【文章內(nèi)容簡介】 未按規(guī)定分管、分用的；（二）事后監(jiān)督（勾挑）崗位與前臺業(yè)務(wù)操作崗位未分設(shè)的；（三）記賬崗位與對賬崗位未分設(shè)的；（四）中心庫庫房管理員處理綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)現(xiàn)金賬務(wù)或兼現(xiàn)金調(diào)撥員的；　（五）委派會計替班、頂崗的；?。┢渌`反不相容崗位分離規(guī)定的。第四十九條 違反對賬管理規(guī)定，有下列行為之一的， （一）至（三）項按第三十二條（一）項處理， （四）至（五）項按第三十二條（三）項處理：（一）未按規(guī)定與客戶進行對賬的；（二）未按規(guī)定對系統(tǒng)內(nèi)往來、同業(yè)往來、人民銀行往來等業(yè)務(wù)進行對賬的； （三）未達賬項未逐筆核查并確認原因的；（四）擅自變更對賬方式、降低對賬頻率、縮小對賬范圍的；（五）對賬中發(fā)現(xiàn)差錯事故和經(jīng)濟案件未及時處理和報告的；第四節(jié) 違反反洗錢規(guī)章制度的行為及處理第五十條 違反反洗錢規(guī)定，有以 —18—下行為之一的， （一）至（三）項按第三十二條（二）項處理， （四）項按第三十二條（三）項處理， （五）至（六）項按第三十二條（四）項處理，給予直接責任人開除處分：（一）未按規(guī)定保存客戶信息資料和交易記錄，或客戶信息記錄上報要素不全的； （二）未按規(guī)定審核客戶基本信息和劃分客戶風險等級的；（三）未按規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；（四）未堅持“了解客戶”原則，與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；（五）參與洗錢活動或主動為洗錢活動提供方便的；（六）拒絕、阻礙反洗錢調(diào)查、檢查，或提供虛假材料的。第五節(jié) 違反資金管理規(guī)章制度的行為及處理第五十一條 違反資金管理規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（二）項處理：（一）違規(guī)對交易款項進行現(xiàn)金結(jié)算的；（二）未經(jīng)審批開立同業(yè)往來賬戶的；（三）未按規(guī)定在系統(tǒng)內(nèi)外辦理資金往來業(yè)務(wù)的；（四）資金頭寸透支的； （五）未按規(guī)定交足存款準備金的；第五十二條 違反投資業(yè)務(wù)管理規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（三）項按第三十二條（二）項處理， （四）至（五）項按第三十二條（四）項處理：（一）違反操作程序辦理債券交易等投資業(yè)務(wù)的；（二）未按規(guī)定收集、保管投資業(yè)務(wù)資料的； —19—（三）未按規(guī)定對投資業(yè)務(wù)的權(quán)利憑證、有價單證移交、保管的；（四）未經(jīng)批準辦理債券交易、債券回購、票據(jù)融資、票據(jù)托管、存放同業(yè)、購買理財或權(quán)益性投資等業(yè)務(wù)的；（五）與中介機構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)，未履行盡職調(diào)查與管理職責的。第六節(jié) 違反信貸規(guī)章制度的行為及處理第五十三條 違反貸款發(fā)放及擔保管理有關(guān)規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（五）項按第三十二條（四）項處理， （六）至（七）項按第三十二條（四）項處理，給予直接責任人開除處分：（一）員工違反規(guī)定為他人在信用社辦理業(yè)務(wù)提供擔保的；（二）違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的；（三）向不具備信用貸款條件的客戶發(fā)放信用貸款的；（四）違反規(guī)定解除擔保手續(xù)或返還擔保物權(quán)證、質(zhì)物的，或違規(guī)退還保證金的；（五）發(fā)放冒名貸款、虛假按揭貸款、虛假擔保貸款，或假用委托貸款之名發(fā)放貸款的；（六）為自己或為他人套取信貸資金提供便利或者幫助的；（七）與客戶惡意串謀，提供虛假材料報批、騙取貸款的。