【文章內容簡介】 合規(guī)部門 D、風險管理委員會 E、風險管理部【答案】ABCDE 頁碼：38商業(yè)銀行除最高管理層、各級風險管理委員會和風險管理部門直接參與風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程之外，財務控制部門、內部審計部門、法律，合規(guī)部門等，在風險管理過程中同樣起到至關重要的作用。14. 商業(yè)銀行內部控制的主要原則是( )。A、全面 B、審慎 C、有效 D、獨立 E、安全【答案】ABCD 頁碼：40 商業(yè)銀行的內部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則。15. 內部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。A、正確 B、錯誤【答案】A 頁碼：40 這是商業(yè)銀行內部控制的主要原則之一。16. 關于商業(yè)銀行內部控制的主要原則，下面的論述中，正確的是( )。A、內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，并須由全體人員參與B、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應當體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內控輔之”的要求C、內部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制約束的權力D、內部控制的監(jiān)督評價部門必須與內部控制的建設、執(zhí)行部門密切聯(lián)系?！敬鸢浮緼 頁碼：40 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應當體現(xiàn)“內控優(yōu)先”的要求；內部控制應具有高度權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權利；內部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部門。17. 風險文化一般由( )三個層次組成。A、風險管理理念 B、風險模型 C、制度 D、知識 E、內部控制【答案】ACD 頁碼：41 風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。18. 風險管理的目標是( )。A、消除風險 B、實現(xiàn)收益最大化 C、實現(xiàn)收益和風險的平衡 D、降低風險【答案】C 頁碼：41 風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。19. 下列關于先進的風險管理理念的說法，不正確的是( )。A、風險管理的目標是消除風險B、風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略C、風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段D、商業(yè)銀行應充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度【答案】A 頁碼：41 風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。20. 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和戰(zhàn)略方向兩個方面內容。A、正確 B、錯誤【答案】B 頁碼：43 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面內容21. 以下關于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內容的說法，錯誤的是( )。A、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑B、戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等C、戰(zhàn)略目標決定了實現(xiàn)路徑D、各家商業(yè)銀行的風險管理模式和水平不盡相同，是由于實現(xiàn)路徑不同所致?！敬鸢浮緿 頁碼：44 各家商業(yè)銀行的風險管理模式和水平不盡相同，是由于戰(zhàn)略目標不同所致。22. ( )是商業(yè)銀行的最高風險管理／決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A、董事會 B、最高風險管理委員會 C、高級管理層 D、風險管理部門【答案】A 頁碼：49 考察商業(yè)銀行風險管理組織中董事會的知識。23. 在銀行風險管理中，銀行( )的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。A、高級管理層 B、董事會 C、監(jiān)事會 D、股東大會【答案】A 頁碼：49 考察商業(yè)銀行風險管理組織中高級管理層的職責。24. ( )通常指派最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。A、董事會 B、高級管理層 C、監(jiān)事會 D、風險管理總監(jiān)【答案】A 頁碼：50 董事會通常設置最高風險管理委員會，負責擬定全行的風險管理政策和指導原則.25. 公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現(xiàn)在下列哪幾個方面( )。A、董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理機構 B、董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險C、董事會是我國商業(yè)所特有的機構 D、董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平E、董事會負責審批風險管理的整體戰(zhàn)略和政策【答案】ADE 頁碼：49 考察商業(yè)銀行風險管理組織的知識。