【文章內(nèi)容簡介】 ..........................................637 / 947 愛護(hù)財(cái)產(chǎn) .........................................................638 處罰 .............................................................63公司管理規(guī)定大綱如下：1 公司全體員工必須遵守公司管理規(guī)定，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。2 公司倡導(dǎo)樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個(gè)人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。 3 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。 4 公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí)，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精的員工隊(duì)伍。 5 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵(lì)員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。 6 公司實(shí)行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)；公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。 7 公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。 8 員工必須維護(hù)公司紀(jì)律，對任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要予以追究。8 / 94第一部分 經(jīng)營管理辦法1 經(jīng)營管理部職責(zé)① 負(fù)責(zé)執(zhí)行北新路橋公司有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的各項(xiàng)管理規(guī)定。② 負(fù)責(zé)重要文件、資料管理及計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作。③ 負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中各類合同的管理（工程施工合同、勞務(wù)分包合同、設(shè)備租賃合同、材料維修合同）及合同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。④ 負(fù)責(zé)租賃設(shè)備的結(jié)算管理和單機(jī)單車油材料成本核算工作。⑤ 負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)工作。⑥ 負(fù)責(zé)按時(shí)向有關(guān)部門提供所需報(bào)表。⑦ 負(fù)責(zé)經(jīng)營管理、責(zé)任制考核及績效考核工作。 負(fù)責(zé)市場開發(fā)管理工作?！?8 完成臨時(shí)交辦各項(xiàng)工作。○ 92 合同管理 合同管理員職責(zé)各單位合同管理員在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)全面負(fù)責(zé)所轄區(qū)域的合同管理工作，對合同的擬定、編號(hào)、履約、合同的變更和解除、合同糾9 / 94紛的協(xié)商、調(diào)解工作及合同臺(tái)帳的登記工作負(fù)責(zé)；經(jīng)營管理部是合同的歸口管理部門，對合同審核、匯總、訴訟、歸檔工作負(fù)責(zé)，所有經(jīng)營合同必須交財(cái)務(wù)部一份備案。 合同簽訂程序 租賃合同簽訂程序：工程機(jī)械（汽車）租賃分公司合同管理員草擬合同、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營管理部、設(shè)備材料管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效→經(jīng)營管理部備案。 與新疆北新路橋集團(tuán)各單位簽訂合同，承租方經(jīng)辦人需持項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人書面或電話授權(quán)委托到新疆 XXXX 工程機(jī)械有限公司辦理合同簽訂手續(xù)，特殊情況可采用傳真或電子郵件形式進(jìn)行簽訂，并在 10 日內(nèi)完成合同公章的補(bǔ)辦手續(xù)。 對外簽訂租賃合同，屬于單位租用設(shè)備的必須持公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人委托書、資信證明、押金。屬于私人租用設(shè)備的，需持本人身份證，押一個(gè)月的租賃費(fèi)，作為押金。當(dāng)租賃費(fèi)達(dá)到押金數(shù)額時(shí)必須結(jié)算并付清已發(fā)生的費(fèi)用，否則停機(jī)并索賠經(jīng)濟(jì)損失。 