【文章內(nèi)容簡介】 情況，由審批人員負(fù)責(zé)償還。 員工工資調(diào)整、人員福利、獎罰及其它政策性的支出，由綜合辦主管審核造冊，總經(jīng)理審批后發(fā)放。 項目經(jīng)理的報支，應(yīng)由總經(jīng)理審批。 由公司總經(jīng)理審批下列支出：（1） 公司各部門的業(yè)務(wù)費及招待費。（2） 由公司決定購入的價值較大的固定資產(chǎn)。（3） 外部有關(guān)單位借款及各項預(yù)付款數(shù)額較大的。（4） 其它計劃支出金額較大的。第六節(jié)、出差管理制度 一、 為加強出差管理，根據(jù)我公司業(yè)務(wù)性質(zhì)特制訂本制度，本公司職員出差依據(jù)本制度報銷旅差費及補貼費。二、 公司本部員工或項目部員工出差，每日補貼工作餐費50元，住宿費一百元，不得超標(biāo)準(zhǔn)食宿，超出部分自負(fù)。三、 因公出差宴客，費用應(yīng)先征得部門主管同意，上報總經(jīng)理批準(zhǔn)，憑票據(jù)報銷。四、 如系投標(biāo)、高級會議出差，因業(yè)務(wù)需要提高住宿標(biāo)準(zhǔn)，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，可據(jù)實報銷。五、 由公司派遣出差的職工，可以依據(jù)公司外派時的具體規(guī)定報銷汽車票、火車票、飛機票及相關(guān)票據(jù)。 第七節(jié)、項目部財務(wù)管理一、項目部資產(chǎn)管理（1） 項目部應(yīng)嚴(yán)格按照公司“財務(wù)管理制度”中的有關(guān)資產(chǎn)的管理規(guī)定進(jìn)行管理和核算，建立健全有關(guān)賬戶，配置專職保管、采購員、會計。（2） 項目部固定資產(chǎn)的購置，需由項目經(jīng)理部提出書面購置申請報告（內(nèi)容包括名稱、數(shù)量、詢價情況、購置原因等），經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購置，所購置的固定資產(chǎn)必須到公司財務(wù)部報帳，記入公司固定資產(chǎn)臺賬。（3） 固定資產(chǎn)報廢或出售由項目部書面報告公司，由總經(jīng)理同意方可辦理，出售或清理后的資金上交公司財務(wù)部。（4） 各項目部之間固定資產(chǎn)的調(diào)拔，不論有償或無償，都需總經(jīng)理同意，由總經(jīng)理簽發(fā)調(diào)拔單，各項目部同時應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)、資金帳卡 。二、內(nèi)部審計制度1. 公司對項目部每年進(jìn)行兩次以上財務(wù)審計，工程中間一次，工程結(jié)束一次，也可以對具體事項進(jìn)行專門審計。2. 審計人員由總工程師、綜合辦主任組成。審計組代表總經(jīng)理進(jìn)行工作，各項目部應(yīng)持正確態(tài)度積極配合審計工作。3. 每次審計結(jié)束后，審計組應(yīng)將審計結(jié)論寫成審計報告上報總經(jīng)理。4. 對審計出的問題，根據(jù)事情性質(zhì)，嚴(yán)重程度，提交總經(jīng)理辦公會決定處理方案。第八節(jié)、財務(wù)紀(jì)律 財務(wù)人員應(yīng)加強學(xué)習(xí)，提高政治思想和業(yè)務(wù)素質(zhì)，自覺遵守和執(zhí)行《會計法》和有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，積極為經(jīng)營管理服務(wù)，成績顯著者公司給與表揚和獎勵；對工作失職造成不良后果的給與必要的處罰。 一、出現(xiàn)下列情況之一的對財務(wù)人員予以警告并扣本人1個月工資。1. 超出規(guī)定限額范圍使用現(xiàn)金或超出核定的庫存現(xiàn)金金額的。2. 用不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的。3. 