【文章內(nèi)容簡介】 照交轉固定資產(chǎn)管理員。若涉及工程、保衛(wèi)、電腦系統(tǒng)時，還需由工程部、保衛(wèi)部、電腦房專業(yè)人員進行現(xiàn)場配合驗收。8. 驗貨完畢，所有參加驗貨的人員都應當場在手工收貨單所列相應位置簽字。9. 手工收貨單填單完畢簽字后，當場撕單，使用部門、采購部、驗收人員、庫房、成本核算、供應商各執(zhí)一聯(lián)。若是固定資產(chǎn)單據(jù)，成本核算聯(lián)較交固定資產(chǎn)管理員留存。10. 驗收員每日下午根據(jù)手工收貨單按部門錄入電腦系統(tǒng)，第二天及時轉成本部進行核對。11. 月末收貨員按收貨單分類匯總和應付帳會計、成本會計對帳。12. 供應商結帳原則上一月一次，結帳時供應商將收貨單供應商聯(lián)，連同發(fā)票交驗收員核對，核對無誤在發(fā)票上簽章，并將供應商聯(lián)留下，開具發(fā)票收訖記錄，一聯(lián)交供應商，財務聯(lián)和發(fā)票一同轉應付會計進行掛帳處理及辦理付款手續(xù)。13. 協(xié)助應付會計、成本會計等崗位進行的合同檢查及落實。14. 完成分部主管交辦的其他工作。成本部庫管直接上級：成本部主管直接下級：無崗位職責 保證庫存物品的完整，安全。 保證飯店正常的庫存?zhèn)湄浟俊９ぷ鲀?nèi)容1. 按時上班，遵守飯店的各項規(guī)章制度及財務制度。2. 按時從保衛(wèi)部領回鑰匙，檢查庫房溫度、通風情況以及庫房設備有無異常現(xiàn)象，并做完整記錄，如發(fā)現(xiàn)異常情況，必須立即報告主管，同時采取措施；3. 具體負責飲食原材料及物資的進貨工作；1) 根據(jù)經(jīng)財務經(jīng)理、執(zhí)行總經(jīng)理或總經(jīng)理批準的采購申請單的數(shù)量接收進貨；2) 填報應到而實際未到物資催貨通知單，如催貨期限已過而貨物未到，庫管員可向部門經(jīng)理直接匯報；3) 實地檢查運輸工具和貨物的準備情況，并根據(jù)貨物特點，提醒運輸注意事項，防止提運途中發(fā)生人為的損失；4) 到貨物資必須經(jīng)過收貨人員驗收，同時保管員驗收時嚴格把握品名、質量、規(guī)格、數(shù)量及包裝等重要項目；5) 根據(jù)采購單或合同規(guī)定條款，在貨物入庫前嚴格驗收手續(xù)，親自抽查質量和數(shù)量，并指導裝卸和堆放；6) 驗收入庫后，保管員必須憑經(jīng)收貨文員、使用部門質量驗收的收貨單辦入庫手續(xù)；7) 拒絕驗收不合格貨物，并經(jīng)主管同意后，發(fā)退貨通知單給采購部。8) 驗收入庫時，如發(fā)現(xiàn)超出定額最高庫存數(shù)，庫管員必須及時匯報，根據(jù)部門經(jīng)理指令，確定是否接收進貨。4. 具體負責飲食原材料及物資的發(fā)貨工作；1) 根據(jù)使用部門經(jīng)理、總監(jiān)的領用單或部門經(jīng)理簽署的領料單發(fā)貨.2) 按使用部門領用單和規(guī)定的領貨時間備貨，并通知領用部門到及時到庫房領貨。3) 發(fā)貨必須做到品種、規(guī)格、數(shù)量與領料單要求一致，并在領用單上注明貨物編號。4) 在審核領用單或在備貨過程中發(fā)現(xiàn)要求領用的物品屬于無庫存物品時，保管員必須及時與使用部門聯(lián)系，提出停用物品，并及時向主管匯報。5) 檢查庫存物資是否接近最低庫存，在規(guī)定的訂貨時間內(nèi)及時填報補充采購計劃，在采購計劃上注明品名、編號、數(shù)量及要貨時間等。6) 未經(jīng)部門同意不得借出任何物品。5. 具體負責庫房的盤點工作；1) 經(jīng)常檢查日常進出庫物資保證帳實相符。2) 每日檢查貴重物品、珍品、易損品、易腐品、危險品、化工產(chǎn)品及保管要求較高的物品的情況；3) 每月盤點在庫物資一次，并建立代保管物資、退庫物資的帳冊。4) 查明儲耗、盤盈盤虧的原因，填制盈虧報表，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后和總經(jīng)理指示后調整帳面。5) 每月3日報上月底庫存表，并在報表上注明停用物資的時間和原因，并報借出物資的清單。6) 對兩個月以上未領用的食品，每月底盤點后向使用部門發(fā)“滯領、接近保質期物資催領單”，并由使用部門簽署意見。6. 具體負責收貨人員每周周休（2天）的收貨工作。1) 收貨部人員每周周休時間，由庫房值班人員負責收貨。2) 庫房人員只能對直拔入廚房的食品原材料做收貨操作，其它所有項目（尤其是入庫操作）絕對是禁止的。