工程施工合同簽訂程序：機(jī)械施工分公司合同管理員草擬合同→、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營管理部、設(shè)備材料管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效→經(jīng)營管理部備案。 材料采購、維修合同的簽訂程序：設(shè)備材料管理部草擬采購、維修合同→分公司經(jīng)理、經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核→分管10 / 94領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效。 其它合同的簽訂程序：經(jīng)辦人草擬合同→經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部審核→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→公司總經(jīng)理審批同意→簽訂→雙方簽字、蓋章后生效。 各單位合同管理員編制《合同臺(tái)帳》 、 《合同履約臺(tái)帳》 。 合同簽訂原則各類合同的簽訂權(quán)限須按《新疆北新路橋建設(shè)股份有限公司經(jīng)濟(jì)合同管理實(shí)施細(xì)則》執(zhí)行。 對外簽訂合同本著誰分管、誰負(fù)責(zé)收款的原則。對違反上述規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失的，對合同管理員及相關(guān)負(fù)責(zé)人罰款 50200 元。3 結(jié)算管理 結(jié)算程序 工程機(jī)械、汽車租賃結(jié)算程序：租賃分公司機(jī)械操作手《機(jī)械作業(yè)證明單》→派駐工地的設(shè)備管理員或指定的單機(jī)機(jī)手（未派駐設(shè)備管理員的）→經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員對照合同審核→返回設(shè)備管理員→與承租方辦理結(jié)算單或有效的財(cái)務(wù)往來手續(xù)→經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員匯總整理、履行簽字手續(xù)→財(cái)務(wù)部掛帳→辦理資金支付。11 / 94 施工產(chǎn)值結(jié)算程序：機(jī)械施工分公司統(tǒng)計(jì)按施工合同約定的結(jié)算方式與業(yè)主辦理階段結(jié)算→經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員匯總整理、履行簽字手續(xù)→財(cái)務(wù)部掛帳→辦理資金支付。 各單位統(tǒng)計(jì)員在每月 21 日前將辦理完畢的結(jié)算單或有效的財(cái)務(wù)往來手續(xù)，以電話、傳真等方式上報(bào)公司經(jīng)營管理部，經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員在每月 23 日前匯總整理。 各單位統(tǒng)計(jì)員按月編制《產(chǎn)值臺(tái)帳》 。 違規(guī)懲處辦法 在辦理結(jié)算過程中，未經(jīng)公司總經(jīng)理同意，任何單位和個(gè)人不得向?qū)Ψ阶鞒鲎尷兄Z。 在結(jié)算資料的傳遞中，因信息傳遞不準(zhǔn)確，造成數(shù)據(jù)有誤或延誤結(jié)算并造成損失的，對責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)處罰。4 設(shè)備租賃管理規(guī)定 經(jīng)營管理部以市場為導(dǎo)向，合理編制設(shè)備租賃價(jià)格設(shè)備材料管理部按租賃合同的要求，提前做好機(jī)械設(shè)備的保養(yǎng)等準(zhǔn)備工作，按規(guī)定時(shí)間將設(shè)備提供給租用方。 租賃合同的執(zhí)行過程管理12 / 94 租賃合同的執(zhí)行由租賃分公司合同管理員根據(jù)設(shè)備、人員進(jìn)入施工現(xiàn)場時(shí)間，按合同約定的支付方式憑《機(jī)械作業(yè)證明單》與承租方辦理租賃費(fèi)的結(jié)算支付手續(xù)。派駐施工現(xiàn)場的設(shè)備管理員或設(shè)備操作手及時(shí)與單位分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營管理部溝通，共同完成租賃費(fèi)的結(jié)算支付工作。機(jī)械分公司合同管理員要及時(shí)編制租賃合同履約臺(tái)帳，內(nèi)容包括：合同編號(hào)、承租方、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、設(shè)備名稱、機(jī)械操作手、設(shè)備進(jìn)場時(shí)間、地點(diǎn)、已支付租賃費(fèi)金額、欠租賃費(fèi)金額等。經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)合同履約過程的監(jiān)管工作。 