【文章內(nèi)容簡介】 第三篇 業(yè)務(wù)審批及風(fēng)險管理制度第一章 貸款業(yè)務(wù)審批工作規(guī)則貸款審批是貸款業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，也是保證貸款質(zhì)量預(yù)防風(fēng)險的關(guān)鍵。為此，特制定小額貸款審批制度如下：第一條 審批原則：貸款審批要求按嚴格審批程序進行，不能跳過任何一個環(huán)節(jié)進行審批；風(fēng)險管理部門和各級審批權(quán)力人要從杜絕風(fēng)險、保證貸款質(zhì)量的前提出發(fā)，嚴格審查貸款業(yè)務(wù)部門提交的貸款調(diào)查報告，以及風(fēng)險部門提交的風(fēng)險分析報告，評估兩個報告所反映內(nèi)容的真實性、可靠性和完整性，進一步審查借款人提交的所有材料的真實、合法、有效性，必要時要到實地進一步調(diào)查、考察，最后對貸款進行科學(xué)客觀的風(fēng)險評價，給出明確的書面評審意見；貸款審批要嚴格按照規(guī)定審批權(quán)限進行，不能越權(quán)審批貸款；審批貸款要嚴肅認真，不能走過場；貸款審批應(yīng)遵守國家法律、法規(guī)和地方政府關(guān)于小額貸款公司的政策要求；審批貸款要形成文字性的決議，參與者都要簽字備查。第二條 貸款審批會議制度公司成立貸款評審小組，視業(yè)務(wù)發(fā)展需要組織召開貸款評審會，評審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)力機構(gòu)，審議公司所有貸款業(yè)務(wù)事項，其評審會審議表為公司貸款業(yè)務(wù)操作具體執(zhí)行標準。評審會成員由本公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險總監(jiān)以及集團公司部門負責(zé)共同組成，董事長為評審會主任委員，公司總經(jīng)理為評審會副主任委員。貸款業(yè)務(wù)部可列席會議匯報相關(guān)情況，但無表決權(quán)。第三條 評審會委員權(quán)利：向匯報部門了解需經(jīng)評審會審議的借款人情況及信貸管理情況；對提交評審會審議的事項發(fā)表意見；對評審會審議的事項享有表決權(quán)；對經(jīng)評審會審議、有權(quán)評審人評審的信貸事項落實情況享有質(zhì)詢權(quán)；對改進評審會工作提出建議。第四條 主任委員權(quán)利：主持委員會會議，確定會議議程；主任委員因故不能主持評審會會議時，可以書面授權(quán)評審會副主任委員主持評審會；根據(jù)審議情況，簽署評審會審議表、簽發(fā)會議紀要和有關(guān)文件；建議召開會議。第五條 評審會委員應(yīng)履行以下義務(wù)：根據(jù)貸審辦的參會通知按時出席評審會會議，無特殊情況不得缺席；按規(guī)定提前閱知審議事項；嚴格按照審議程序和政策制度進行審議，客觀、公正、獨立、充分發(fā)表審議意見；嚴格遵守保密制度，對評審會審議的事項及結(jié)果不得泄露；非出于正常工作需要，不得與被審議授信業(yè)務(wù)的借款人進行可能影響其正常履行審議職責(zé)的私下接觸。第六條 評審會秘書評審會配備秘書一人，其主要職責(zé)是：（一）受理本公司風(fēng)險管理部提交評審會審議的信貸審查材料；負責(zé)提前將提請審議的信貸事項提交評審會各委員；（二）通知評審會委員參加會議，確認出席會議的委員是否達到規(guī)定人數(shù)；組織當場投票和雙人計票；（三）負責(zé)會議記錄并按規(guī)定要求整理會議紀要，根據(jù)審議情況填制《貸款評審會審議表》，并提請有權(quán)評審人評審；（四）負責(zé)對評審會審議各類信貸事項的資料及有關(guān)文件保存并歸檔；（五）按規(guī)定需承擔(dān)的其他職責(zé)。第七條 投票規(guī)則評審會實行實名一人一票制表決，參會人數(shù)必須達到公司評審會成員的三分之二以上，同意票數(shù)達到實到人數(shù)三分之二以上（含三分之二）通過，評審會主任有一票否決權(quán)。第八條 信貸業(yè)務(wù)評審、審議權(quán)限一般情況下，評審會負責(zé)評審、審議公司所有貸款業(yè)務(wù)，特性情況如集團上下游客戶貸款及續(xù)貸項目經(jīng)董事長同意可授權(quán)公司經(jīng)營管理層評審、審議后報董事長審批。第九條 業(yè)務(wù)展期以及續(xù)貸按照初審程序進行。第十條 原則上每筆貸款初次評審未通過，如相關(guān)人員提出異議可申請復(fù)審一次。第十一條 貸款評審責(zé)任：貸款評審責(zé)任按誰評審誰負責(zé)的原則結(jié)合崗位責(zé)任制和部門職責(zé)進行考核，出現(xiàn)評審失察、失誤造成貸款損失的按公司制定的貸款責(zé)任追究制度執(zhí)行。第十二條 本制度解釋權(quán)屬 有限公司。第十三條 本制度經(jīng)公司董事長批準后執(zhí)行。