在商業(yè)銀行中，董事會督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險。26. 以下關于風險管理組織中各機構主要職責的說法，錯誤的是( )。A、董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理／決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任B、風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施C、監(jiān)事會從事商業(yè)銀行內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作D、風險管理委員會主要負責執(zhí)行風險管理政策，及時了解風險水平及其管理狀況【答案】D 頁碼：49—52 高級管理層主要負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況。27. （?。蓶|大會負責，從事商業(yè)銀行內部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。　　 　　　　【答案】A 頁碼：50 監(jiān)事會的職責28. 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩個方面內容。 商業(yè)銀行風險管理部門的主要職責有( )。A、監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務部門的風險限額B、在限額違規(guī)的情況下及時向風險管理委員會報告C、負責核準復雜金融產(chǎn)品的定價模型D、協(xié)助財務會計人員進行復雜金融產(chǎn)品價格評估E、全面掌握商業(yè)銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助作用【答案】ABCDE 頁碼：52 考察商業(yè)銀行風險管理部門的職責。29. 內部審計可以從風險( )幾個主要階段，審核商業(yè)銀行風險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)/報告潛在的重大風險，提出應對方案并監(jiān)督風險控制措施的落實情況。A、識別 B、計量 C、監(jiān)測 D、分析 E、控制【答案】ABCE 頁碼：55 內部審計可以從風險識別、計量、監(jiān)測和控制四個主要階段，審核商業(yè)銀行風險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)并報告潛在的風險因素，提出應對方案并監(jiān)督風險控制措施的落實情況。30. 內部審計的主要內容不包括( )。A、風險狀況及風險識別、計量、監(jiān)控程序的適用性和有效性B、會計記錄和財務報告的準確性和可靠性C、內部控制的健全性和有效性D、適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律和監(jiān)管要求【答案】D 頁碼：55 考察內部審計的主要內容。“適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符合法律和監(jiān)管要求”是法律，合規(guī)部門的職責。31. 以下關于風險管理控制部門的說法，錯誤的是( )。A、風險管理部門與財務控制部門之間的密切合作是商業(yè)銀行決策的重要基石B、內部審計作為一項獨立、客觀、公正的約束與評價機制，在強化金融風險管理的過程中發(fā)揮重要作用C、法律，合規(guī)部門不能獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動，而應完全關聯(lián)D、參與商業(yè)銀行的組織架構和業(yè)務流程再造是法律，合規(guī)部門的一項職責【答案】C 頁碼：52 法律，合規(guī)部門應當獨立于商業(yè)銀行的經(jīng)營活動，具有獨立的報告路線、獨立的調查權力以及獨立的績效考核。32. 商業(yè)銀行法律／合規(guī)部門不需接受內部審計部門的審計。A、正確 B、錯誤【答案】B 頁碼：52 商業(yè)銀行法律／合規(guī)部門也需接受內部審計部門的審計，以確保其履行職責的公正性和合規(guī)性。33. 法律，合規(guī)部門主要承擔以下( )職責。A、協(xié)助制定法律，合規(guī)政策B、適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求C、開展法律，合規(guī)培訓和教育項目D、關注、準確理解法律，合規(guī)，監(jiān)管要求及最新發(fā)展，為高級管理層提供建議E、參與商業(yè)銀行的組織架構和業(yè)務流程再造【答案】ABCDE 頁碼：54 考察法律，合規(guī)部門主要承擔的職責。34. 風險識別包括( )環(huán)節(jié)。A、預測風險 B、感知風險 C、監(jiān)測風險 D、控制風險 E、分析風險【答案】BE 頁碼：59 風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)。35. 在商業(yè)銀行的下列活動中，不屬于風險管理流程的是( )。A、風險識別 B、風險承擔能力確定 C、風險計量 D、風險控制【答案】B 頁碼：59 商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。36. 在商業(yè)銀行的風險管理活動中，下列那些環(huán)節(jié)屬于風險管理流程( )。A、風險監(jiān)測 B、風險承擔能力確定 C、風險計量 D、風險額度分配 E、風險控制【答案】ACE 頁碼：59 商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。，不屬于風險管理流程的是( )。A、風險識別 B、風險承擔能力確定 C、風險計量 D、風險控制【答案】B 頁碼：59 商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。