【文章內容簡介】 現(xiàn)收入沖銷相關墊款后，應沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減或未足額沖減的；　　(二)未對接收的抵債資產(chǎn)建立分類卡片或登記簿，并記錄抵債資產(chǎn)相關要素的；　　(三)未按規(guī)定要求定期對抵債資產(chǎn)接收、管理、處置等情況進行監(jiān)督檢查，或對抵債資產(chǎn)接收、管理、處置工作中的違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)后未及時處理的；　　(四)因未認真履行管理職責造成抵債資產(chǎn)損失的；　　(五)在抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)前，以貨幣資金支付抵債資產(chǎn)接收價格高于全部貸款本息(含表外利息)差額給借款人或擔保人的； (六)抵債資產(chǎn)接收后，無特殊原因未及時辦理有關過戶手續(xù)的；　　(七)未經(jīng)批準將抵債資產(chǎn)自用或無償出借的?！　〉诹艞l　有下列行為之一的，給予有關責任人員記大過至開除處分：　　(一)未經(jīng)審批或超越權限接收、處置抵債資產(chǎn)的；　　(二)接收所有權、使用權不明或有爭議的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)的；　　(三)接收依法不得轉讓的資產(chǎn)或接收其他不宜抵債資產(chǎn)的；　　(四)擅自放棄抵債資產(chǎn)接收價格低于全部貸款本息(含表外利息)差額部分追索權的；　　(五)抵債資產(chǎn)接收、管理、處置過程中失職、弄虛作假或徇私舞弊的；　　(六)在不良貸款管理、處置中，因失職造成超過訴訟時效、擔保人脫?；蛭丛谝?guī)定期間向法院申請執(zhí)行的?！　〉谄呤畻l　在處置和監(jiān)督管理經(jīng)濟實體及權益性投資工作中，未按規(guī)定要求落實債權的，給予有關責任人員警告至記過處分。　　第七十一條　在企業(yè)改制過程中，未按法律法規(guī)和有關政策落實銀行債權，制止企業(yè)逃廢銀行債務不力，造成貸款損失的，給予有關責任人員記大過至開除處分?！　〉谄呤l　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記大過處分：　　(一)原貸款資料、原銀行卡發(fā)卡資料或有關核銷資料未專戶登記、入檔和保管的；　　(二)對已批準核銷的貸款或其他損失，未建立健全監(jiān)督檢查制度，或未定期實施檢查的；　　(三)為掩蓋責任，對應核銷的銀行卡透支呆賬和其他損失，不申報核銷、長期掛賬的?！　〉谄呤龡l　有下列行為之一的，給予有關責任人員記大過至開除處分：　　(一)采取化整為零、分次申報或其他虛假手段，申報呆賬貸款、境外機構損失類貸款、銀行卡透支呆賬或其他損失核銷的；　　(二)違反呆賬貸款、境外機構損失類貸款、銀行卡透支呆賬和其他損失核銷申報、審查、審批程序規(guī)定的；　　(三)核銷工作中超越權限審批業(yè)務的?！　〉谄呤臈l　有下列行為之一的，給予有關責任人員撤職至開除處分：　　(一)核銷工作中泄露核銷信息或內外勾結損害本行利益的；　　(二)核銷后收回呆賬貸款、境外機構損失類貸款或銀行卡透支呆賬，未按規(guī)定進行賬務處理的。第六節(jié)　違反儲蓄存款業(yè)務規(guī)章制度行為及處理　　第七十五條　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記過處分：　　(一)無特殊原因庫存現(xiàn)金超限額的；　　(二)現(xiàn)金交接沒有按券種登記的；　　(三)事后監(jiān)督人員不堅持按日核對賬目的；　　(四)業(yè)務人員進行交接班時未作交接登記，或違反規(guī)定調劑現(xiàn)金、儲蓄重要空白憑證的；　　(五)未按規(guī)定辦理代扣、代繳儲蓄存款利息所得稅的；　　(六)違反“實名制”規(guī)定辦理儲蓄賬戶開立手續(xù)，或開戶審查不嚴的；　　(七)辦理儲蓄賬戶當日存入款項的取現(xiàn)和轉賬業(yè)務時，未按規(guī)定進行操作的；　　(八)儲蓄賬戶的大額現(xiàn)金管理，未按規(guī)定操作的；　　(九)事后監(jiān)督與前臺私自互相替班和同崗辦公的；　　(十)營業(yè)終了沒有執(zhí)行雙人封包入庫的；　　(十一)業(yè)務專用章未按規(guī)定移交的?！　