【文章內(nèi)容簡介】 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 30 / 114 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購?fù)素涢_始31 / 114分公司1退貨申請分公司退貨申請審批232 / 114物流專員 倉管員出倉單物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁33 / 114核 銷物流專員財務(wù)部45768承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票）34 / 114采購?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理結(jié) 束財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表 ）物流專員9835 / 114 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員36 / 114 并附原件上報營銷財務(wù)部 ⑥ 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍(lán)字發(fā)票） ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（包括紅字 財務(wù)科 發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍(lán)字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍(lán)字發(fā)票，如果該批貨已37 / 114全部退回則只開紅字發(fā)票。 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期38 / 114采購?fù)素涢_始分公司1退貨申請分公司退貨申請審批239 / 114物流專員 倉管員出倉單物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁40 / 114核 銷物流專員財務(wù)部45768承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票）41 / 114采購?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理結(jié) 束財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表 ）物流專員9842 / 114 采購?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員43 / 114 并附原件上報營銷財務(wù)部 ⑥ 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及折讓原件開紅字發(fā)票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入紅字采購發(fā)票 財務(wù)科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機制憑證 財務(wù)科 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部收到折讓證明時開紅字發(fā)票。44 / 11445 / 114 采購暫估業(yè)務(wù)處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始財務(wù)科 會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（當(dāng)月采購收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷）46 / 114財務(wù)科 會計員結(jié)轉(zhuǎn)成本1財務(wù)科 會計員錄入暫估單價2財務(wù)科 會計員月未暫估憑證處理3結(jié) 束47 / 114 采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 采購收貨單與采購發(fā)票進(jìn)行核銷 財務(wù)科⑵ 月未進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本 財務(wù)科⑶ 錄入暫估單價 財務(wù)科⑷ 月未進(jìn)行暫估憑證處理 財務(wù)科 采購暫估單到?jīng)_回處理 采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖48 / 114 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) 功能域：倉存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財務(wù)科 會計員采購收貨單與采購發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進(jìn)行核銷）財務(wù)科 會計員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)行暫估處理暫估調(diào)整149 / 114財務(wù)科 會計員財務(wù)科 會計員憑證處理（用紅藍(lán)字采購收貨單差異數(shù)對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整）結(jié) 束系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（紅字采購收貨單 沖回 原暫估采購收貨單）財務(wù)科 會計員系統(tǒng)自動生成藍(lán)字采購收貨單（藍(lán)字采購收貨單單價與發(fā)票單價一致）2350 / 114 采購暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購暫估業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購收貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科⑵ 進(jìn)行暫估調(diào)整 財務(wù)科⑶暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動生成紅字采購收貨單（沖回原暫估采購收貨單）和藍(lán)字采購收貨單（采購收貨單價取發(fā)票單價）財務(wù)科⑷ 根據(jù)紅字采購收貨單與藍(lán)字收貨單差異額對庫存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整 財務(wù)科51 / 114 銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù)功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)()退貨業(yè)務(wù)()52 / 114正常銷售業(yè)務(wù)流程（ ）委托代銷處理流程（ ）自營店銷售流程（ ）上年業(yè)務(wù)退貨流程（ ）未開發(fā)票退貨流程（ ）退發(fā)票退貨流程（ ）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（ ）售后直銷流程（ ）53 / 114 銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期54 / 114商品銷售業(yè)務(wù)開始銷售出庫單客服專員分公司出庫單審核1啟下頁55 / 114開增值稅發(fā)票財務(wù)科倉庫提貨客戶發(fā)貨倉庫提完？2 34關(guān)聯(lián)生成發(fā)票財務(wù)科4承上頁56 / 114憑證處理結(jié) 束財務(wù)科客服專員銷售出庫單（紅字沖回末提部分）關(guān)聯(lián)生成發(fā)票（同時刪除此前已關(guān)聯(lián)生成發(fā)票）財務(wù)科核銷財務(wù)科678 89757 / 114 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：正常商品銷售業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司錄入銷售出庫單并審核 分公司 ② 客戶憑審核客戶專員簽字并蓋財務(wù)章的銷售出庫單到倉庫提貨， 物流專員 倉管員 倉管員發(fā)貨，物流專員手工登記出庫臺帳 ③ 財務(wù)人員根據(jù)銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票 58 / 114財務(wù)科 ④ 客戶提完貨后，財務(wù)人員審核已生成機制憑證，開增值稅發(fā)票