔案設置1．庫存組織庫存組織是指在公司內部的一個或一組業(yè)務獨立經營的部門。一個庫存組織只能屬于一個公司。一個公司可以設有多個庫存組織?？梢詮娜缦聨讉€方面理解庫存組織：庫存組織對于生產制造企業(yè)，是一個獨立主生產計劃的分廠，庫存組織在采購業(yè)務中必須明確，倉庫可明確可不明確。根據眼礦的業(yè)務情況，其所有的物資記價方式是計劃價，因此在眼礦的公司帳中設立一個庫存組織：眼前山庫存組織，此庫存組織所有存貨的記價方式是計劃價。庫存組織編碼庫存組織名稱01眼前山庫存組織2．部門部門檔案是建立基本全面部門信息的基礎，為各模塊提供基本的數(shù)據信息。在供應鏈系統(tǒng)中，所有采購業(yè)務、庫存業(yè)務都涉及到部門，比如采購部門、領用部門等，在業(yè)務中記錄部門的信息，以方便按照部門進行查詢。3．人員檔案 人員檔案是建立基本全面部門信息的基礎，為各模塊提供基本的數(shù)據信息。此檔案在設置前，必須先設置部門檔案，也就是說，此處的人員是企業(yè)內部的職工，在供應鏈系統(tǒng)中，則可確定某項業(yè)務的業(yè)務員和申請人。 4．客商管理檔案在集團帳套中定義的公用客商信息，即客商基本檔案，可以通過分配按鈕，將集團客商基本檔案分配給該公司帳中，然后在該公司帳中對該客商的業(yè)務屬性進行修改。眼礦與供銷公司及其他礦廠存在著業(yè)務往來，比如供銷公司負責下屬礦廠的集中采購業(yè)務，集采物資到貨后，供銷公司與礦廠之間的物資調撥是一種購銷關系，故在這里要將供銷公司及其他礦廠作為供應商。眼礦也可以增加自有物資的供應商。5．存貨檔案考慮到各個單位有相當多的公共物料，故將這部分公用物資建立在集團，即先形成存貨基本檔案，然后再將這些檔案從集團分配到公司帳中，在公司帳套必須先對物料的業(yè)務屬性作相應的修改，形成本公司帳中存貨管理檔案信息，然后才可以處理具體的業(yè)務。鐵礦石作為一種特殊存貨，有以下特性：其價格與品味相關，即規(guī)定標準品味的價格，價格 = 標準品味的價格 + （實際品味 標準品味）* 品味價差。目前NC系統(tǒng)無法直接實現(xiàn)該需求，考慮如何解決該需求。6．物料生產檔案物料生產檔案是記錄存貨管理檔案中分配到庫存組織的物料的屬性。在此處，需要定義每個物料的詳細屬性，如物料的計價方式、是否需要質量檢驗、最高庫存、最低庫存、安全庫存等信息。眼礦庫存組織中所有物料的記價方式是計劃價。鐵礦石需要定義為產成品。7．倉庫檔案倉庫是供應鏈管理的重要部分，庫存管理以倉庫為主線，對物料進行管理，眼礦倉庫主要牽涉實際領用和機旁備件。定義倉庫：眼礦成本倉庫。屬于眼前山庫存組織。定義倉庫：眼礦自有倉庫。屬于眼前山庫存組織。可以通過定義庫管員可以擁有的倉庫權限，達到控制倉庫管理不同品種的要求。8．收發(fā)類別收發(fā)類別是倉庫收料和發(fā)料的原因或用途設置，是庫存管理中所有收發(fā)作業(yè)的歸類劃分，比如將所有收貨的業(yè)務可以分為采購入庫、調撥入庫、其他入庫作業(yè)等；將所有出庫業(yè)務分為領料出庫、調撥出庫、其他出庫作業(yè)等。收發(fā)類別的定義，主要是便于按出入庫分類統(tǒng)計數(shù)據。此檔案的維護可由倉庫管理部門負責。第二節(jié) 采購業(yè)務管理眼礦主要業(yè)務類型1．1 眼礦自購采購流程眼礦自購采購業(yè)務主要負責眼礦自有物資的采購，可以建立1種業(yè)務類型：眼礦自有物資采購。 （1）業(yè)務類型：眼礦自有物資采購 （2）流程配置單據配置單據代碼單據名稱參照單據自制單據45庫存采購入庫單NY25采購發(fā)票YND1應付單NY流程配置規(guī)則單據名稱單據來源設置動作發(fā)生前約束配置動作事件控制配置消息驅動配置庫存采購入庫單無無以默認方式無采購發(fā)票庫存采購入庫單無以默認方式應付單2．主要業(yè)務處理2．1 采購入庫采購入庫管理庫管員根據入庫數(shù)量填寫采購入庫單，保存、簽字后系統(tǒng)記賬。2．2 采購結算采購發(fā)票管理業(yè)務員根據入庫單的實到數(shù)量開具采購發(fā)票。材料會計對采購發(fā)票進行審核確認。采購結算材料會計對采購發(fā)票和采購入庫單進行采購結算，采購結算后系統(tǒng)自動生成存貨核算系統(tǒng)中的采購入庫單，然后系統(tǒng)自動對該采購入庫單進行成本計算，計算出該入庫業(yè)務的入庫成本。