3) 庫房人員對上述操作內(nèi)容視同為收貨人員并承擔責任。4) 庫房人員在對上述操作的流程、要求、標準與收貨崗位的要求一致。7. 庫房管理員必須將庫房進、出物資及時登記入帳，做到帳、卡、物三者相符；8. 收發(fā)貨后，及時重新碼垛，保持倉庫良好的暢通環(huán)境；9. 按類別堆放進庫物資，做到不串號，先進先出，不積壓，不受損；10. 負責做好易腐蝕、易燃、有害物品的預防保管工作；11. 保持倉庫良好的通風、干燥環(huán)境，做到勤翻勤曬，防止霉、蛀、腐爛；12. 下班前關好門窗、電源等，按時將倉庫鑰匙交保衛(wèi)部；13. 每天上下班巡視一次倉庫的衛(wèi)生、貨物堆放、通風、溫度及安全工作的情況；14. 根據(jù)采購部的到貨通知，安排提貨，并通知保管員準備貨位；15. 完成部門經(jīng)理及成本主管安排的其它工作。電腦部主管直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：無崗位職責 負責酒店電腦安全操作的培訓工作。 做好財務數(shù)據(jù)的備份工作。 嚴格執(zhí)行計算機設備的正常使用方法及違規(guī)操作的處罰規(guī)定。 統(tǒng)一管制飯店的萬能鑰匙，提高飯店安全系數(shù)。 對電腦部物品及電腦設備施行統(tǒng)一管制。 對員工操作權限、入菜及網(wǎng)頁修改、文件的Copy、信息點及部門電話的增加的統(tǒng)一管制。工作內(nèi)容 做好數(shù)據(jù)備份工作。即確保電腦排除故障后，在指定的時間內(nèi)完成基本數(shù)據(jù)的恢復工作，能夠解決在非常情況下的文件毀壞和電腦系統(tǒng)的損壞后，在應用程序下調用的數(shù)據(jù)文件和系統(tǒng)配置文件。 定期檢查計算機系統(tǒng)、軟盤和其他存儲介質是否被病毒感染，發(fā)現(xiàn)病毒及時處理。 部門需制作（或補做）萬能鑰匙，必須以書面形式提出制作要求呈報執(zhí)行總經(jīng)理，批準后方可制作。 如果萬能鑰匙丟失，電腦部必須第一時間以書面形式上報財務經(jīng)理。 借用科技部物品必須征得財務經(jīng)理同意，并請當事人在借還記錄本上登記，方可領走。歸還時必須經(jīng)過電腦部確認所借物品完好后方可離開。 領用電腦設備。如：鼠標、鍵盤等，使用部門需打物品領料單，且有部門第一責任人簽字，以舊換新。電腦部即時將領料單返還庫房。 增減Code(員工操作權限代碼)、修改及增加Rate Code、Market Code：需有正式的文件，并且有部門第一責任人及財務部總監(jiān)的簽名才能予以辦理。Code開通后，我部將通知部門秘書或該部門主管。如有離職員工，該部門主管必須在2個工作日內(nèi)以書面形式通知我部刪除。 入菜、網(wǎng)頁內(nèi)容的修改：每個月餐飲部推廣的菜品，需提前5個工作日發(fā)文至財務部，并且注明所屬餐廳、類別。財務經(jīng)理批示后方可予以辦理。銷售部需提前3個工作日將網(wǎng)頁上更改的內(nèi)容發(fā)至財務部。財務經(jīng)理批示后方可予以辦理。 Copy文件：如需Copy部門文件，需有部門正式發(fā)文（文中注明所需要的文件）并且由部門第一責任人及財務經(jīng)理簽批后予以辦理。 信息點及部門電話的增加：部門增加信息點、電話分機，需有部門正式發(fā)文，并且由部門第一責任人及財務經(jīng)理簽批后予以辦理。1 寫字間增加用戶，需有物業(yè)部發(fā)文及財務總監(jiān)的批示，才能予以辦理。完成財務經(jīng)理安排的其他工作。第三章 工作程序及管理制度 目 錄酒店收入帳務處理程序……………………………………………37酒店成本帳務處理程序……………………………………………39酒店各類稅金帳務處理程序………………………………………41酒店其他業(yè)務帳務處理程序………………………………………43調研費用的審核程序………………………………………………44差旅費報銷報銷程序………………………………………………45交通費、郵寄費用等報銷程序……………………………………46休假及遷居路費報銷程序…………………………………………48費用申請報告付款程序……………………………………………49各類付款審批權限的審核…………………………………………511小靈通報銷費用超額扣款程序……………………………………521零星現(xiàn)金的領用、報銷……………………………………………531往來賬清理結算程序………………………………………………551原材料對賬結帳程序………………………………………………561固定資產