【文章內(nèi)容簡介】 格商隊伍名冊供項目經(jīng)理選擇，項目部和項目經(jīng)理應在工程開工前做好資金策劃，主動參與材料設備、勞務隊伍招投標，合理確定對外合同付款率，從合同關口有效控制現(xiàn)金支出。第六章、項目結算款以及保修金回收管理第三十二條 項目完成結算后，項目成本員應負責同業(yè)主進行工程款支付對帳，并簽訂好對帳單；項目部應按合同要求及時收回結算款，工程結算款收回同項目成本節(jié)約獎掛鉤，未收回全部工程結算款不能全部兌現(xiàn)成本節(jié)約獎。第三十三條 項目部要高度重視保修金的收回，加強保修期限內(nèi)的各項服務，為保修金的收回創(chuàng)造好的條件。到期應及時向業(yè)主收回保修金。第三十四條 為防止錯失“工程價款優(yōu)先受償權”，工程竣工交付使用后一個月內(nèi)，項目部（資料員）需將“工程竣工驗收單”原件上報公司財務部一份，由財務部或總會根據(jù)清欠難易程度，向公司領導班子提出清欠方案，包括以物抵款、折讓套現(xiàn)、債務轉移、法律訴訟等手段。未上報而錯失工程價款優(yōu)先受償權利的由項目經(jīng)理和資料員負責。第三十五條 因業(yè)主原因項目產(chǎn)生拖欠工程款，對拖欠工程款的回收公司另行制定相關的管理制度加以規(guī)范。第七章、附則第三十六條 本管理辦法自發(fā)文日起執(zhí)行，原有的有關制度同時廢止，以本辦法為準。聯(lián)營合作工程管理實施細則第一章 總則第一條 為進一步加強對聯(lián)營合作工程管理，保障聯(lián)營合作工程施工正常運轉，確保工程資金需要，防患債務、稅務等經(jīng)營風險，根據(jù)中建總公司及五局有關規(guī)定，結合公司具體實際，特制定本辦法。第二章 市場營銷管理第二條 聯(lián)營合作項目立項與承接條件一、工程規(guī)模：房建項目需在8000萬元以上、市政基礎施設項目需在3000萬元以上方能予以立項；聯(lián)營合作項目單項工程造價房建項目在8000萬以下、市政基礎設施項目在3000萬元以下的，原則上不予立項，特殊情況需經(jīng)公司領導班子研究同意后才能立項。二、工程付款條件：進度款支付率低于80%的不予立項承接。經(jīng)市場營銷部考察合作方資金實力雄厚、信用好，或者合作方能提供擔保的可酌情考慮適當放寬，工程投標前應提供相關資料。三、工程利潤率：工程利潤低于8%的不予立項承接。工程投標前，合作方需向公司提供成本測算表，公司商務合約部應對其提供的成本測算表進行審核，作為投標和合同評審的必備核查文件 。四、材差調(diào)整：主要材料差價不能調(diào)整，總價包干和單價包干的工程不予立項承接。五、工程合同經(jīng)公司評審存在重大風險隱患，業(yè)主拒絕修改的不承接。第三條 聯(lián)營合作方資信業(yè)績評估一、資信評估：工程投標前公司市場營銷部應對聯(lián)營合作單位資信、誠信、實力等進行評估，將合作單位的資質(zhì)等級、資金實力、設備情況、現(xiàn)有施工管理人員情況、信用程度等進行評估，并提供相應的評估資料；二、業(yè)績評估：合作方需提供自己組織施工的工程業(yè)績，以及工程獲獎情況，公司市場營銷部應對上述業(yè)績進行考察，并將考察情況及資信評估情況形成書面的評估報告，報公司主管領導及總經(jīng)理審批。第四條 聯(lián)營合作方營銷職責一、工程立項后，聯(lián)營合作方需確定項目的聯(lián)系人，納入營銷小組管理。二、聯(lián)營合作方在開出項目跟蹤介紹信后，必須及時將跟蹤工程進展情況向公司指定的營銷經(jīng)理聯(lián)系人通報一次。三、聯(lián)營合作方所跟蹤工程不能達到上述第兩條要求時，視其自動放棄該項目。四、根據(jù)工程規(guī)模大小，在立項前聯(lián)營合作方需交納2萬元的配合費,公司提供項目有關的證照資料，資格預審、投標文件的審核等相關服務，中標后退還；未中標不予退還。