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借給他人資金或支付存款的。4. 利用賬戶為其它單位和個人進(jìn)行套取現(xiàn)金的。5. 將單位款項以個人名義儲蓄方式存入銀行的。6. 其它較嚴(yán)重違反財務(wù)管理辦法的。 二、出現(xiàn)下列情況之一財務(wù)人員應(yīng)予解聘。1. 違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的。2. 拒絕提供或提交虛假的會計憑證、會計報表、文件資料的。3. 偽造、編造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證，會計賬薄的。4. 使用職務(wù)便利，虛報、冒領(lǐng)、收取賄賂的。5. 弄虛作假、營私舞弊、非法謀私、泄露公司財務(wù)秘密及挪用公款的。6. 在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者玩忽職守，造成公司經(jīng)濟損失的。7. 有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤的。第三部分 機械部管理制度第一節(jié)、總則在工程施工中，機械是完成工程各次施工任務(wù)的工具，是確保工程質(zhì)量，加快施工進(jìn)度的關(guān)鍵，是提高經(jīng)濟效益、改善勞動條件的主要手段。因此，管、用、養(yǎng)在工程設(shè)施建設(shè)中有著極其重要的作用。這就要求所有公司員工端正態(tài)度，對機械管理工作給予大力支持和足夠重視。處理好管、用、養(yǎng)之間的關(guān)系，改變重用輕管、只用不養(yǎng)、不壞不修、搶任務(wù)拼機械的錯誤做法。因此，要加強管理、定期保養(yǎng)、合理使用、延長機械壽命、減少磨損，盡可能使機械經(jīng)常處于完好狀態(tài)，從而產(chǎn)生較大的經(jīng)濟效益。一、公司內(nèi)部所有的機械產(chǎn)權(quán)歸公司所有，由機械部統(tǒng)一管理，根據(jù)項目部、使用單位施工任務(wù)情況進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)度。二、合理選配機械，做好現(xiàn)有機械的挖潛改造和更新工作，使機械與工程施工配套，充分發(fā)揮機械優(yōu)勢，提高經(jīng)濟效益，不斷提高機械化施工水平和機械化先進(jìn)程度。 三、加強對操作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能，力爭做到安全意識強，質(zhì)量意識強，遵紀(jì)守法，爭當(dāng)愛崗敬業(yè)的機械手。四、對派到使用單位的機械要經(jīng)常檢查，督促其加強維護(hù)保養(yǎng)，合理使用，做好相互協(xié)調(diào)工作。五、機械三級以上的維修或大修工作由機械部統(tǒng)一安排、實施；三級以下的維修保養(yǎng)由使用單位或項目部自行組織安排，將維修保養(yǎng)的相關(guān)記錄上報機械部存檔。六、機械分配到使用單位或項目部后，本部門的機械負(fù)責(zé)人要每日將機械運行記錄、維修保養(yǎng)、維修用料及消耗統(tǒng)計，于月底將報表交于機械部，要反映出機械的完好狀況。第二節(jié)、機械部崗位職責(zé)一、機械部人員崗位職責(zé)機械部主管的崗位職責(zé) (1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家和公司頒發(fā)的關(guān)于機械管理的方針政策、規(guī)章制度，帶領(lǐng)部門員工完成公司下達(dá)的各項經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)和施工任務(wù)。(2）結(jié)合本部門具體情況，制定機械管理實施細(xì)則，做好機械安全運行工作，監(jiān)督使用單位對機械的合理使用和保養(yǎng)維修。