如果物資當月入庫，月末發(fā)票未到，材料會計在月末要進行暫估業(yè)務處理；即查詢當月所有貨到票未到的采購入庫單，并對其進行暫估。第三節(jié) 內部交易管理調撥業(yè)務1．1 公司間調撥眼礦的產品是鐵礦石，是其他選廠的原材料，通過公司間調撥的方式調撥到其他選廠，完成實物轉移后進行內部交易結算，按約定的價格規(guī)則對其價值進行轉移。2．主要業(yè)務處理2．1 公司間調撥調撥訂單管理業(yè)務員根據物資調撥需求，填寫調撥訂單，包括調出公司、調出庫存組織、調入公司、調入庫存組織、存貨、調撥數(shù)量、調撥價格、調出倉庫、調出部門、調入倉庫、調入部門，保存、審批。2．2 內部交易結算內部結算清單管理完成實物轉移后，業(yè)務員查詢對應的一筆調撥出入庫單，完成內部交易結算，生成結算清單，開具發(fā)票。結算清單經過“轉財務”操作后，形成調入調出方的應收應付單及相應的存貨核算單據。第四節(jié) 庫存管理庫存管理主要內容是企業(yè)庫存業(yè)務中的出庫管理，入庫管理，在庫管理。根據項目調研的結果，眼礦所涉及到庫存管理業(yè)務主要有以下幾個方面：216。 入庫業(yè)務：調撥入庫業(yè)務、自有物資采購入庫業(yè)務、其他入庫業(yè)務；216。 出庫業(yè)務：材料出庫業(yè)務、調撥出庫、消耗品等零星出庫業(yè)務；入庫業(yè)務1．1 采購入庫 對于眼礦的采購入庫，即自有物資的采購入庫。主要單據采購入庫作業(yè)對應的主要單據是采購入庫單，單據上主要的信息有：表頭項目：單據號：可按用戶定義編號規(guī)則自動生成，用戶可修改。單據日期：自動帶入系統(tǒng)日期。業(yè)務類型：指定入庫的業(yè)務類型。庫存組織：必須錄入業(yè)務所屬庫存組織。如果先錄入倉庫系統(tǒng)會自動帶出該倉庫對應的庫存組織。收發(fā)類別：指定入庫的入庫類別。倉庫：錄入入庫倉庫。庫管員：可錄入庫管員信息。供應商：錄入采購的供應商。部門、業(yè)務員：可錄入購入部門及業(yè)務員信息。表體項目：存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動攜帶名稱、規(guī)格、型號、主計量單位等信息。數(shù)量：錄入入庫數(shù)量。單價、金額：錄入入庫存貨的成本單價或金額，系統(tǒng)會根據數(shù)量自動換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價。計劃單價、計劃金額：系統(tǒng)自動攜帶存貨的計劃單價，并自動計算顯示金額。公式為：計劃金額=主數(shù)量*計劃單價。入庫日期：自動按系統(tǒng)日期顯示，用戶應錄入實際入庫日期，是系統(tǒng)先進先出的依據。1．2 調撥入庫 對于供銷公司集采物資調撥到眼礦，需要進行調撥入庫。主要單據調撥入庫作業(yè)對應的主要單據是調撥入庫單，單據上主要的信息有：表頭項目：單據號：可按用戶定義編號規(guī)則自動生成，用戶可修改。單據日期：自動帶入系統(tǒng)日期。業(yè)務類型：指定入庫的業(yè)務類型。庫存組織：必須錄入業(yè)務所屬庫存組織。如果先錄入倉庫系統(tǒng)會自動帶出該倉庫對應的庫存組織。收發(fā)類別：指定入庫的入庫類別。倉庫：錄入入庫倉庫。庫管員：可錄入庫管員信息。部門、業(yè)務員：可錄入購入部門及業(yè)務員信息。表體項目：存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動攜帶名稱、規(guī)格、型號、主計量單位等信息。數(shù)量：錄入入庫數(shù)量。單價、金額：入庫存貨的成本單價或金額來自調撥訂單。入庫日期：自動按系統(tǒng)日期顯示，用戶應錄入實際入庫日期，是系統(tǒng)先進先出的依據。1．3 產成品入庫 對于眼礦來講產成品主要就是鐵礦石，在將鐵礦石挖掘出之后，需要對其進行入庫處理。主要單據產成品入庫作業(yè)對應的主要單據是產成品入庫單，單據上主要的信息有：表頭項目：單據號：可按用戶定義編號規(guī)則自動生成，用戶可修改。單據日期：自動帶入系統(tǒng)日期。業(yè)務類型：指定入庫的業(yè)務類型。庫存組織：必須錄入業(yè)務所屬庫存組織。如果先錄入倉庫系統(tǒng)會自動帶出該倉庫對應的庫存組織。收發(fā)類別：指定入庫的入庫類別。倉庫：錄入入庫倉庫。庫管員：可錄入庫管員信息。