第五條 聯(lián)營合作模式工程投標前，雙方應確定聯(lián)營合作模式，具體有以下幾種：一、項目整體大包模式：公司委派項目經(jīng)理和其他主要管理人員參與項目管理，聯(lián)營合作方投入全部人財物等資源，施工過程以聯(lián)營合作方為主體進行施工管理。聯(lián)營合作方向公司交納不少于工程總造價3%的管理費，工程勞?；饸w公司收取。特殊情況需降低上交管理費標準必須報公司領導研究決定。采用該模式需要公司領導集體研究決定，并有一名領導給予書面擔保。二、切塊分包模式：合作方按其能力和需要承包部分施工任務，另一部分由公司自行組織施工。承接項目發(fā)生的前期營銷費用按各自施工產(chǎn)值比例分攤。合作方分承包的工程部分按大包模式規(guī)定執(zhí)行。三、股份合作模式：公司與合作方實行項目股份合作制，雙方派出施工管理人員共同組成聯(lián)合項目經(jīng)理部，施工所需的財、物及項目盈利或虧損按股份比例分配。聯(lián)營合作項目應大力提倡采用股份合作模式。四、中介咨詢費模式：合作方只獲取中標工程中介咨詢費，比例在合同造價的3%以內(nèi)（含營銷費用），并按業(yè)主支付工程款的同等比例支付給合作方。工程交給公司組織施工管理，合作方不再參與項目施工和項目盈虧分配。五、項目合作采用的模式雙方可以方協(xié)商，但最終采用的哪種模式的決定權由公司決定。第三章 項目人員配置及考核管理第六條 整體大包、切塊分包合作模式，公司需派出項目經(jīng)理、質(zhì)量安全員、材料員、商務經(jīng)理、財務代表等主要人員履行總承包管理職能，其余人員由聯(lián)營合作方派出，合作方派出人員接受公司現(xiàn)場代表的技術指導、質(zhì)量安全監(jiān)控、商務管控、財務資金掌控及對業(yè)主方的協(xié)調(diào)管理。第七條 公司派出的現(xiàn)場代表，除項目經(jīng)理、質(zhì)量安全員、材料員常駐一個項目外，商務人員及財務代表可考慮實行兼任制度，商務人員及財務代表可根據(jù)實際情況兼任一到三個（不超過三個）合作分包項目的監(jiān)管工作（公司管理人員原則上不得兼任）。管理人員的工資發(fā)放標準執(zhí)行公司相關制度，公司派出人員的工資由公司承擔。第八條 公司對派駐聯(lián)營合作項目的項目管理人員實行目標管理責任制，明確過程及最終獎罰條款。責任狀的格式和內(nèi)容公司將另行制定。第四章 聯(lián)營合作分包協(xié)議簽訂管理第九條 聯(lián)營合作分包協(xié)議書應與主合同同時評審，并根據(jù)評審結果于主合同簽訂前與合作方簽訂。第十條 對初次合作的合作方，合同簽訂前至少有一名公司領導熟悉并為其進行履約擔保。第十一條 合作方需提供履約保函或履約現(xiàn)金擔保。按合作方分包工程量提供與主合同同等比率的履約保函，如不能提供履約保函則需按提供履約保函金額的10%30%提供現(xiàn)金擔保，并按公司保證業(yè)務制度規(guī)定支付全額履約保函手續(xù)費。需要提供農(nóng)民工工資支付保函等其他保函的工程合作方需提供100％現(xiàn)金擔保，并支付手續(xù)費。第十二條 合作協(xié)議應采用公司標準文本。（標準文本另印發(fā)）第五章 采購、分包及租賃合同簽訂管理第十三條 材料采購、勞務分包、專業(yè)分包、垂直運輸設備和周轉材料租賃合同，合同額在50萬元以上，由公司法務部提供法律咨詢服務，以合作方名義簽訂書面合同，合同簽訂后報公司商務合約部備案。第十四條 以合作單位名義簽訂的合同，在合同中不得冠以中建五局xx項目部，只能出現(xiàn)合作單位名稱。第十五條 需要以公司名義簽訂在政府部門備案的相關合同，必須經(jīng)公司相關部門評審同意，同時合作方需出具相關的擔保手續(xù)（包括提供承諾函、保函或保證金等），公司領導同意后方能簽訂。第十六條 需由公司名義簽訂的材料、設備等對外合同，聯(lián)營合作方需提供風險擔保，擔保方式可用聯(lián)營方的現(xiàn)金、房產(chǎn)、非與公司合作項目的工程款等，并出具承諾書；公司相關部門在此基礎上進行合同評審，公司領導同意后方能簽訂對外合同。