(3）負(fù)責(zé)辦理公司下達(dá)的機械及部件的購置計劃，施工前的調(diào)遷進(jìn)場，竣工后的機械調(diào)遷封存、保養(yǎng)維修工作。(4）認(rèn)真做好機械的基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)辦理機械年度審驗、保險業(yè)務(wù)、安全工作及費稅的繳納工作。(5）對部門內(nèi)人事工作，職務(wù)任免，崗位調(diào)整，業(yè)務(wù)工作有建議權(quán)、執(zhí)行權(quán)、管理權(quán)。(6)負(fù)責(zé)機械購置計劃的編制實施，及時向公司提供產(chǎn)品性能、型號、價格等有關(guān)技術(shù)資料。 (7)負(fù)責(zé)抓好機械固定資產(chǎn)清理工作，積極配合公司財務(wù)做好機械拆舊的提取工作。(8)認(rèn)真把好機械配件質(zhì)量關(guān)、價格關(guān)，及時對配件庫存進(jìn)行清理。(9)負(fù)責(zé)機械租賃合同的簽定，租賃費的結(jié)算、收回工作。 (10)對機械交通事故，施工作業(yè)時發(fā)生重大機械事故進(jìn)行處理。機械部技術(shù)員的職責(zé)（1)編制機械年度維修計劃，并組織送修前的技術(shù)鑒定和修復(fù)后的驗收工作。（2）認(rèn)真做好新購機械的驗收、整合保養(yǎng)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)文件建立工作，檔案的建立要及時、準(zhǔn)確、統(tǒng)一、規(guī)范。（3）配合統(tǒng)計員認(rèn)真做好機械運行記錄的統(tǒng)計 、保養(yǎng)、維修用料、成本核算工作。（4）協(xié)助保管員及時做好配件庫存的清理工作。（5）認(rèn)真做好冬季機械封存的安排，電瓶的封存工作。（6）認(rèn)真做好配件購置的計劃工作。（7）冬季維修機械要注意安全用電、防火防盜，不得損壞車間的任何設(shè)施。機械部統(tǒng)計員的職責(zé)（1）認(rèn)真學(xué)習(xí)統(tǒng)計制度，做好機械基礎(chǔ)資料的收集、整理、保管工作，負(fù)責(zé)辦理技術(shù)資料的借用手續(xù)。（2）做好機械賬、卡的建立及工具領(lǐng)用登記，機械維修消耗費用的統(tǒng)計，及時準(zhǔn)確的反映單機消耗成本帳。（3）機械進(jìn)入工地后，及時收集機械運行記錄，按月統(tǒng)計做好報表及零小修理費用的單機換算工作。（4）及時將維修記錄、發(fā)生費用、運行記錄等原始資料裝入單機檔案。（5）積極配合財務(wù)做好庫存配件的清理工作，單機直接費用的統(tǒng)計工作。（6）機械租賃合同簽定后，協(xié)助公司財務(wù)回收租賃費。機械部采購員的職責(zé)（1）按技術(shù)員提供的采購計劃及時購買機械配件，嚴(yán)格配件的質(zhì)量價格關(guān)。（2）所購配件應(yīng)到正規(guī)單位購買，并附正式發(fā)票及明細(xì)表。（3）對所購置的配件要及時辦理入庫手續(xù)，對于直接用于單機的配件或加工件，要經(jīng)統(tǒng)計員記入單機帳后方可辦理報銷手續(xù)。（4）對于沒有書面計劃只是口頭通知購買配件的，有權(quán)拒絕。（5）對要購買配件的質(zhì)量、型號、價格負(fù)責(zé)。操作人員的職責(zé)（1）認(rèn)真學(xué)習(xí)機械常識，鉆研業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，做到四懂（懂原理、懂構(gòu)造、懂性能、懂用途）、三會（會操作、會保養(yǎng)、會排除故障）。（2）牢固樹立安全第一、文明駕駛的思想，養(yǎng)成良好的職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)、服從指揮、服從調(diào)度。（3）負(fù)責(zé)管好、用好、保養(yǎng)好自己操作的機械，使其經(jīng)常處于完好狀態(tài)，保持機械清潔整齊 。