第五十四條 違反客戶評級授信規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（三）項按第三十二條（二）項處理， （四）項按第三十二條（三）項處理：（一）擅自更改評級標準和指標，核定客戶信用等級的；（二）對生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)生重大不利變化或出現(xiàn)其他重大不利因素的客戶，未及時下調(diào)信用等級和調(diào)整或終止授信額度的； —20—（三）未按規(guī)定對法人（含集團）客戶統(tǒng)一授信、確定最高授信額度，或未按規(guī)定對法人信用風險實行集中統(tǒng)一控制的；（四）故意利用虛假客戶資料，評定信用等級和確定統(tǒng)一授信額度的。第五十五條 違反授信調(diào)查規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（五）項按第三十二條（二）項處理， （六）至（七）項按第三十二條（四）項處理：（一）未按規(guī)定對貸款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，或調(diào)查嚴重失實的；（二）將貸款調(diào)查的全部事項委托第三方完成的；（三）對發(fā)現(xiàn)的重大問題有意隱瞞，誤導貸款審查的；（四）抵、質(zhì)押率未達到規(guī)定要求或認定抵、質(zhì)押價格明顯高于市場公允價值的；（五）未對明顯不符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)進行風險提示的；（六）未按規(guī)定進行調(diào)查評估、客戶評價和擔保評價的，或調(diào)查報告中隱瞞不利于資金安全的客觀情況的；（七）未按規(guī)定核實抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利和保證人情況，造成擔保合同無效或保證人、抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利不具備條件的，或重復抵（質(zhì)）押的。第五十六條 違反授信審查規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（四）項按第三十二條（二）項處理， （五）至（十一）項按第三十二條（三）項處理：（一）未按規(guī)定審查貸款人、擔保人信用等級的；（二）逆程序?qū)彶橘J款并提交審查報告的；（三）審查通過未明確調(diào)查責任人貸款的；（四）未按規(guī)定執(zhí)行審貸分離 和授權(quán)審批制度的； —21—（五）對未經(jīng)調(diào)查的信貸業(yè)務(wù)進行審查并轉(zhuǎn)入下一信貸業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的；（六）未提出明確審查意見或未按規(guī)定反饋審查意見的；（七）未按規(guī)定審查出調(diào)查報告或評估報告中足以影響信貸決策差錯的；（八） 未按規(guī)定審查調(diào)查部門送交的信貸資料、調(diào)查材料的完整性，或?qū)彶橥ㄟ^送審材料真實性具有明顯缺陷的；（九）未對明顯不符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)進行風險提示的；（十）隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題的；（十一）按領(lǐng)導或有關(guān)方面授意違規(guī)進行審查的。第五十七條 違反授信審議規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（三）項處理： （一） 未按規(guī)定計票或虛假計票的；（二） 未對授信會議審議的事項如實記錄的 ；（三） 未對明顯不符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)提出異議的；（四）投票表決前，會議主持人進行誘導性發(fā)言的；（五）違反規(guī)定對信貸事項進行復議的；（六）未達到規(guī)定人數(shù)而召開會議的。第五十八條 違反授信審批規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（六）按第三十二條（三）項處理， （七）至（九）按第三十二條（四）項處理。