【文章內(nèi)容簡介】 行登記。三、綜合部、營業(yè)部、信訪辦、取水泵站等處電話為市內(nèi)直拔電話，長途只能接聽，不準(zhǔn)撥出。四、其它電話均為公司內(nèi)部電話，對外只能接聽不能撥出。五、要嚴(yán)格執(zhí)行話費定額，超出部分視情節(jié)由責(zé)任人承擔(dān)。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編 桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編差旅、通訊費開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法 根據(jù)“集團公司差旅、通訊費用開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法”的相關(guān)規(guī)定，本著經(jīng)濟和合理的原則，現(xiàn)規(guī)定如下。一、 差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷辦法： 各類員工出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)如下： 單位：元出差地區(qū)類別總經(jīng)理副總、助理部門經(jīng)理其他員工特殊地區(qū)150130120100一般地區(qū)省、地城市13012010080縣級城市100908060各類員工出差期間，不分途中和住宿，伙食補助標(biāo)準(zhǔn)如下： 單位：元出差地區(qū)類別總經(jīng)理副總、助理部門經(jīng)理其他員工特殊地區(qū)40403530一般地區(qū)35302520各類員工出差期間，市內(nèi)交通費補助標(biāo)準(zhǔn)如下： 單位：元出差地區(qū)類別總經(jīng)理副總、助理部門經(jīng)理其他員工特殊地區(qū)憑票報銷302010一般地區(qū)憑票報銷201510二、 操作崗位員工異地培訓(xùn)產(chǎn)生的差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法規(guī)定如下： 報銷往返路費，由提供培訓(xùn)的公司提供住宿的，可享受20元/日的伙食補助、10元/的交通補助。 提供培訓(xùn)的公司不具備住宿條件的，實行差旅費包干制，具體包干標(biāo)準(zhǔn)為80元/日。 若需要在提供培訓(xùn)的公司就餐的情況，按照就餐標(biāo)準(zhǔn)向提供培訓(xùn)的公司交納伙食費。三、 通訊費開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法規(guī)定如下： 根據(jù)工作需要，公司報銷移動電話通話費用的崗位和標(biāo)準(zhǔn)如下：單位：元桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編崗位月度話費報銷標(biāo)準(zhǔn)(手機及小靈通話費合計)超額部分報銷標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理500公司承擔(dān)80%，個人承擔(dān)20%公司層級員工200公司承擔(dān)50%，個人承擔(dān)50%部門層級員工150采購員、收費區(qū)長100公司承擔(dān)20%，個人承擔(dān)80%司機50 到目前工作地以外的地區(qū)因公短期出差，其當(dāng)月移動電話話費報銷標(biāo)準(zhǔn)在原標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上增加15元/日。四、 享受外派津貼的員工因公出差，住宿費按照以上標(biāo)準(zhǔn)報銷，不再享受伙食補助和交通補助，享受外派津貼。五、 同時擔(dān)任成員子公司職務(wù)和集團內(nèi)部其他公司職務(wù)的員工為不同業(yè)務(wù)所發(fā)生的差旅通訊費用需到不同的業(yè)務(wù)所屬公司辦理報銷手續(xù)。六、 本辦法中有關(guān)差旅和通訊部分未涉及的事宜，參照桑德集團《差旅費和通訊費開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法》執(zhí)行。財務(wù)內(nèi)部管理規(guī)定一、財務(wù)人員應(yīng)自覺遵守公司制定的各項規(guī)章制度；財務(wù)人員應(yīng)維護公司的名譽和利益，在工作中應(yīng)堅持原則、盡職盡責(zé)、嚴(yán)格把關(guān)，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映；二、財務(wù)人員應(yīng)對公司的所有財務(wù)資料負有保密義務(wù)；未經(jīng)財務(wù)部 經(jīng)理同意不得擅自披露財務(wù)數(shù)據(jù)、信息，不得擅自將原始憑證及任何財務(wù)資料拿出財務(wù)部，更不允許擅自將財務(wù)資料進行手抄、復(fù)印、拷貝、刻錄。三、財務(wù)人員對外所報出的各種報表、資料必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理同意并簽桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編批，由財務(wù)專人負責(zé)登記、存檔后方可報出。四、財務(wù)人員對任何形式的借款、付款在見到審批齊全的單據(jù)后方可辦理，若無財務(wù)經(jīng)理簽字的單據(jù)一概不予辦理。五、財務(wù)人員對個人借款應(yīng)催促盡快報銷還款，未經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理同意不許跨月還款，不許掛帳處理。六、財務(wù)人員簽發(fā)支票必須填寫日期、收款單位名稱、金額、用途，與支票申領(lǐng)單一起送交財務(wù)經(jīng)理蓋章后，方可支付支票。