【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 一份副本。5. 總會(huì)計(jì)師根據(jù)金融財(cái)務(wù)部編制的《匯總付款計(jì)劃表》進(jìn)行審核刪減，出具審核意見。6. 總經(jīng)理根據(jù)總會(huì)計(jì)師意見對(duì)《匯總付款計(jì)劃表》進(jìn)行審核，并出具審核意見。審批后，將《匯總付款計(jì)劃表》正本返還金融18 / 434財(cái)務(wù)部，作為付款根據(jù)。第二節(jié) 應(yīng)付賬款還款管理—計(jì)劃內(nèi)付款第三條 付款申請(qǐng)審批主要作業(yè)：1. 付款申請(qǐng)人根據(jù)審核通過的付款計(jì)劃填寫《計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)單》（附件 4） ，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，送交事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2. 事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)就部門負(fù)責(zé)人審核的付款申請(qǐng)單進(jìn)行復(fù)核并簽名，審核批準(zhǔn)后交至金融財(cái)務(wù)部。3. 經(jīng)辦會(huì)計(jì)將付款申請(qǐng)單與付款計(jì)劃表比對(duì)無誤后審核簽字；審核通過后，交由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，同時(shí)經(jīng)辦會(huì)計(jì)根據(jù)付款申請(qǐng)單，在其自留的付款計(jì)劃表中予以登記備查。4. 金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)付款計(jì)劃對(duì)付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可付款。第四條 付款辦理入賬主要作業(yè)：1. 對(duì)于金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后的付款申請(qǐng)單，出納根據(jù)付款方式開票，并蓋財(cái)務(wù)專用章。2. 法定代表人印鑒章保管人根據(jù)付款申請(qǐng)單后附單據(jù)進(jìn)行復(fù)核無誤后，加蓋法定代表人印鑒章。3. 蓋章完成后，付款申請(qǐng)人將所有付款申請(qǐng)手續(xù)相關(guān)單據(jù)交由法定代表人印鑒章保管人；若單據(jù)不全，則要求經(jīng)辦人補(bǔ)齊單據(jù)。4. 法人印鑒章保管人將付款憑證以及相關(guān)單據(jù)交由制單會(huì)計(jì)確認(rèn)無誤后入賬。5. 制單會(huì)計(jì)須將申請(qǐng)付款的單據(jù)或發(fā)票蓋核銷章，以免發(fā)生重復(fù)請(qǐng)款的情形；并且對(duì)主要供應(yīng)商（包括但不限于瀝青、石料、19 / 434柴油）每半年與對(duì)方單位進(jìn)行對(duì)賬，并填寫《應(yīng)付賬款核對(duì)記錄》 （附件 6） ，交由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核。第三節(jié) 應(yīng)付賬款還款管理—計(jì)劃外付款（綠色通道）第五條 付款申請(qǐng)審批主要作業(yè)：1. 付款申請(qǐng)人根據(jù)臨時(shí)付款需要填寫《計(jì)劃外付款申請(qǐng)單》 （附件 5） ，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，送交事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2. 事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)就部門負(fù)責(zé)人審核的付款申請(qǐng)單進(jìn)行復(fù)核并簽名，審核批準(zhǔn)后交至金融財(cái)務(wù)部。3. 經(jīng)辦會(huì)計(jì)對(duì)付款申請(qǐng)單后附單據(jù)及金額進(jìn)行審核簽字，審核通過后交由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核。4. 金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核后簽字，交由總會(huì)計(jì)師審核。5. 總會(huì)計(jì)師對(duì)金融財(cái)務(wù)部審核通過的支票借用單或付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核。6. 總經(jīng)理根據(jù)總會(huì)計(jì)師意見對(duì)支票借用單或付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可付款。第六條 付款辦理入賬主要作業(yè)：1. 對(duì)于總經(jīng)理審批通過后的付款申請(qǐng)單，出納根據(jù)付款方式開票，并蓋財(cái)務(wù)專用章。2. 法定代表人印鑒章保管人根據(jù)付款申請(qǐng)單后附單據(jù)進(jìn)行復(fù)核無誤后，加蓋法人印鑒章。