第二章 貸款風(fēng)險管理制度公司風(fēng)險管理的基本任務(wù)是通過建立嚴格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風(fēng)險和確保公司貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。通過加強業(yè)務(wù)監(jiān)管，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部管理，從根本上防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，從而實現(xiàn)公司股東利益的最大化。為此，特制定風(fēng)險控制管理制度如下：第十四條 貸款風(fēng)險管理原則：實行按抵押、質(zhì)押、保證、信用貸款等不同形式的貸款風(fēng)險特征進行管理。堅持貸款風(fēng)險權(quán)、責(zé)相結(jié)合。第十五條 貸款風(fēng)險的劃分：政策風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、操作風(fēng)險政策風(fēng)險：是指違反國家針對小額貸款公司制定的相關(guān)法律、法規(guī)和政策發(fā)放貸款的風(fēng)險。 經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營風(fēng)險是指借款人因經(jīng)營管理、市場變化、自然災(zāi)害和道德等原因不能或不愿意按照事先達成的合同履行其義務(wù)，出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險。 操作風(fēng)險：操作風(fēng)險是指由公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及內(nèi)部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風(fēng)險。主要包括公司內(nèi)控制度不合理、管理制度缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策超越權(quán)限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險。第十六條 貸款風(fēng)險預(yù)測，也分為政策風(fēng)險預(yù)測，經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測和操作風(fēng)險預(yù)測。 政策風(fēng)險預(yù)測：主要以國家法律、法規(guī)以及地方政府對小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)對貸款的政策風(fēng)險進行預(yù)測。 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測：主要對借款人內(nèi)部有關(guān)因素，如法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、財務(wù)指標和經(jīng)營指標、信用記錄、行業(yè)發(fā)展前景、特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況，各種自然災(zāi)害等外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)性事件影響的分析。操作風(fēng)險預(yù)測：主要依據(jù)貸款業(yè)務(wù)部是否具有較強的風(fēng)險識別和決策能力，員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力，風(fēng)險管理是否覆蓋了信貸操作的各個環(huán)節(jié)，是否具有完善的信息管理手段等。第十七條 貸款風(fēng)險預(yù)警。貸款風(fēng)險預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制條件變化所發(fā)生的警示性信號，提示公司要及時采取風(fēng)險防范和控制措施。第十八條 貸款風(fēng)險控制。貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當采取的風(fēng)險控制措施，也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險防范和控制措施。第十九條 選擇有效的貸款方式。應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇抵押、質(zhì)押、保證、信用等貸款方式，應(yīng)盡可能的選擇風(fēng)險小的方式。第二十條 嚴格實行貸款“三查”制度。既作好貸前調(diào)查，貸中審查，貸后檢查。第二十一條 風(fēng)險控制方法：規(guī)避風(fēng)險、分散風(fēng)險、壓減風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、補救風(fēng)險。