租賃記錄 設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)設(shè)備租用期間設(shè)備的完好率，收集設(shè)備的維修資料，并記錄設(shè)備租用及返回時(shí)的完好狀態(tài)。 機(jī)械操作手每天填寫現(xiàn)場作業(yè)記錄，內(nèi)容包括：設(shè)備名稱、設(shè)備編號(hào)、設(shè)備進(jìn)、出場時(shí)間、工作內(nèi)容、工作時(shí)間、工作數(shù)量、設(shè)備完好程度、當(dāng)班機(jī)手簽字及租用方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字。 租賃分公司統(tǒng)計(jì)員收集機(jī)手的《機(jī)械作業(yè)證明單》 ，并記錄：設(shè)備名稱、規(guī)格型號(hào)、設(shè)備編號(hào)、數(shù)量；設(shè)備租賃起止時(shí)間、本次租賃費(fèi)用。每月 20 日前向經(jīng)營管理部上報(bào)《機(jī)械設(shè)備動(dòng)態(tài)表》 。 以上記錄由經(jīng)營管理部進(jìn)行定期不定期的檢查與督促，對不按時(shí)填寫或填寫不規(guī)范,發(fā)現(xiàn)一次對機(jī)械操作手、設(shè)備管理員分別罰款 100 元，分管領(lǐng)導(dǎo)罰款 50 元。 特殊情況處理13 / 94在結(jié)算過程中遇到租賃費(fèi)拖欠或與合同約定的內(nèi)容不相符的情況，由租賃分公司、經(jīng)營管理部、設(shè)備材料部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人會(huì)同公司總經(jīng)理上會(huì)討論解決，并形成會(huì)議記錄，作為結(jié)算證明。 收入的確定 設(shè)備租賃收入 ：由機(jī)械租賃分公司派駐工地設(shè)備管理員按合同要求憑機(jī)械操作手的《機(jī)械作業(yè)證明單》 （租用方簽字認(rèn)可）與承租方及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。并將結(jié)算資料在每月的 23 日前上報(bào)公司經(jīng)營管理部進(jìn)行匯總，由經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員填制《新疆 XXXX 工程機(jī)械有限公司結(jié)算單》一式三份，由承租方負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、設(shè)備管理員或操作手、單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份交承租方，一份經(jīng)營管理部留存。掛賬后的租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與承租單位辦理對賬業(yè)務(wù)。 施工產(chǎn)值收入：由機(jī)械施工分公司負(fù)責(zé)收集各施工項(xiàng)目部的經(jīng)業(yè)主簽字認(rèn)可確認(rèn)的計(jì)價(jià)表，在每月 23 日上報(bào)給公司經(jīng)營管理部，由經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員填報(bào)《新疆 XXXX 工程機(jī)械有限公司結(jié)算單》一式二份，經(jīng)施工分公司經(jīng)理、經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份經(jīng)營管理部留存。掛賬后的租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與業(yè)主單位辦理對賬業(yè)務(wù)。 公司經(jīng)營管理部編制各單位收入臺(tái)帳。并根據(jù)收入臺(tái)帳與人力資源部勞資員核對機(jī)手的工作臺(tái)班。14 / 94第 二 部 分 財(cái) 務(wù) 管 理 制 度1 總 則　 　 公 司 會(huì) 計(jì) 核 算 遵 循 權(quán) 責(zé) 發(fā) 生 制 原 則　 財(cái) 務(wù) 管 理 的 基 本 任 務(wù) 和 方 法　 　 籌 集 資 金 和 有 效 使 用 資 金 ， 監(jiān) 督 資 金 正 常 運(yùn) 行 ， 維 護(hù) 資金 安 全 ， 努 力 提 高 公 司 經(jīng) 濟(jì) 效 益 。 　 做 好 財(cái) 務(wù) 管 理 基 礎(chǔ) 工 作 ， 建 立 健 全 財(cái) 務(wù) 管 理 制 度 ， 認(rèn) 真做 好 財(cái) 務(wù) 收 支 的 計(jì) 劃 、 控 制 、 核 算 、 分 析 和 考 核 工 作 。 　 　 加 強(qiáng) 財(cái) 務(wù) 核 算 的 管 理 ， 以 提 高 會(huì) 計(jì) 資 訊 的 及 時(shí) 性 和 準(zhǔn) 確性 。 　 　 監(jiān) 督 公 司 財(cái) 產(chǎn) 的 購 建 、 保 管 和 使 用 ， 配 合 綜 合 辦 公 室 、設(shè) 備 材 料 管 理 部 定 期 進(jìn) 行 財(cái) 產(chǎn) 清 查 。 　 按 期 編 制 各 類 會(huì) 計(jì) 報(bào) 表 和 財(cái) 務(wù) 說 明 書 ， 做 好 分 析 、 考 核工 作 。 　 