3. 蓋章完成后，付款申請(qǐng)人將所有付款申請(qǐng)手續(xù)相關(guān)單據(jù)交由法定代表人印鑒章保管人；若單據(jù)不全，則要求經(jīng)辦人補(bǔ)齊單據(jù)。20 / 4344. 法定代表人印鑒章保管人將付款憑證以及相關(guān)單據(jù)交由制單會(huì)計(jì)確認(rèn)無誤后入賬。5. 制單會(huì)計(jì)須將申請(qǐng)付款的單據(jù)或發(fā)票蓋核銷章，以免發(fā)生重復(fù)請(qǐng)款的情形；且需每半年與對(duì)方單位進(jìn)行對(duì)賬，并填寫《應(yīng)付賬款核對(duì)記錄》 ，交由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核。第四節(jié) 附則第七條 本規(guī)定未盡事宜或與國(guó)家有關(guān)規(guī)定相抵觸的，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第八條 本規(guī)定由公司金融財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第九條 本規(guī)定自公布之日起施行，此前如有與本規(guī)定相抵觸的按本規(guī)定執(zhí)行。21 / 434附件 1：預(yù)計(jì)收款計(jì)劃表 事業(yè)部預(yù)計(jì)收款計(jì)劃匯總表年 月 日 編號(hào)：總會(huì)計(jì)師簽字： 總經(jīng)理簽字： 編制人： 日期：項(xiàng)目付款單位名稱/單位名稱/項(xiàng)目名稱計(jì)劃收款金額累計(jì)收款金額事業(yè)部初審金額分管領(lǐng)導(dǎo)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核備注（把握度）22 / 434本表格共三聯(lián)：編制人存檔；交總經(jīng)理審核；交金融財(cái)務(wù)部備案附件 2：付款計(jì)劃表瀝 青 事 業(yè) 部 付 款 計(jì) 劃 表 年 月 日 第 頁，共 頁實(shí)到原材料名稱 收款單位名 稱 合同編 號(hào) 合同單價(jià)及 總價(jià) 實(shí)到 數(shù)量到貨 日期貨款 總額合同支付比例應(yīng)付 金額已付款已開發(fā)票金額本月計(jì)劃付款備 注23 / 434合 計(jì)填表人： 事業(yè)部經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 經(jīng)辦會(huì)計(jì)： 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 總會(huì)計(jì)師： 總經(jīng)理：瀝 青 事 業(yè) 部 付 款 計(jì) 劃 表 年 月 日 第 頁，共 頁項(xiàng)目名稱 分包商名稱 合同編 號(hào) 合同單價(jià)及 總價(jià) 本月攤 鋪噸位累計(jì)攤鋪噸位合同 支付比例應(yīng)付 金額已付款已開 發(fā)票金額本月 計(jì)劃付款備 注24 / 434合 計(jì)填表人： 事業(yè)部經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 經(jīng)辦會(huì)計(jì)： 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 總會(huì)計(jì)師： 總經(jīng)理：瀝 青 事 業(yè) 部 付 款 計(jì) 劃 表 年 月 日 第 頁，共 頁實(shí)到購買商品或勞務(wù)收款單位名稱合同編號(hào)合同單價(jià)及總價(jià) 實(shí)到 數(shù)量 到貨 日期 貨款 總額合同支付比例應(yīng)付 金額已付款已開發(fā)票金額本月計(jì)劃付款備 注25 / 434合 計(jì)填表人： 事業(yè)部經(jīng)理： 分管領(lǐng)導(dǎo)： 經(jīng)辦會(huì)計(jì)： 財(cái)務(wù)經(jīng)理： 總會(huì)計(jì)師： 總經(jīng)理：附件 21：付款計(jì)劃表（市政事業(yè)部專用）市 政 事 業(yè) 部 付 款 計(jì) 劃 表年 月 日工程項(xiàng)目名稱 　合同造價(jià) 　合同編號(hào) 　承包方式 　業(yè)主單位名稱 　預(yù)(決)算價(jià) 　實(shí)際開工日期　 預(yù)驗(yàn)日期 　 稅金繳 納 　上月累計(jì)完成總進(jìn)度　 本月完成總 進(jìn)度 　 累計(jì)完成進(jìn) 度比例 　 上月業(yè)主累 計(jì)支付 　 累計(jì)支付比例 　收款單位名稱合同編號(hào)或付款內(nèi)容進(jìn) 度 情 況下浮率下浮后累計(jì)進(jìn)度按合同支下浮后應(yīng)付工程款付 款 情 況26 / 434審定預(yù)(決)算價(jià)或合同價(jià)本月進(jìn)度累計(jì)進(jìn)度付率上月累計(jì)已付資金款累計(jì)墊付材料款等代繳稅金扣其他費(fèi)實(shí)際應(yīng)付資金款本月計(jì)劃付款累計(jì)計(jì)劃付工程款 計(jì)劃付款比例 本月批準(zhǔn)(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5)[1(6)] (8) (9)=(7)(8) (10) (11) (12) (13) (14)=(9)(10)(11)(12)(13) (15)(16)=(10)+(11)+(12)+(13)+(15)(17)=(16)247。