（一）缺程序、逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)的；（二）審批發(fā)放不符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)的； —22—（三）違規(guī)審批簽發(fā)銀行承兌匯票、票據(jù)融資的；（四）違規(guī)審批超出統(tǒng)一授信額度發(fā)放貸款的；（五）貸款批復文件未按規(guī)定明確信貸業(yè)務(wù)品種、幣種、金額、期限、利率或費率、還款方式、擔保方式、限制性條款及信貸管理措施等內(nèi)容的；（六）審批未明確調(diào)查、審查、經(jīng)營主責任人信貸業(yè)務(wù)的；(七) 審批發(fā)放須經(jīng)貸款審批（咨詢）機構(gòu)審議而未審議的貸款的；（八）審批發(fā)放貸款審批（咨詢）機構(gòu)審議未通過的貸款的；（九）越權(quán)或變相越權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)的。第五十九條 違反貸后管理規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（六）項按第三十二條（二）項處理， （七）至（十五）項按第三十二條（三）項處理， （十六）項按第三十二條（四）項處理，給予直接責任人開除處分：（一）未按規(guī)定建立監(jiān)測臺賬的； （二）未按規(guī)定跟蹤客戶資金使用、業(yè)務(wù)經(jīng)營收入情況，或未檢查貸款限制性條件的落實情況的；（三）貸后檢查流于形式，未按規(guī)定撰寫貸后檢查報告或填制貸后檢查表的；（四）未按規(guī)定及時進行貸后管理責任移交的；（五）未及時將貸后管理信息錄入信貸相關(guān)管理系統(tǒng)的；（六）貸后管理檢查中應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的，或發(fā)現(xiàn)問題未及時采取措施的；（七）對風險預警信號處置不及時或處置不力的；（八）違規(guī)辦理貸款展期、借新還舊的；（九）違規(guī)變更債務(wù)人或擔保 人的； —23—（十）未經(jīng)允許披露貸后管理信息的；（十一）違規(guī)對借款人實行貸款掛賬停息，減收、緩收本息或豁免本息的；（十二）收貸收息推遲入賬的；（十三）故意隱瞞貸后管理中存在的嚴重影響貸款安全的重大問題的；（十四）未按規(guī)定及時向借款人、擔保人主張權(quán)利的；（十五）保管不當造成抵（質(zhì)）押物毀損，或擅自出借抵（質(zhì)）押物或權(quán)證的；（十六）幫助客戶逃廢信用社債務(wù)的。第六十條 違反信貸檔案管理規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（二）項按第三十二條（二）項處理， （三）至（四）項按第三十二條（四）項處理，給予直接責任人開除處分：（一）未按規(guī)定收集、整理、專人管理信貸檔案的；（二）擅自對外透露、出借信貸檔案和相關(guān)資料的；（三）違反信貸檔案管理規(guī)定，損毀、遺失、擅自銷毀信貸檔案的；（四）隱匿、篡改、拆取、偽造信貸檔案的。第六十一條 未經(jīng)審批或未落實貸款審批條件發(fā)放貸款，或擅自變更貸款限制性發(fā)放條件的，按第三十二條（四）項處理。第六十二條 辦理擔保貸款時，未按規(guī)定辦理擔保相關(guān)手續(xù)或未核實其有效性的，按第三十二條（四）項處理。第六十三條 采用編造假名、冒用他人名義等手段，偽造信息或與他人串通，騙取貸款供自己或他人使用的，按第三十二條（四）項處理。第六十四條 違反農(nóng)戶小額信用貸款規(guī)定，有以下行為之一的， （一）至（四）項按第三十二條（三）項處理。（一）未按規(guī)定對農(nóng)戶信用等 —24—級進行評定，徇私舞弊、故意提高信用等級的；（二）違反農(nóng)戶小額信用貸款操作程序發(fā)放貸款的；（三）未按規(guī)定建立、保管農(nóng)戶授信檔案的； （四）向禁止發(fā)放對象發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的；第六十五條 違反農(nóng)戶聯(lián)保貸款規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（三）項處理。（一）對設(shè)立聯(lián)保小組審查不嚴，發(fā)放不符合聯(lián)保條件貸款的；（二）違反聯(lián)保貸款操作程序發(fā)放貸款的；（三）超聯(lián)保貸款合同授信限額發(fā)放貸款的。