(chǎn)定義及折舊規(guī)定…………………………………………571固定資產(chǎn)增減程序…………………………………………………611固定資產(chǎn)盤點程序…………………………………………………641固定資產(chǎn)工作流程…………………………………………………651清點收入款項及對賬程序…………………………………………66信用卡管理程序……………………………………………………672各類業(yè)務提成程序…………………………………………………682支票領用程序………………………………………………………702銀行存款余額調節(jié)表………………………………………………712資金流量日報表……………………………………………………732工資核算規(guī)定及程序………………………………………………742工資業(yè)務的帳務處理………………………………………………752收入核查程序………………………………………………………782提成的審核程序……………………………………………… 812沖減帳單的審核程序………………………………………… 82現(xiàn)金退款的審核程序………………………………………… 833空白有價票券的管理程序…………………………………… 843餐廳收銀系統(tǒng)的基本業(yè)務流程……………………………… 863收銀員日常工作程序………………………………………… 893收貨單、領料單的審核程序………………………………… 913 免費統(tǒng)計日報表的編制程…………………………………… 933成本月報的編制程序……………………………………………943市場詢價程序……………………………………………………963十天報價單審核程序……………………………………………973關于菜單價格制定程序…………………………………………98部門物資盤點的程序……………………………………………1004低值易耗品的報損程序…………………………………………1034高檔干貨控制程序………………………………………………1054庫房備量增減程序………………………………………………1064庫存物質外借程序………………………………………………1074庫房物資更換退貨程序…………………………………………1084收貨程序…………………………………………………………1094經(jīng)營分析會………………………………………………………1114合同簽定程序……………………………………………………1124合同管理制度及規(guī)定……………………………………………11350、合同招標程序……………………………………………………1155財務部存檔文件目錄……………………………………………1185財務會計檔案整理………………………………………………1225外部宴請、禮品、額外收入……………………………………126酒店收入帳務處理程序 日審在每日上班后，第一時間從泰能系統(tǒng)中打印出《營業(yè)收入日報表》和《總收銀班結表》、《信用卡匯總表》一同轉出納。 出納根據(jù)《總收銀班結表》清點前一日飯店總收入，帳實相符后，1）在《總收銀班結表》的空白部分注明：a、收銀員長短款等支出的項目及金額；b、支票每一筆的銀行、支票號、金額。2）在《信用卡匯總表》的每一筆上標注：卡所屬的銀行或類別。例如：中行卡、工行卡等等。 出納將上述三張報表及與表相符的原始資料（現(xiàn)金及銀行存款進帳單、信用卡匯計單、支出憑單、其他收費單等）轉至總帳會計處。 總帳會計按日編制收入憑證。具體程序如下：審核原始憑證后，在用友系統(tǒng)中編制會計憑證。借：銀行存款（進帳單，每筆單列） 應收帳款協(xié)議掛帳 擔保掛帳 住客掛帳 其他應收款—個人掛帳（收銀長短款） 其他貨幣資金信用卡 貸：營業(yè)收入房費收入客務部 營業(yè)收入食品收入—西餐廳 營業(yè)收入酒水收入西餐廳 其他應收款—個人賠償款 其他應付款—電信局備注：1） 電話費的基本收入，扣除15%的服務費后的余額，掛“其他應付款電信局”。2） 客房、餐飲、娛樂所發(fā)生的賠償均掛“其他應收款個人賠償款”，月末沖減“管理費用”。3） 雜項收入：除房費、食品、酒水、香煙、康樂、服務費收入以外的收入。 月末，編制《財務報表酒店收入報表》，與日審泰能系統(tǒng)中的《營業(yè)收入月報表》《折扣匯總表》進行核對，核對無誤后簽名，將核算項目匯總表轉成本《食品、酒水、香煙成本月報》取數(shù)用。酒店成本帳務處理程序原材料入賬收貨員于每日下班前，從泰能系統(tǒng)中打印出《收貨日報表》，轉成本審核后，報總帳做帳務處理： 借：原材料二級科目（參看基礎資料文件）