（4）認(rèn)真填寫每日機械運行記錄，要做到真實、準(zhǔn)確，嚴(yán)格遵守配件領(lǐng)用制度。（5）應(yīng)積極配合維修人員進(jìn)行維修，提供機械發(fā)生故障的第一手資料。（6）工作不負(fù)責(zé)任、不及時保養(yǎng)機械、職業(yè)道德敗壞被項目部退回的機手，機械部將予以辭退。第三節(jié)、機械管理制度 機械的購置與折舊1. 根據(jù)施工任務(wù)需要購置機械時，機械部要及時、準(zhǔn)確的向公司領(lǐng)導(dǎo)提供機械型號、性能、單價、購買方式等相關(guān)技術(shù)資料。2. 機械部編制的機械購置計劃待公司審核后，實施時要遵循：技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟實用、安全可靠、便于維修的原則，購買的機械須是國家定型的產(chǎn)品。 使用與保養(yǎng)維修1. 機械的使用應(yīng)遵循“管用結(jié)合，人機固定”的原則，使用單位不準(zhǔn)隨意調(diào)換機手。2. 使用單位因施工任務(wù)緊張需要聘用臨時工操作機械時，必須經(jīng)機械部同意，在確定工資待遇后方可聘用。3. 施工中機械不準(zhǔn)帶病作業(yè)和超負(fù)荷運行，嚴(yán)禁發(fā)生拼機械搶工程的現(xiàn)象發(fā)生，對于違反操作規(guī)程的調(diào)度和使用，機手有權(quán)拒絕執(zhí)行。4. 機械的保養(yǎng)必須貫徹養(yǎng)修并重，預(yù)防為主的方針。建立健全維護(hù)保養(yǎng)制度和崗位責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行日常保養(yǎng)和定期保養(yǎng)，其間隔按出廠說明書中的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。5. 機械的例行保養(yǎng)、一級保養(yǎng)由機手自己進(jìn)行，二級保養(yǎng)由修理人員和機手共同進(jìn)行（機手負(fù)責(zé)檢查、督促）。6. 三級以上的修理，由機械部統(tǒng)一負(fù)責(zé)組織，由技術(shù)員、修理人員、機手共同參加，并做好相關(guān)的記錄工作。7. 由于工程機械施工條件惡劣，負(fù)荷變化急劇，又經(jīng)常處于超負(fù)荷工作，造成機械疲勞，磨損加快，修理時根據(jù)情況分大、中修理、事故修理，工程機械大修間隔一般在3000小時，灑水車為50000公里。8. 機械的大、中修理由機械部統(tǒng)一安排，使用單位不得擅自大修或送外大修，遇到特殊情況經(jīng)機械部同意方可自己組織大修，否則不予報銷修理費。9. 機械進(jìn)入車間修理時，維修人員按機械送修單位的內(nèi)容進(jìn)行，技術(shù)員要認(rèn)真做好相關(guān)資料的記錄工作。10. 機械維修時，總成件、配件單價超過500元時，要經(jīng)機械部主管同意并報總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能更換。在外地施工的機械，及時向本部門匯報，根據(jù)情況可做特殊處理。 機械檔案管理1. 機械必須做到一機一檔,檔案填制要認(rèn)真準(zhǔn)確、及時、齊全，不得擅自更改或銷毀，并努力提高檔案質(zhì)量，為機械大、中修、報廢、更新提供準(zhǔn)確的依據(jù)。2. 各使用單位、項目部所在機械管理人員，必須及時準(zhǔn)確填制機械運行月報表（月報表內(nèi)容包括燃油消耗、付燃油、配件及工作量）送機械部統(tǒng)計。3. 公司所有機械的資料、圖冊、圖紙，由機械部統(tǒng)一管理，存入單機檔案，機手需要資料須辦理借閱手續(xù)，用后要及時歸還。4. 機械的標(biāo)志、編號由機械部根據(jù)有關(guān)規(guī)定統(tǒng)一編號、噴字，使用單位不準(zhǔn)任意更改、亂噴字、掛牌。 機械配件的管理規(guī)定1. 機械維修保養(yǎng)使用配件、加工件記入單機成本，所以領(lǐng)用者要認(rèn)真辦理配件出庫領(lǐng)用手續(xù)，庫管員出庫的配件必須由使用者簽字，不準(zhǔn)代簽。