財(cái) 務(wù) 管 理 是 公 司 經(jīng) 營 管 理 的 一 個(gè) 重 要 方 面 ， 公 司 財(cái) 務(wù) 部對 財(cái) 務(wù) 管 理 工 作 負(fù) 有 組 織 、 實(shí) 施 、 檢 查 的 責(zé) 任 ， 財(cái) 會(huì) 人 員 要 認(rèn) 真 執(zhí)行 《 會(huì) 計(jì) 法 》 ， 堅(jiān) 決 按 財(cái) 務(wù) 制 度 辦 事 ， 并 嚴(yán) 守 公 司 秘 密 。 15 / 94 財(cái) 務(wù) 管 理 運(yùn) 行 規(guī) 定 嚴(yán) 格 遵 守 國 家 稅 收 法 律 政 策 ， 正 確 核 算 并 按 月 按 時(shí) 納 稅和 報(bào) 送 會(huì) 計(jì) 報(bào) 表 做 到 手 續(xù) 完 備 。 為 企 業(yè) 減 少 不 必 要 的 經(jīng) 濟(jì) 損 失 。 監(jiān) 督 資 金 使 用 和 運(yùn) 轉(zhuǎn) ， 并 定 時(shí) 向 領(lǐng) 導(dǎo) 報(bào) 送 資 金 的 增 減 情況 和 資 金 周 轉(zhuǎn) 情 況 。 對 不 合 理 、 不 合 規(guī) 的 情 況 提 出 更 正 建 議 。 對 銀 行 投 標(biāo) 保 函 、 履 約 保 函 、 動(dòng) 員 預(yù) 付 款 保 函 以 及 信 貸證 明 ， 財(cái) 務(wù) 部 要 逐 筆 登 記 臺(tái) 臺(tái) 賬 ， 登 記 清 楚 金 額 、 有 效 期 限 、 存 在的 保 證 金 帳 戶 、 金 額 、 經(jīng) 辦 人 等 內(nèi) 容 ， 及 時(shí) 跟 蹤 催 收 到 期 保 函 或 信貸 證 明 并 退 還 銀 行 ， 及 時(shí) 解 付 保 證 金 存 款 并 轉(zhuǎn) 放 正 常 銀 行 帳 戶 。 以提 高 資 金 的 周 轉(zhuǎn) 利 用 率 。 公 司 員 工 不 得 以 個(gè) 人 名 義 對 外 擔(dān) 保 、 簽 訂 合 同 、 出 具 欠據(jù) 、 欠 條 ， 否 則 出 現(xiàn) 問 題 ， 一 切 責(zé) 任 由 當(dāng) 事 人 自 己 承 擔(dān) 。 督 促 并 參 與 各 獨(dú) 立 核 算 單 位 的 核 算 員 、 材 料 員 、 設(shè) 備 管理 員 ， 定 期 、 不 定 期 的 實(shí) 行 實(shí) 地 盤 查 ， 以 杜 絕 公 司 資 產(chǎn) 的 流 失 。 定 期 核 實(shí) 應(yīng) 收 帳 款 并 及 時(shí) 清 收 ， 對 一 直 未 還 款 的 單 位 要求 債 務(wù) 方 簽 署 對 帳 確 認(rèn) 單 。 做 到 定 時(shí) 下 發(fā) 催 款 通 知 函 。 保 證 法 律 的時(shí) 效 性 。 并 做 好 登 記 。 對 不 按 制 度 規(guī) 定 執(zhí) 行 的 ， 財(cái) 務(wù) 人 員 拒 絕 辦 理 并 上 報(bào) 處 理 。2 財(cái) 務(wù) 管 理 的 基 礎(chǔ) 工 作 16 / 94 加 強(qiáng) 原 始 憑 證 管 理 ， 做 到 制 度 化 、 規(guī) 范 化原 始 憑 證 是 公 司 發(fā) 生 的 每 項(xiàng) 經(jīng) 營 活 動(dòng) 不 可 缺 少 的 書 面 證 明 ， 是會(huì) 計(jì) 記 錄 的 主 要 依 據(jù) 。 公 司 應(yīng) 根 據(jù) 審 核 無 誤 的 原 始 憑 證 編 制 記 帳 憑 證記 帳 憑 證 的 內(nèi) 容 必 須 具 備 ： 填 制 憑 證 的 日 期 、 憑 證 編 號(hào) 、 經(jīng) 濟(jì)業(yè) 務(wù) 摘 要 、 會(huì) 計(jì) 科 目 、 金 額 、 所 附 原 始 憑 證 張 數(shù) 、 填 制 憑 證 人 員 ，復(fù) 核 人 員 、 會(huì) 計(jì) 主 管 人 員 簽 名 或 蓋 章 。 收 款 和 付 款 記 帳 憑 證 還 應(yīng) 當(dāng)由 出 納 人 員 簽 名 或 蓋 章 。 健 全 會(huì) 計(jì) 核 算按 照 國 家 統(tǒng) 一 會(huì) 計(jì) 制 度 的 規(guī) 定 和 會(huì) 計(jì) 業(yè) 務(wù) 的 需 要 設(shè) 置 會(huì) 計(jì) 帳 簿 。會(huì) 計(jì) 核 算 應(yīng) 以 實(shí) 際 發(fā) 生 的 經(jīng) 濟(jì) 業(yè) 務(wù) 為 依 據(jù) ， 按 照 規(guī) 定 的 會(huì) 計(jì) 處 理 方法 進(jìn) 行 ， 保 證 會(huì) 計(jì) 指 標(biāo) 的 口 徑 一 致 ， 相 互 可 比 和 會(huì) 計(jì) 處 理 方 法 前 后相 一 致 。 做 好 會(huì) 計(jì) 審 核 工 作17 / 94經(jīng) 辦 財(cái) 會(huì) 人 員 應(yīng) 認(rèn) 真 審 核 每 項(xiàng) 業(yè) 務(wù) 的 合 法 性 、 真 實(shí) 性 、 手 續(xù) 完整 性 和 資 料 的 準(zhǔn) 確 性 。 編 制 會(huì) 計(jì) 憑 證 、 報(bào) 表 時(shí) 應(yīng) 經(jīng) 專