〉谄呤鶙l　有下列行為之一的，給予有關責任人員警告至記大過處分：　　(一)違規(guī)使用操作員磁卡、儲蓄重要空白憑證等賬證卡的；　　(二)未按規(guī)定辦理儲蓄存款的查詢、凍結、扣劃手續(xù)的；　　(三)事后監(jiān)督未履行監(jiān)督職責，不按程序逐項逐筆審核憑證、賬表，對存在的差錯或隱患未發(fā)現(xiàn)或未發(fā)《查詢通知書》進行限期糾正的；　　(四)違反規(guī)定，辦理存款人死亡后或所有權有爭議的存款過戶、支付的；　　(五)違反規(guī)定辦理掛失、托收、提前支取、續(xù)存等手續(xù)的?！　〉谄呤邨l　有下列行為之一的，給予有關責任人員降級至開除處分：　　(一)擅自泄露儲戶存款秘密的；　　(二)明知是單位資金，允許以個人名義開立賬戶存儲的；　　(三)擅自開辦新的存款業(yè)務種類的；　　(四)對司法機關已經(jīng)凍結的資金擅自解凍的?！　〉谄呤藯l　有下列行為之一的，給予有關責任人員開除處分：　　(一)挪用備付金的；　　(二)沒有據(jù)實開立存款證明書的；　　(三)虛開存單(折)的。第七節(jié)　違反銀行卡業(yè)務規(guī)章制度行為及處理　　第七十九條　銀行卡業(yè)務受理網(wǎng)點工作人員，有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記大過處分：　　(一)辦理存取現(xiàn)、轉賬業(yè)務時，未按受理要求進行操作的；　　(二)未按規(guī)定對5萬元(含)以上的大額交易實行雙人復核的；　　(三)為單位卡持卡人套取現(xiàn)金的。　　第八十條　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記大過處分：　　(一)未經(jīng)批準開辦銀行卡業(yè)務或擅自發(fā)行金穗卡的；　　(二)在網(wǎng)絡或現(xiàn)有設備正常情況下，未按要求開通有關銀行卡功能和提供服務的；　　(三)分支機構不及時清算銀行卡資金或出現(xiàn)差錯未及時進行調整的；　　(四)不及時維護自動柜員機(ATM)、銷售點終端(POS)或其他相關設備，影響用卡環(huán)境的；　　(五)未執(zhí)行崗位制約制度，混崗操作的?！　〉诎耸粭l　有下列行為之一的，給予有關責任人員警告至記大過處分：　　(一)為不符合發(fā)卡條件的單位或個人辦理銀行卡的；　　(二)未按規(guī)定對信用卡申請人、保證人進行資信審查，或進行調查但不記錄的；　　(三)向保證、質押、抵押手續(xù)不齊全的申請人發(fā)卡的?！　〉诎耸l　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記過處分：　　(一)不執(zhí)行24小時授權值班制度或在授權值班期間擅自離崗，造成無人值班的；　　(二)未認真登記《授權登記簿》、《授權值班登記簿》的；　　(三)異地交易未按規(guī)定索授權或未核對、編制授權認證碼的；　　(四)隨意占用授權業(yè)務專用設備或未按規(guī)定使用專用授權電話進行授權的?！　〉诎耸龡l　有下列行為之一的，給予有關責任人員警告至記過處分：　　(一)制卡人員泄露制卡密碼，或將制卡機具臨時交他人代管的；　　(二)未按規(guī)定及時上報和下發(fā)止付名單，造成止付卡未能止付的；　　(三)未認真執(zhí)行透支追索制度的；　　(四)未按規(guī)定及時辦理查詢、查復的；　　(五)信用卡檔案資料保管不善，造成缺損、遺失的。　　第八十四條　有下列行為之一的，給予有關責任人員記大過至開除處分：　　(一)違反規(guī)定對持卡人透支的；　　(二)與持卡人勾結，幫助持卡人利用信用卡惡意套取現(xiàn)金的；　　(三)超權限授權持卡人透支的。