2. 庫存配件必須擺放整齊，賬物相符，年底要向機械部提供準(zhǔn)確的配件庫存表，盤盈、盤虧情況。對于因保管員失職造成盤虧應(yīng)由配件庫管人員自己負(fù)責(zé)。3. 外出作業(yè)機械需要購買配件，必須事先向機械部主管請示批準(zhǔn)方可購買。回來要及時辦理入庫、出庫手續(xù)，到統(tǒng)計員處辦理單機成本入賬手續(xù)?？偝杉馁徺I要交舊件，否則不予報銷手續(xù)。4. 配件入庫憑國家允許使用的正式發(fā)票，明細(xì)表，實物辦理入庫。開收據(jù)便條的易損件、加工件、直接用于維修機械的，到統(tǒng)計員處先辦理單機成本入庫手續(xù)，才能報銷。5. 配件庫內(nèi)的配件原則上不對外銷售和轉(zhuǎn)借，特別緊缺件一律不對外，積壓件可對外銷售，但要通過機械部。6. 項目部帶到工地的備用配件，應(yīng)從庫內(nèi)辦理借用手續(xù)，應(yīng)做好保管工作，施工結(jié)束后及時將剩余件交回庫內(nèi)并辦理工地消耗的領(lǐng)用手續(xù)。7. 機械配件的購買實行技術(shù)員提供計劃，機械部主管核準(zhǔn)，由采購員采買的辦法進(jìn)行，其他人員不準(zhǔn)購買配件。8. 配件管理人員要認(rèn)真做好庫內(nèi)配件的防潮、防腐、防火、防盜工作。 安全與事故的規(guī)定 、文明生產(chǎn)的原則，按章作業(yè)、遵紀(jì)守法、樹立良好的職業(yè)道德。 《道路交通管理法規(guī)》，嚴(yán)禁無證駕駛，酒后駕駛以及機械帶病作業(yè)、長期超負(fù)荷運行。 ，不準(zhǔn)隨意互換駕駛機械或?qū)C械交給其他人員駕駛，助手操作機械或駕駛車輛時主車司機必須跟班作業(yè)。 、車輛，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，不準(zhǔn)私自出車。如發(fā)生安全事故，全部經(jīng)濟損失與事故責(zé)任均由自己負(fù)責(zé)，公司概不出面解決。 、車輛在執(zhí)行任務(wù)時，要認(rèn)真做好出車前的檢查工作，特別是轉(zhuǎn)向系統(tǒng)、制動系統(tǒng)和一切關(guān)鍵部位的性能是否靈活、可靠，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報解決。在行駛中因車輛手續(xù)不全而被有關(guān)部門罰款的，可以考慮罰款處理。因駕駛員本人違章導(dǎo)致處罰的，公司一律不負(fù)擔(dān)處理的違章罰款。 、車輛在執(zhí)行任務(wù)時發(fā)生交通事故，按交警部門裁決事故責(zé)任大小，由駕駛員承擔(dān)保險公司賠付后經(jīng)濟損失的5%10%。 ，由機械部負(fù)責(zé)組織有關(guān)人員，根據(jù)現(xiàn)場分析、調(diào)查研究進(jìn)行裁決，屬于操作人員注意力不集中造成的，處以直接經(jīng)濟損失510%的罰款。 、車輛在運行過程中發(fā)生機械事故，有下列情形之一的，處以操作人員10%、助手5%的罰款：1) 司助人員違章作業(yè)發(fā)生安全事故，機械損壞事故的。2) 不按規(guī)定保養(yǎng)造成機械損壞的，運行中發(fā)現(xiàn)問題不及時停機處理，繼續(xù)使用造成機械損壞的。3) 違章行駛、無證駕駛、酒后駕駛，私自外出造成交通事故的。4) 不愛護(hù)機械，工作不負(fù)責(zé)任造成機械損壞，部件拆裝損壞又不及時匯報的。5) 未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意私自交換駕駛或交給他人駕駛發(fā)生安全事故或機械損壞的。6) 不按規(guī)定加注潤滑油、冷卻水、電解液、工作油造成高溫、燒瓦、干充電等損壞機件的。7)對于安全意識較強、技術(shù)好、責(zé)任心強、機械保養(yǎng)及時，延時使用壽命，有突出貢獻(xiàn)的機手給予獎勵。 項目部的機械使用規(guī)定1. 從施工開始機械進(jìn)入施工現(xiàn)場后，機械隨同機手一起