對借款人進行貸款額度限制、期限限制、附加條件限制，公司貸款業(yè)務(wù)要避免過分集中，要在不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，不同的業(yè)務(wù)品種上選擇。為控制風(fēng)險可要求借款人提供法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保，以及第三者聯(lián)保等多種擔(dān)保形式，杜絕人情擔(dān)保。應(yīng)盡可能要求貸款人投保財產(chǎn)保險，對自然人借款要求投保人壽險等。及時發(fā)現(xiàn)未履行合同的情況及時采取措施處理抵（質(zhì)）押物，及時采取訴訟等法律手段盡可能的追回損失。第二十二條 風(fēng)險準備金。公司按行業(yè)規(guī)定的標準在稅前利潤中提取足額的風(fēng)險準備金。第二十三條 貸款風(fēng)險的監(jiān)測。貸款風(fēng)險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。正常：借款人能夠履行合同，一直能正常還本付息，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，公司對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。貸款損失的概率為0。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y乃至執(zhí)行擔(dān)保物來還款付息。貸款損失的概率在30%50%?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保物，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、擔(dān)保物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%75%之間。損失：指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從公司的角度看，也沒有意義和必要再將其作為公司資產(chǎn)在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應(yīng)立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%100%。按時按約收回本息的為正常貸款，逾期一個月內(nèi)歸還本息的為逾期貸款。逾期三個月以上未能收回本息的為不良貸款，經(jīng)過采取經(jīng)濟法律手段確認無收回可能的為損失貸款。第二十四條 實行風(fēng)險管理責(zé)任制。對每筆出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)都要分清風(fēng)險責(zé)任，具體落實到貸款業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部、風(fēng)險總監(jiān)、副總經(jīng)理、總經(jīng)理以及評審會。實行分級把關(guān)，層層負責(zé)的原則。第三章 責(zé)任追究制度第二十五條 貸款業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)操作風(fēng)險追究制度實施細則對借款人基本資料審查不嚴、存在虛假、錯誤的情況（虛假公司、無效擔(dān)保、虛報財務(wù)報表等）。簽訂借款合同文本及擔(dān)保合同文本時，未堅持面簽。貸款發(fā)放時，未按評審會決議落實擔(dān)保手續(xù)。信貸出現(xiàn)風(fēng)險苗頭后隱瞞不報，導(dǎo)致公司喪失最佳處置時間。出現(xiàn)以上情況之一，對經(jīng)辦業(yè)務(wù)經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%，并責(zé)令采取補救措施。如出現(xiàn)第三種情況，同時對部門經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%。第二十六條 風(fēng)險管理部業(yè)務(wù)操作風(fēng)險責(zé)任追究制度實施細則對借款人基本資料審查把關(guān)不嚴、存在虛假、錯誤的情況（虛假公司、無效擔(dān)保、虛報財務(wù)報表等）。簽訂借款合同文本及擔(dān)保抵押合同文本時，未堅持要求面簽。貸款發(fā)放時，未按評審會決議落實擔(dān)保手續(xù)。風(fēng)險調(diào)查流于形式，對項目明顯風(fēng)險點未予披露，導(dǎo)致風(fēng)險項目通過公司評審。出現(xiàn)以上情況之一，對經(jīng)辦風(fēng)險經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%，并責(zé)令采取補救措施。如出現(xiàn)第三種情況，同時對部門經(jīng)理扣罰當月基本工資的30%。