公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注(原制度)(編輯修改稿)
2025-05-13 04:32 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 本公司三年以上應(yīng)收賬款未提壞帳準(zhǔn)備的原因是：本公司認(rèn)為三年以上帳齡的應(yīng)收帳款，無(wú)任何具體證據(jù)表明其無(wú)法收回。提示：（對(duì)提取壞帳比例較大的于本年收回的項(xiàng)目應(yīng)作具體說(shuō)明其原因、原估計(jì)比例的理由及其合理性，下同）（應(yīng)收款項(xiàng)本年沖銷(xiāo)的應(yīng)作具體說(shuō)明，下同；對(duì)沖銷(xiāo)的應(yīng)收款項(xiàng)涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)單獨(dú)披露。）（對(duì)本年度金額計(jì)提或計(jì)提比例較大，或者金額較大或賬齡較長(zhǎng)的不計(jì)提準(zhǔn)備或比例較低，應(yīng)單獨(dú)說(shuō)明理由。）（3）200 年12月31日前五名欠款單位情況如下：?jiǎn)挝幻Q(chēng)所欠金額欠款時(shí)間欠款內(nèi)容合 計(jì)截止200 年12月31日，欠款前五名金額合計(jì) 元，占應(yīng)收賬款總額的 %。注釋其他應(yīng)收款（1）賬齡年末余額年初余額金額占總額比例壞賬準(zhǔn)備金額占總額比例壞賬準(zhǔn)備1年以?xún)?nèi) 12年 23年 3年以上合 計(jì) ?。?）其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備明細(xì)表：年初余額本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末余額因資產(chǎn)價(jià)值 回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計(jì) （3）200 年12月31日前五名欠款單位情況如下：?jiǎn)挝幻Q(chēng)所欠金額欠款時(shí)間欠款內(nèi)容合 計(jì)截止200 年12月31日，欠款前五名金額合計(jì) 元，占其他應(yīng)收款總額的 %。注釋預(yù)付帳款賬 齡年末余額年初余額金額占總額比例金額占總額比例1年以?xún)?nèi) 12年 23年 3年以上合 計(jì) 本公司認(rèn)為三年以上帳齡的預(yù)付帳款，無(wú)任何證據(jù)表明其無(wú)法收回。注釋?xiě)?yīng)收補(bǔ)貼款項(xiàng) 目年初余額本年增加本年減少年末余額合 計(jì)注釋存貨及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備（1）類(lèi) 別年末余額年初余額金額跌價(jià)準(zhǔn)備金額跌價(jià)準(zhǔn)備庫(kù)存商品 原材料 在途物資 低值易耗品合 計(jì) ?。?）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備明細(xì)表：項(xiàng) 目年初余額本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末余額因資產(chǎn)價(jià)值 回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計(jì)庫(kù)存商品 原材料 在途物資 低值易耗品合 計(jì) 存貨可變現(xiàn)凈值按成本與市價(jià)孰低法確定。注釋1待攤費(fèi)用類(lèi) 別年初余額本年增加本年攤銷(xiāo)年末余額合 計(jì)注釋1其他流動(dòng)資產(chǎn)類(lèi) 別年末余額年初余額合 計(jì)提示：（金額較大的，或有特殊性質(zhì)，應(yīng)說(shuō)明其內(nèi)容和形成原因）。注釋1長(zhǎng)期投資（1）明細(xì)列示如下：項(xiàng) 目年初余額本年增加本年減少年末余額長(zhǎng)期股權(quán)投資其中：子公司投資 合營(yíng)公司投資聯(lián)營(yíng)公司投資長(zhǎng)期債權(quán)投資合 計(jì)（2）長(zhǎng)期股權(quán)投資 被投資單位名稱(chēng)股份性質(zhì)股票數(shù)量股權(quán)比例初始投資成本年末余額市價(jià) 合 計(jì) 被投資單位名稱(chēng)股權(quán)比例初始投資額本期權(quán)益增（減）額累計(jì)權(quán)益增（減）額年末余額 合 計(jì) 被投資單位名稱(chēng)初始金額攤銷(xiāo)年限本期攤銷(xiāo)累計(jì)攤銷(xiāo)年末余額 合 計(jì) ?。?）長(zhǎng)期債權(quán)投資種類(lèi)面值年利率初始投資成本到期日本期利息期末應(yīng)收利息累計(jì)應(yīng)收或已收利息減值準(zhǔn)備備注 合計(jì) ?。?）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備明細(xì)表：項(xiàng) 目年初余額本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末余額因資產(chǎn)價(jià)值 回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計(jì)長(zhǎng)期股權(quán)投資 長(zhǎng)期債權(quán)投資 合 計(jì) 注釋1固定資產(chǎn)（1） 固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊固定資產(chǎn)原值年初余額本年增加本年減少年末余額房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他設(shè)備融資租入固定資產(chǎn)合 計(jì) 累計(jì)折舊年初余額本年增加本年減少年末余額房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他設(shè)備融資租入固定資產(chǎn)合 計(jì)固定資產(chǎn)凈值（2）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備年初余額本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末余額因資產(chǎn)價(jià)值 回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計(jì)房屋及建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備其他設(shè)備融資租入固定資產(chǎn)合 計(jì) 固定資產(chǎn)凈額注釋1在建工程（1）工程項(xiàng)目名稱(chēng)預(yù)算總金額年初余額本年增加數(shù)本年轉(zhuǎn)出數(shù)年末余額進(jìn)度轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)其他減少數(shù) 合 計(jì)在建工程中期末利息資本化金額 元，其中期初利息資本化 元，本期增加利息資本化 元，本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)利息資本化 元，本期其他減少利息資本化 元。（2）在建工程減值準(zhǔn)備如下：工程項(xiàng)目名稱(chēng)年初余額本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末余額因資產(chǎn)價(jià)值 回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計(jì) 合 計(jì)注釋1固定資產(chǎn)清理項(xiàng) 目年末余額年初余額房屋建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備及其他合 計(jì)注：本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理的原因：注釋1無(wú)形資產(chǎn)（1）類(lèi) 別原始金額年初余額本年增加本年轉(zhuǎn)出本年攤銷(xiāo)年末余額剩余攤銷(xiāo)年限 合 計(jì) 提示：（若有土地使用權(quán)，應(yīng)披露其取得方式和取得成本。）（2）無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備如下：項(xiàng)目名稱(chēng)年初余額本年增加數(shù)本年減少數(shù)年末余額因資產(chǎn)價(jià)值 回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù)其他原因轉(zhuǎn)出數(shù)合計(jì) 合 計(jì)注釋1長(zhǎng)期待攤費(fèi)用類(lèi) 別原始發(fā)生額年初余額本年增加
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