第八節(jié)　違反會計出納規(guī)章制度行為及處理　　第八十五條　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記過處分：　　(一)未按規(guī)定填制、取得原始憑證，或者填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的；　　(二)以未經(jīng)審核的會計憑證為依據(jù)登記會計賬簿，或者登記會計賬簿不符合規(guī)定的；　　(三)未按規(guī)定使用會計記錄文字或者記賬本位幣的；　　(四)不堅持雙人臨柜、錢賬分管(柜員制除外)，當日核對賬款，賬表憑證換人復核，雙人管庫的；　　(五)不堅持當時記賬、賬折核對，按日軋賬、總分核對(使用計算機賬務處理除外)和各種往來賬定期核對的；　　(六)賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實、賬表、內外賬不相符的；　　(七)外匯買賣敞口頭寸超過上級行核定的限額，未按規(guī)定及時予以平盤的；　　(八)未按規(guī)定及時結轉外匯買賣損益的；　　(九)信用證、保函、匯票等或有業(yè)務的會計核算不準確，或者不及時記賬、對賬和漏記賬的；　　(十)未按規(guī)定及時、正確地辦理外匯利潤結匯，或者外匯利潤結匯的會計核算不準確的；　　(十一)未按規(guī)定折算、合并外匯會計報表的；　　(十二)未按規(guī)定對外資貸款進行專戶管理和核算的；　　(十三)信用證、銀行匯票、銀行承兌匯票和擔保項下保證金未按規(guī)定進行專戶管理和核算，用其他科目核算保證金的；　　(十四)會計出納人員離崗離職，不按規(guī)定辦理交接手續(xù)的：　　(十五)臨時離崗，款箱、印章、密押、重要空白憑證不入箱、不加鎖或擅自交他人代管的，或者午休及營業(yè)終了，未將款箱、印章、密押、重要空白憑證入庫(柜)的；　　(十六)不按規(guī)定辦理掛失手續(xù)的；　　(十七)對違規(guī)的財務會計行為不予抵制和糾正，也不向單位負責人及時反映的，或者在抵制無效時，未按會計法規(guī)定及時報告的；　　(十八)違反規(guī)定使用會計科目的?！　〉诎耸鶙l　有下列行為之一的，給予有關責任人員記過至撤職處分：　　(一)隨意變更會計處理方法的；　　(二)信用證和保函項下墊款未按規(guī)定進行核算的；　　(三)因嚴重失職或保管不當致使會計檔案發(fā)生霉變、毀損、遺失、被盜的?！　〉诎耸邨l　有下列行為之一的，給予有關責任人員記大過至開除處分：　　(一)不依法設置會計賬簿的；　　(二)違反規(guī)定，允許單位或個人超限額提取現(xiàn)金的?！　〉诎耸藯l　有下列行為之一的，給予有關責任人員撤職至開除處分：　　(一)編制虛假或隱瞞重要事實的財務會計報告、統(tǒng)計報告的；　　(二)隱匿或者故意銷毀依法應當保存的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告的；　　(三)未按分賬制原則組織外匯業(yè)務核算與編制會計報表的；　　(四)虛報存款、弄虛作假篡改報表數(shù)字或用貸款轉儲，通過內部往來科目進行空收空付儲蓄存款等違規(guī)操作的；　　(五)擠占、挪用信用證、銀行匯票、銀行承兌匯票、保函項下的保證金的。　　第八十九條　有下列行為之一的，給予有關責任人員開除處分：　　(一)出具虛假資信證明的；　　(二)挪用庫款、金銀占款、有價單證的；　　(三)經(jīng)營收入未列入會計賬冊的；　　(四)偽造、變造會計憑證、會計賬簿的；　　(五)辦理存款、貸款等業(yè)務不按會計制度記賬、登記，或者不在會計報表中反映的；　　(六)將存款、貸款等不同業(yè)務在同一賬戶中軋差處理的?！　〉诰攀畻l　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記過處分：　　(一)坐班主任不按制度對臨柜會計出納業(yè)務進行監(jiān)督的；　　(二)財會監(jiān)管員不按規(guī)定的期限和要求對所轄單位進行常規(guī)性檢查、不按時完成上級行下達的專項檢查，或者不按規(guī)定提交工作報告或報告內容不符合要求的。