第二十七條 貸款出現(xiàn)逾期（不含福晟集團上、下游客戶）責(zé)任追究制度實施細則貸款逾期超過3個月，逾期業(yè)務(wù)的評審費、提成、渠道費暫停發(fā)放。逾期貸款本息全部收回后，以上暫停發(fā)放部分在客戶歸還完本金和利息后當月按相關(guān)提成制度一次性補發(fā)。貸款逾期超過3個月后，轉(zhuǎn)為風(fēng)險貸款，另按壞賬（損失）貸款責(zé)任追究制度進行追究。第二十八條 貸款出現(xiàn)壞賬（損失）責(zé)任追究制度實施細則貸款出現(xiàn)3個月以上逾期時，原經(jīng)辦業(yè)務(wù)經(jīng)理下崗收貸，每月發(fā)放基本生活費，原經(jīng)辦風(fēng)險經(jīng)理發(fā)放50％基本工資。風(fēng)險貸款在一年內(nèi)本息全部回收，對各相關(guān)人員扣款在貸款本息收回當月全部返回，業(yè)務(wù)經(jīng)理自風(fēng)險貸款收回日起重新上崗并恢復(fù)原薪資水平，風(fēng)險經(jīng)理當月恢復(fù)原薪資水平。風(fēng)險貸款在逾期后一年內(nèi)收回超過50％，經(jīng)公司審計確認業(yè)務(wù)經(jīng)理無主觀違規(guī)行為，業(yè)務(wù)經(jīng)理可提出重新試上崗申請，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議討論通過后，可安排業(yè)務(wù)經(jīng)理重新試上崗（薪資按原薪資水平70％計算），但同時負責(zé)回收風(fēng)險貸款本息余額，風(fēng)險經(jīng)理經(jīng)公司審計確認無主觀違規(guī)行為，恢復(fù)原薪資水平80%。如一年內(nèi)繼續(xù)回收至本息全部回收，按第2條規(guī)定對待。如一年內(nèi)剩余本息未全部回收，按第4條規(guī)定對待。風(fēng)險貸款逾期一年后未收回或收回金額未達到50％，風(fēng)險貸款移交公司風(fēng)險管理部，公司提請福晟集團審計部門對該筆風(fēng)險貸款進行專題審計，如審計發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理以及有關(guān)管理人員有主觀違規(guī)行為，公司將與其解除勞動合同。第二十九條 本制度解釋權(quán)屬長沙市天心區(qū)銀達小額貸款有限公司。第三十條 本制度經(jīng)公司董事長批準后執(zhí)行。第四篇 公司管理制度第一章 印章管理第一節(jié) 總 則第一條 印章是公司經(jīng)營管理活動中行使職權(quán)的重要憑證和工具，印章的管理，關(guān)系到公司正常的經(jīng)營管理活動的開展，甚至影響到公司的生存和發(fā)展，為防止不必要事件的發(fā)生，維護公司的利益，制定本辦法。第二條 公司總經(jīng)理授權(quán)由綜合管理部全面負責(zé)公司的印章管理工作，發(fā)放、回收印章，監(jiān)督印章的保管和使用。第二節(jié) 印章的領(lǐng)取和保管第三條 公司各類印章由各級和各崗位專人依職權(quán)領(lǐng)取并保管。第四條 印章必須由各保管人妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人。第五條 印章持有情況納入員工離職時移交工作的一部分，如員工持有公司印章的，須辦理歸還印章手續(xù)后方可辦理離職手續(xù)。第三節(jié) 印章的使用第六條 公司各級人員需使用印章須按要求填寫印章使用單，將其與所需蓋章的文件一并逐級上報，交公司總經(jīng)理審核。第七條 公司印章需由具有該印章使用決定權(quán)的人員批準后方可交印章保管人保管。第八條 印章保管人應(yīng)對文件內(nèi)容和印章使用單上載明的簽署情況予以核對，經(jīng)核對無誤后方可蓋章。第九條 在逐級審核過程中被否決的，該文件予以退回。第十條 公司總經(jīng)理對公司所有的印章的使用擁有決定權(quán)。第十一條 涉及法律等重要事項需使用印章的，須依有關(guān)規(guī)定經(jīng)法務(wù)經(jīng)理審核簽字。第十二條 財務(wù)人員依日常的權(quán)限及常規(guī)工作內(nèi)容自行使用財務(wù)印章無須經(jīng)上述程序。但預(yù)留于銀行的印鑒必須分開不同的人保管。第十三條 用印后該印章使用單作為用印憑據(jù)由印章保管人留存，定期整理后交綜合管理部歸檔。第十四條 印章原則上不許帶出公司，確因工作需要將印章帶出使用的，應(yīng)事先填寫印章使用單，載明事項，經(jīng)公司總經(jīng)理批準后由兩人以上共同攜帶使用。第十五條 公章和其他各印章的使用決定權(quán)由公司總經(jīng)理根據(jù)實際工作需要進行授權(quán)。第四節(jié) 責(zé) 任第十七條 印章保管人必須妥善保管印章，如有遺失，必須及時向公司綜合管理部報告。第十八條 任何人員必須嚴格依照本辦法規(guī)定程序使用印章，未經(jīng)本辦法規(guī)定的程序，不得擅自使用。第十九條 違反本辦法的規(guī)定，給公司造成損失的，由公司對違紀者予以行政處分，造成嚴