第十七條 需以公司名義簽訂合同的材料、設備，以及非以公司名義簽訂合同的鋼材、砼，材料進場必須由公司指派專員（或材料員）驗收簽字，并以確認量作為申請付款和債務確認的依據(jù)，在對外合同條款中需?？蠲鞔_。第六章 工程履約管理第十八條 %工程質(zhì)量安全保證金，工程完工后質(zhì)量安全符合要求后無息返還，對一次交納有因難的，可在施工期間支付工程款時分次扣取；具體交納比率由公司主管工程質(zhì)量安全副總經(jīng)理提議，公司總經(jīng)理決定，并在聯(lián)營分包協(xié)議書明確規(guī)定。第十九條 工程發(fā)生重大質(zhì)量安全事故，被當?shù)卣▓笈u的,除承擔事故處理費外，公司按造價2%扣信譽損失費；工程發(fā)生安全死亡事故，公司按造價2%扣安全事故損失費，在工程完工支付尾款時扣清。第二十條 工程完工辦理完財務結算后，公司退回合作方履約保函和工資支付保函等，如繳納現(xiàn)金保證金，則于財務結算后2天內(nèi)無息返還合作方。第二十一條 在工程施工過程中，公司委派項目經(jīng)理、材料員需對鋼材、混泥土嚴加監(jiān)管，防范合作方將材料調(diào)運其他項目使用。第七章 項目印章管理第二十二條 聯(lián)營合作工程，公司不予刻制行政和財務印章，不予開立銀行帳戶。如因?qū)嶋H情況需要刻制項目行政章，由公司派出項目經(jīng)理或代表負責保管并建立《印章使用登記臺帳》，按公司印章使用有關規(guī)定嚴格管理，公司辦公室負責定期監(jiān)督檢查。工程完工后項目經(jīng)理或代表將印章和《印章使用登記臺帳》交公司綜合辦公室。第二十三條 項目管理部保管印章的，則印章只限用于與業(yè)主、政府管理部門、監(jiān)理、質(zhì)檢站、設計院等聯(lián)系工作時使用。不得對外簽訂專業(yè)分包、勞務分包、采購、租賃、擔保、借貸款等經(jīng)濟內(nèi)容的法律文書。第二十四條 行政章放在項目管理部管理的，公司綜合辦公室和財務部門應一個季度檢查項目公章使用情況，并形成書面報告報公司領導。第八章 項目資金管理第二十五條 工程收款管理一、聯(lián)營合作工程的工程款（包括預付備料款）收取由公司統(tǒng)一辦理，工程合同簽訂后公司財務部門負責向業(yè)主出具“專人收取工程款函”，指定專人負責收取工程款，禁止財務人員擅自將收據(jù)、發(fā)票交給合作單位收取工程款。二、聯(lián)營合作方不得擅自收取業(yè)主單位工程款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，收取一次按工程總造價的2%罰款，收取兩次按工程總造價的4%罰款，以此類推。第二十六條 工程款支付管理一、工程開工后公司收到預付備料款，不予一次性支付給合作方，公司根據(jù)項目進展分批撥款或代為支付給材料商。二、支付管理方式：第一、實行用款額度審批與代為支付的管理，即公司按聯(lián)營分包協(xié)議和有關規(guī)定扣除有關稅費和工程質(zhì)量安全保證金等后余額作為審批合作方“用款額度”的依據(jù)，并按合作方上報的 “對外付款明細單”代為支付（附表格式）， “項目部經(jīng)費用款明細單” 直接撥款給合作方（附表格式）。符合以下條件之一的聯(lián)營合作方應按這一方式執(zhí)行：首次合作單位；工程主材（含鋼材、水泥和商品砼等）以公司名義簽訂的；工程造價大于1億元工程；工程主體完工后“未收未付現(xiàn)金流量”平衡有問題的。第二、實行到款扣取稅費和其他費用后一次撥款與資金流向監(jiān)管管理方式，即公司按聯(lián)營分包協(xié)議和有關規(guī)定扣除有關稅費和工程質(zhì)量安全保證金等后的余額一次撥付聯(lián)營合作方，聯(lián)營合作方在申請支付款時要上報“對外付款明細單”，公司財務部定期檢查合作方資金流向是否與審批的“對外付款明細單”相符。