第九節(jié)　違反聯(lián)行結算規(guī)章制度行為及處理　　第九十一條　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記過處分：　　(一)違反規(guī)定為客戶開立本幣賬戶或開銷戶手續(xù)不齊全、印鑒卡填寫內容不符合規(guī)定以及預留印鑒變更不按規(guī)定辦理的；　　(二)未經(jīng)外匯局批準，為客戶開立外幣賬戶，或亂用科目為客戶開立臨時外幣賬戶的；　　(三)未按規(guī)定及時將客戶開立的本、外幣賬戶銷戶的；　　(四)不按規(guī)定進行查詢、查復，或者查詢、查復中互相推諉，差錯處理不及時的；　　(五)不執(zhí)行印、押、證、機分管分用的?！　〉诰攀l　有下列行為之一的，給予有關責任人員記大過至撤職處分：　　(一)發(fā)生印、押、證、機丟失的；　　(二)故意壓票、退票，拖延支付，受理無理拒付的；　　(三)未按規(guī)定核對密押、印鑒即處理業(yè)務的；　　(四)未按規(guī)定使用和保管印鑒、密押、簽字樣本等控制文件，造成泄密或遺失的；　　(五)外匯資金清算業(yè)務發(fā)生差錯時，不及時解決或者推諉責任的；　　(六)違反操作規(guī)程辦理票據(jù)的出票、付款的?！　〉诰攀龡l　有下列行為之一的，給予有關責任人員降級至開除處分：　　(一)簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票或辦理空頭匯款的；　　(二)對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)，予以付款的。第十節(jié)　違反重要空白憑證、有價單證管理規(guī)章制度行為及處理　　第九十四條　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記過處分：　　(一)違反規(guī)定保管、運送、領用重要空白憑證的；　　(二)重要空白憑證未納入表外科目核算或賬實不符的；　　(三)營業(yè)網(wǎng)點重要空白憑證超限額的；　　(四)重要空白憑證使用未做到逐份銷號、雙人簽章(柜員制除外)的；　　(五)作廢重要空白憑證未按規(guī)定處理的；　　(六)營業(yè)終了未按規(guī)定對重要空白憑證核對、清點和入庫保管的?！　〉诰攀鍡l　有下列行為之一的，給予有關責任人員撤職至開除處分：　　(一)代簽屬于客戶填制的重要空白憑證的；　　(二)重要空白憑證使用前加蓋業(yè)務專用章的；　　(三)重要空白憑證管理監(jiān)督失控，被犯罪分子利用的?！　〉诰攀鶙l　有下列行為之一的，給予有關責任人員罰款處理或警告至記過處分：　　(一)有價單證保管違反“證賬”分管和“證印”分管制度的；　　(二)有價單證未指定專人保管，未視同現(xiàn)金管理的；　　(三)有價單證未納入表外科目核算或賬實不符的；　　(四)有價單證發(fā)售或簽發(fā)違反“先收款后辦理”原則和銷號控制制度的；　　(五)營業(yè)終了未發(fā)行或未簽發(fā)有價單證沒有核對并入出納庫房保管的；　　(六)有價單證發(fā)行期結束后剩余單證未按規(guī)定上繳的?！　〉诰攀邨l　有下列行為之一的，給予有關責任人員撤職至開除處分：　　(一)有價單證使用前加蓋業(yè)務專用章的；　　(二)有價單證管理監(jiān)督失控，被犯罪分子利用的?！　〉诰攀藯l　有下列行為之一的，給予有關責任人員開除處分：　　(一)擅自印制、偽造或變造重要空白憑證或有價單證的；　　(二)擅自銷毀重要空白憑證或有價單證的；　　(三)盜竊重要空白憑證或有價單證的。第十一節(jié)　違反固定資產(chǎn)管理及集中采購規(guī)章制度行為及處理　　第九十九條　有下列行為之一的，給予有關責任人員警告至記過處分：　　(一)對固定資產(chǎn)不按規(guī)定核對、驗收、登記的；　　(二)固定資產(chǎn)處置不按規(guī)定報批、備案的；　　(三)未能妥善保管投標書和投標保證金的；　　(四)隱瞞超編制或超標準車輛的；　　(五)違反規(guī)定配備或變相配備領導專用車輛的；　　(六)未經(jīng)批準擅自配置車輛或配置的