第六十六條 違反銀行承兌匯票管理規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（三）項處理：（一）承兌沒有真實性貿(mào)易背景的；（二）超授信額度承兌銀行承兌匯票的；（三）未按規(guī)定收取和管理保證金或辦理擔保手續(xù)的；（四）違規(guī)置換銀行承兌匯票墊款的； （五）違反規(guī)定程序簽發(fā)、兌付銀行承兌匯票的。第六十七條 違反票據(jù)融資管理規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（三）項處理：　　（一）貼現(xiàn)沒有真實貿(mào)易背景票據(jù)，或未按規(guī)定對票據(jù)真實性進行審查的；（二）貼現(xiàn)票據(jù)缺少與原件核對一致的交易合同、發(fā)票復印件或其他證實交易背景的書面證明的；（三）票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)先貼后查或其他違規(guī)查詢的；（四）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)的承兌人不符合規(guī)定的。 —25—第六十八條 內(nèi)外勾結(jié)，利用票據(jù)融資套取信用社資金的，給予開除處分。第六十九條 違反貸款合同管理有關(guān)規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（三）項處理：（一）未按規(guī)定執(zhí)行貸款面談，借款合同面簽制度的；（二）未按合同約定對貸款資金的支付進行管理和控制，監(jiān)管貸款資金未按約定用途使用的；（三）違反規(guī)定，協(xié)助借款人采取化整為零方式規(guī)避受托支付的；（四）未按合同約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并加強回籠資金進行管理的。第七節(jié) 違反風險管理及資產(chǎn)保全規(guī)章制度的行為及處理第七十條 違反資產(chǎn)風險分類規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（二）項處理：（一）明顯違反分類標準進行分類或違規(guī)調(diào)整分類結(jié)果的；（二）分類數(shù)據(jù)統(tǒng)計或上報失真的；（三）未認真執(zhí)行日常監(jiān)測管理制度的。第七十一條 違反不良資產(chǎn)管理規(guī)定，有以下行為之一的，按第三十二條（三）項處理：（一）擅自更改處置方案或放棄債權(quán)的； （二）喪失擔保、訴訟時效或其他導致債權(quán)喪失的； （三）不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓價格明顯低于市場價值的。第七十二條 截留、挪用不良資產(chǎn)處置收入，或以虛假拍賣、競標、競價和協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式處置不良資產(chǎn)，牟取非法利益的，給予開除處分。第七十三條 違反抵債資產(chǎn)管理規(guī) —26—定，有以下行為之一的， （一）項按第三十二條（二）項處理， （二）至（七）項按第三十二條（三）項處理：（一）抵債資產(chǎn)收取后，未按規(guī)定進行賬務(wù)處理的；（二）違規(guī)接受不符合條件的抵債資產(chǎn)，或未按規(guī)定權(quán)限和審批程序收取抵債資產(chǎn)的；（三）串通抵債人或中介機構(gòu)，在收取抵債資產(chǎn)過程中故意高估抵債資產(chǎn)價值的；（四）在處置過程中，故意低估抵債資產(chǎn)價值，或串通承租人、故意壓低價格出租抵債資產(chǎn)的；（五）泄露尚未處置抵債資產(chǎn)保留底價的；（六）未按規(guī)定對抵債資產(chǎn)及其檔案進行管理的；（七）違規(guī)自用、出租、出借抵債資產(chǎn)的。第七十四條 截留、挪用抵債資產(chǎn)經(jīng)營收入、處置收入的，給予開除處分。第七十五條 違反置換不良資產(chǎn)管理規(guī)定，有以下行為之一的， （一）項按第三十二條（二）項處理， （二）項按第三十二條（三）項處理， （三）至（五）項按第三十二條（四）項處理， （六）項按第三十二條（四）項處理，給予直接責任人開除處分：（一）不按規(guī)定對置換不良資產(chǎn)進行賬務(wù)處理的；（二）違規(guī)處置置換不良資產(chǎn)的；（三）違反規(guī)定將已置換不良資產(chǎn)由表外轉(zhuǎn)入表內(nèi)的；（四