供應商：錄入采購的供應商。部門、業(yè)務員：可錄入購入部門及業(yè)務員信息。表體項目：存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動攜帶名稱、規(guī)格、型號、主計量單位等信息。數(shù)量：錄入入庫數(shù)量。單價、金額：錄入入庫存貨的成本單價或金額，系統(tǒng)會根據數(shù)量自動換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價。入庫日期：自動按系統(tǒng)日期顯示，用戶應錄入實際入庫日期，是系統(tǒng)先進先出的依據。出庫業(yè)務2．1 材料出庫業(yè)務說明眼礦對于一些生產耗用物資的領料出庫業(yè)務可以填制材料出庫單，記錄該物資的出庫倉庫，對應的庫存組織，應發(fā)數(shù)量、實發(fā)數(shù)量等信息，同時進行簽字、記賬等功能的處理?；蛘呓邮针娮悠睋到y(tǒng)傳送的領用單生成材料出庫單。為了實現(xiàn)日成本的真實準確，必須按照實際領用情況進行材料出庫。材料出庫單流程說明：1) 材料計劃員根據生產需要填制材料出庫單，填制的內容主要是：什么部門（部門檔案），什么業(yè)務員（人員檔案），需要領用什么物料（存貨檔案）、需要領用多少（應發(fā)數(shù)量）等信息。2) 庫管員根據材料出庫單的應發(fā)數(shù)進行發(fā)料出庫，并在該單據填入實發(fā)數(shù)量，填入實發(fā)數(shù)量后庫管員需要進行簽字確認。3) 材料出庫單簽字后材料會計可以進行成本計算，根據該物料的記價方式計算出該業(yè)務的出庫成本。 單據的主要信息有：表頭項目：單據號：可按用戶定義編號規(guī)則自動生成，用戶可修改。單據日期：自動帶入系統(tǒng)日期。收發(fā)類別：指定出庫類別。倉庫：錄入出庫倉庫。庫存組織：必須錄入業(yè)務所屬庫存組織，錄入倉庫后自動帶出。庫管員：可錄入庫管員信息。部門、領料員：錄入用料部門、領料人信息。表體項目 存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動攜帶名稱、規(guī)格、型號、主計量單位等信息。數(shù)量：錄入出庫數(shù)量。單價、金額：錄入出庫存貨的成本單價或金額，系統(tǒng)會根據數(shù)量自動換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價。計劃單價、計劃金額：系統(tǒng)自動攜帶存貨的計劃單價，并自動計算顯示金額。公式為：計劃金額=主數(shù)量*計劃單價。出庫日期：自動按系統(tǒng)日期顯示，用戶應錄入實際出庫日期。2．2 調撥出庫 業(yè)務說明眼礦將鐵礦石調撥到各個選廠可以填制調撥出庫單，記錄該物資的出庫的倉庫，對應的庫存組織，應發(fā)數(shù)量、實發(fā)數(shù)量等信息，同時進行簽字、記賬等功能的處理。 單據的主要信息有：表頭項目：單據號：可按用戶定義編號規(guī)則自動生成，用戶可修改。 單據日期：自動帶入系統(tǒng)日期。 收發(fā)類別：指定出庫類別。 倉庫：錄入出庫倉庫。 庫存組織：必須錄入業(yè)務所屬庫存組織，錄入倉庫后自動帶出。庫管員：可錄入庫管員信息。 部門、領料員：錄入用料部門、領料人信息。 表體項目 存貨編碼：參照輸入存貨編碼，系統(tǒng)可自動攜帶名稱、規(guī)格、型號、主計量單位等信息。數(shù)量：錄入出庫數(shù)量。單價、金額：錄入出庫存貨的成本單價或金額，系統(tǒng)會根據數(shù)量自動換算。公式為：金額=主數(shù)量*單價。計劃單價、計劃金額：系統(tǒng)自動攜帶存貨的計劃單價，并自動計算顯示金額。公式為：計劃金額=主數(shù)量*計劃單價。出庫日期：自動按系統(tǒng)日期顯示，用戶應錄入實際出庫日期。盤點業(yè)務眼礦可以在一定的期間對倉庫進行庫存盤點，也可對倉庫的某些材料進行部分盤點。在進行盤點時盤點單上的賬面數(shù)系統(tǒng)可以自動取得，只需輸入實盤數(shù)，軟件自動計算盤盈盤虧。盤點單保存后，需要進行盤點單審批。審批由業(yè)務領導進行，審批即確認調整數(shù)量合理，審批后的單據即可進行庫存調整。領導在審批時可對比保管損失率是否超出合理損失率。盤點單審批后可以進行調整業(yè)務處理。系統(tǒng)提