符合以下條件之一的聯(lián)營合作方可按此付款管理方式執(zhí)行：未以公司名義簽訂材料采購、設備租賃和工程分包合同的，工程造價在1億元以內(nèi)的長期合作單位；未以公司名義簽訂材料采購、設備租賃和工程分包合同的，工程造價在1億元以內(nèi)的信用等級優(yōu)良單位（以公司評定為標準）；能提供足夠抵押擔保物，債務風險較低隨時接受公司檢查的聯(lián)營合作單位。如聯(lián)營合作方對外付款與上報“對外付款明細單”偏差大，公司將隨時變更付款方式。第二十七條 項目尾款及保修支付工程質(zhì)量保修金待保修期滿后，公司收回建設單位保修款，按規(guī)定填制結算單，辦理有關財務手續(xù)后支付。若主合同規(guī)定保修期未滿，而保修款已收回的，應扣除工程造價的1%以上作為防水保修押金在公司，待保修期滿期后支付（合作單位履約保函擔保至主合同保修期滿則不適用）。第九章 債務風險管理第二十八條 公司每兩月召開一次資金會，分析項目債權、債務風險情況，聽取項目經(jīng)理匯報項目施工進度、質(zhì)量及安全等相關情況。第二十九條 商務人員對付款申請表中有關勞務分包完成工程量數(shù)據(jù)負責，材料員材料采購量數(shù)據(jù)負責，財務人員對勞務分包及材料采購支付款數(shù)據(jù)負責，項目經(jīng)理承擔總責任。項目部負責建立工程款支出臺帳，按月向公司編制項目現(xiàn)金流量表（現(xiàn)金流量表格式附后）。第三十條 工程主體完工，項目部應對工程進行盤點并編報“未收未付現(xiàn)金流量表”（附表格式），以便了解工程項目后期資金收支平衡情況。第十章 稅務和會計核算管理第三十一條 為了規(guī)避稅務風險，聯(lián)營合作方必須提供分包工程發(fā)票。公司代扣國家規(guī)定的相關稅費（所得稅除外），各分公司財務協(xié)助聯(lián)營方零營業(yè)稅申報，向聯(lián)營單位提供“代開發(fā)票申請表”或“付款證明”、公司向業(yè)主開具的發(fā)票復印件等資料（按當?shù)囟悇站忠筇峁?。開具分包發(fā)票要及時，至少要在下筆支付款時收回上筆分包發(fā)票才給予付款，同時不得跨年度。第三十二條 對項目盈利空間較低，可能影響合作方經(jīng)濟利益的，經(jīng)公司領導同意，在滿足下列某項情況下，聯(lián)營合作方可以不提供分包工程發(fā)票。一、按公司要求以公司名義進行會計核算且材料及其他發(fā)票達到85%，人工費控制在30%以內(nèi)；辦理竣工財務結算前會計檔案移交公司。二、根據(jù)項目實際情況，公司對項目不辦理外經(jīng)證，直按在收取工程款開具工程發(fā)票時交納全稅（包括營業(yè)稅和所得稅）的項目。第三十三條 以會計核算代替分包發(fā)票的，項目會計報表反映利潤和稅務局查帳需納稅調(diào)整而增加的利潤等按國家有關法律規(guī)定應繳納的所得稅由聯(lián)營合作方承擔。第十一章 竣工結算管理第三十四條 合同竣工結算：工程竣工交付使用后一個月內(nèi)，合作方需將合作范圍的竣工結算資料報公司派出的商務人員審核后送公司審查，由公司商務合約部匯編結算書，報業(yè)主審簽。公司應在合作分包合同中約定，逾期不提交竣工結算資料的處罰方式。逾期不與業(yè)主審定的處罰方式，并約定公司可在合作方有意拖延時直接同意業(yè)主的結算審定結論。結算責任狀與合作協(xié)議同時簽訂。第三十五條 合作項目勞務、分包、租賃材料及設備結算：工程竣工后三個月內(nèi)，合作方應與勞務、分包、租賃材料及設備等分供方辦理完畢結算，雙方簽字確認后將結算書及分供方結算匯總表一同報公司備案。第十二章 工程竣工財務結算第三十六條 辦理竣工財務結算必須具備的條件：一、公司與建設單位已辦完工程結算；二、公司與建設單位已辦完財務結算；三、公司已收回除保修金之外工程款；四、有聯(lián)營分包合同；五、預算合約部已簽字確認工程分包結算書；六、技術部門收齊竣工資料原件；七、聯(lián)營合作方已提供對外債務清理表八、已經(jīng)開具全部分包發(fā)票或移交會計檔案。第三十七條 滿足第三十六條的要求