(7) (18)　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　合計(jì)： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　經(jīng)辦人及項(xiàng)目經(jīng)理： 部門負(fù)責(zé)人審核： 金融財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核： 事業(yè)部經(jīng)理 分管領(lǐng)導(dǎo)審核： 金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核：27 / 434附件 3：匯總付款計(jì)劃表 事業(yè)部匯總付款計(jì)劃表年 月 日 編號(hào)： 總會(huì)計(jì)師（簽字）： 總經(jīng)理（簽字）： 編制人： 日期：項(xiàng)目 收款單位名稱計(jì)劃付款金額事業(yè)部初審金額分管領(lǐng)導(dǎo)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總會(huì)計(jì)師審核總經(jīng)理審核 備注28 / 434本表格共三聯(lián)：編制人存檔 交總經(jīng)理審核交金融財(cái)務(wù)部備案29 / 434附件 4：計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)單計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)單年 月 日付 款 類 別 □采購 □工程 □運(yùn)輸 □租賃 □水電 □其他 合同名稱 合同編號(hào) 合同總 價(jià)申 請(qǐng) 部 門 本期按合同應(yīng) 支付金額 ￥本次支付金額 ￥ 大寫金額累計(jì)付款 ￥累計(jì)付款比例付 款 事 由□現(xiàn)金 □支票 □電匯 □匯票 □貸記憑證 □商業(yè)承兌匯票付 款 方 式□銀行承兌匯票 □網(wǎng)銀 □其他全 稱開戶銀行收 款 人 銀行賬號(hào)經(jīng)辦人簽字、日期項(xiàng)目經(jīng)理簽字、日期事業(yè)部經(jīng)理簽字、日期分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、日期經(jīng)辦會(huì)計(jì)簽字、日期財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、日期審批意見第X聯(lián) 共三聯(lián)30 / 434本表格共三聯(lián)：經(jīng)辦人存檔 交金融財(cái)務(wù)部備案 交經(jīng)辦會(huì)計(jì)入賬31 / 434附件 5：計(jì)劃外付款申請(qǐng)單計(jì)劃外付款申請(qǐng)單年 月 日付 款 類 別 □采購 □工程 □運(yùn)輸 □租賃 □水電 □其他 合同名稱 合同編號(hào) 合同總 價(jià)申 請(qǐng) 部 門本期按合同應(yīng)支付金額 ￥本次支付金額 ￥ 大寫金額累計(jì)付款 ￥累計(jì)付款比例付 款 事 由□現(xiàn)金 □支票 □電匯 □匯票 □貸記憑證 □商業(yè)承兌匯票付 款 方 式 □銀行承兌匯票 □網(wǎng)銀 □其他全 稱開戶銀行收 款 人 銀行賬號(hào)審批意見 經(jīng)辦人簽字、日期項(xiàng)目經(jīng)理或 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人簽字、日期事業(yè)部經(jīng)理簽字、日期分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、日期經(jīng)辦會(huì)計(jì)簽字、日期財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、日期總會(huì)計(jì)師簽字、日期總經(jīng)理簽字、日期第X聯(lián) 共三聯(lián)32 / 434本表格共三聯(lián)：經(jīng)辦人存檔 交金融財(cái)務(wù)部備案 交經(jīng)辦會(huì)計(jì)入帳 33 / 434附件 6：應(yīng)付賬款核對(duì)記錄 應(yīng)付賬款核對(duì)記錄 編號(hào)：核對(duì) 日期 核對(duì)人 供應(yīng)商名稱應(yīng)付賬款余額與會(huì)計(jì)記錄 有無差異 情況說明34 / 434附件 7：資金收支計(jì)劃管理流程資金收支計(jì)劃管理流程金融財(cái)務(wù)部 總會(huì)計(jì)師 總經(jīng)理事業(yè)部是否經(jīng)手人申請(qǐng)付款開始月度付款計(jì)劃部門負(fù)責(zé)人審批是否通過總會(huì)計(jì)師匯總平衡是否通過 總經(jīng)理審批是否通過月度付款計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理審批是否通過匯總付款計(jì)劃表 21匯總付款計(jì)劃表不計(jì)入?yún)R總表否是是否月度付款計(jì)劃 21月度付款計(jì)劃是是否經(jīng)辦會(huì)計(jì)審批是否通過是否通過分管領(lǐng)導(dǎo)審批否是35 / 434附件 8：應(yīng)付賬款還款管理流程應(yīng)付賬款還款管理流程金融