38. ( )是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。A、專家調查列舉 B、制作風險清單 C、情景分析法 D、分解分析法【答案】B 頁碼：59 制作風險清單是商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法。39. 商業(yè)銀行可以采取的風險識別方法包括( )。A、VAR B、專家調查列舉法 C、資產(chǎn)財務狀況分析法 D、情景分析【答案】C 頁碼：60 商業(yè)銀行可以采取的風險識別方法有制作風險清單、資產(chǎn)財務狀況分析法、失誤樹分析方法、分解分析法等40. 以下關于商業(yè)銀行風險管理流程說法錯誤的是( )。A、適時、準確地識別風險是風險管理的最基本要求B、風險監(jiān)測是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎C、風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程D、風險控制傺釋策略與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致是風險控制的一項目標【答案】B 頁碼：59—64 風險計量／量化是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎41. 商業(yè)銀行風險控制/緩釋措施應當實現(xiàn)以下目標( )。A、監(jiān)測各種不可量化的關鍵風險因素的變化和發(fā)展趨勢B、風險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標的要求C、監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標D、所采取的具體措施符合風險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本／收益基礎上保持有效性E、通過對風險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的間題，以完善風險管理程序【答案】BDE 頁碼：63 其他兩項是風險監(jiān)測的內容。42. ( )是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。A、風險識別 B、風險計量 C、風險監(jiān)測 D、風險控制【答案】D 頁碼：62 這是風險控制的定義。43. 中間計量數(shù)據(jù)是通過風險模型計量后的數(shù)據(jù)，可以為不同的風險管理業(yè)務目標所共享。A、正確 B、錯誤【答案】A 頁碼：67 考察中間計量數(shù)據(jù)的知識。44. 商業(yè)銀行風險信息數(shù)據(jù)可以分為外部數(shù)據(jù)和內部數(shù)據(jù)兩類，其中內部數(shù)據(jù)是指通過國內的專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)。A、正確 B、錯誤【答案】B 頁碼：67 內部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信息；外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)。45. 下列選項中，不屬于信息系統(tǒng)安全管理的主要標準的是( )。A、隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行監(jiān)測并形成文件記錄B、為所有系統(tǒng)用戶設置相同的使用權限和識別標志C、對每次系統(tǒng)登陸或使用提供詳細記錄，以便為意外事件提供證據(jù)D、設置嚴格的網(wǎng)絡安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵【答案】B 頁碼：68 為每個系統(tǒng)用戶設置獨特的使用權限和識別標志。46. 風險管理數(shù)據(jù)的處理主要分為兩種，正確的是( )。A、監(jiān)測數(shù)據(jù)和分析數(shù)據(jù) B、前期測量數(shù)據(jù)和后期綜合數(shù)據(jù)C、中間計量數(shù)據(jù)和組合結果數(shù)據(jù) D、集中計量數(shù)據(jù)和分散計量數(shù)據(jù)【答案】C 頁碼：67 在商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)中，經(jīng)過分析和處理的數(shù)據(jù)主要分為中間計量數(shù)據(jù)和組合結果數(shù)據(jù)。47. 內部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)。A、正確 B、錯誤【答案】A 頁碼：67 考察風險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的知識。第三章 信用風險管理1. 按照業(yè)務特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為（?。?　　　　　　　　【答案】A 頁碼：73 法人客戶與個人客戶（按照業(yè)務特點和風險特性劃分）；企業(yè)類客戶和機構類客戶（法人客戶根據(jù)其機構性質劃分）；單一法人客戶和集團法人客戶（企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同劃分）；公共客戶和私人客戶（無此分類）2. 在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，以下不屬于財務報表分析的是( )。A、財務報表是否如實提供會計信息B、財務報表是否采用統(tǒng)一的編制基礎C、核查存貨周轉率、流動資產(chǎn)周轉率等營運能力比率D、有無隨意變更會計處理方法【答案】C 頁碼：73．74 核查存貨周轉率、流動資產(chǎn)周轉率等營運能力比率屬于財務比率分析。3. 根據(jù)國際最佳實踐，財務報