七、財務(wù)人員簽發(fā)支票時應(yīng)告知相關(guān)人員于兩日內(nèi)將發(fā)票送交財務(wù)部，發(fā)票返回時應(yīng)核實發(fā)票的有效性及內(nèi)容的正確性。八、財務(wù)部每月28日開始結(jié)帳，每月帳務(wù)截止日是30日。九、每月30日前各崗位核算員應(yīng)完成當(dāng)月憑證編制工作。十、每月30日前財務(wù)人員應(yīng)完成當(dāng)月憑證審核工作。十一、每月3日前財務(wù)人員應(yīng)完成上月報表工作。十二、每月8日前財務(wù)人員應(yīng)完成上月報稅、登帳工作。十三、每月8日前各崗位核算員將財務(wù)經(jīng)理所需的上月匯總資料報至財務(wù)經(jīng)理處。十四、每月10日前財務(wù)部向集團公司、項目公司總經(jīng)理報送上月應(yīng)報的資料。十五、財務(wù)人員每月30日將本月工作完成情況及下月工作計劃以書面形式交到財務(wù)經(jīng)理處，以此作為工作考核內(nèi)容之一。十六、財務(wù)人員若出去辦事不能回公司時，必須向財務(wù)經(jīng)理說明，經(jīng)允許后方可不回公司。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編十七、財務(wù)人員若遇病假，應(yīng)向財務(wù)部經(jīng)理請假，病假超出兩天（含兩天）應(yīng)出據(jù)醫(yī)院證明，財務(wù)部經(jīng)理在證明單上簽批后，由考勤人員保存證明單。十八、財務(wù)人員若遇事假，應(yīng)提前向財務(wù)經(jīng)理請假，經(jīng)同意后方可休假。財務(wù)經(jīng)理指派專人負責(zé)財務(wù)部的考勤記錄，按月將考勤情況報到綜合管理部。十九、若遇財務(wù)經(jīng)理不在本市的情況下，由財務(wù)經(jīng)理委派專人負責(zé)財務(wù)部的日常工作，并安排、檢查各項工作。二十、財務(wù)人員對外應(yīng)注意自身的良好形象，語言要文明、態(tài)度要和藹、辦事要高效率。二十一、財務(wù)人員內(nèi)部分工不同，應(yīng)團結(jié)互助、相互支持共同進步。公司對財務(wù)人員違章違規(guī)的行為將視情節(jié)輕重予以處罰。因財務(wù)人員的過失給公司造成名譽上、經(jīng)濟上的損失，公司將追究其本人的責(zé)任并給予相應(yīng)的處理。二十二、各小組組長對組員在工作中應(yīng)嚴(yán)格要求，及時檢查各項工作；若組員工作中出錯給公司造成損失，視情節(jié)輕重予以處罰，同時小組長負有管理責(zé)任一同處罰。二十三、財務(wù)辦公室每日應(yīng)做到清潔整齊，下班時應(yīng)檢查微機、燈、窗是否關(guān)閉并鎖好門。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編 現(xiàn)金、支票、匯票、電匯管理規(guī)定一、現(xiàn)金使用管理規(guī)定 嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理制度，除下列事項可使用現(xiàn)金支付外，其它必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。1． 支付給員工的工資、獎金、補貼及個人勞務(wù)報酬；2． 支付給出差人員的差旅費；3． 借備用金；4． 支付轉(zhuǎn)賬結(jié)算金額起點（100元）以下的購貨款；5． 特殊情況由使用者寫出書面申請，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)。說明：（1） 借備用金，凡在工作崗位中，需要經(jīng)常采購?fù)活愇锲?，可根?jù)連續(xù)五日內(nèi)采購物品的金額核定備用金額度。若借款人變更工作崗位應(yīng)及時將所借備用金還清。備用金的使用在財務(wù)備案。（2） 差旅費借款金額，不應(yīng)超過出差時間所應(yīng)補助的費用標(biāo)準(zhǔn)（一次借款不超過3000元），如有特殊需要，超過借款的部分，應(yīng)在借款時注明用途，報銷時，嚴(yán)格按借款用途報銷。對未經(jīng)申請變更用途的不予報銷。借款時普通員工應(yīng)付出差任務(wù)單，借款金額計算方式：出差天數(shù)r報銷標(biāo)準(zhǔn)+往返車票費（3） 由于工作原因，本人不能借款的職工，可暫由部門負責(zé)人代為借款。但該筆借款暫時記到代為借款人的帳內(nèi)，代為借款人取得借款職工親筆簽字的借款單，才可憑該借款單辦理轉(zhuǎn)借手續(xù)。連續(xù)為一項工程出差超過一個月，且預(yù)借的款已不足以支付日后正常差旅費的支出，所在部門負責(zé)人根據(jù)申請人的借款申請及需要出差的天數(shù)，代（4） 出差的職工續(xù)借差旅費。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編 （5） 項目經(jīng)理借款購材料（發(fā)票注明采購日期）必須在購貨當(dāng)月將發(fā)票寄回公司。借購材料款不應(yīng)超過1萬元。購置大量生產(chǎn)物資應(yīng)與供貨單位簽訂購貨合同，并將供貨單位詳細名稱、賬號、聯(lián)系電話、發(fā)票寄回公司，由所在部門負責(zé)人到財務(wù)辦理匯款事宜。二、支票借用規(guī)定1． 領(lǐng)用支票需填寫支票借用單，并將購物名稱、單價、數(shù)量、總價寫清，必須附物資采購申請單、分包合同。（1）采購材料前要填寫材料物資采購申請單，注明所購材料的名稱、數(shù)量、單價，經(jīng)過本部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，還須附采購合同（除零星采購?fù)猓?。（2） 購固定資產(chǎn)（包括研發(fā)設(shè)備）前要填寫物資采購申請單，注明所購設(shè)備名稱、數(shù)量、單價，固定資產(chǎn)實物管理員簽字，經(jīng)本部門經(jīng)理主管副總簽字批準(zhǔn)。（3） 購低值易耗品（包括研發(fā)設(shè)備）物資前要填寫物資采購申請單，注明低值易耗品名稱、數(shù)量、單價，經(jīng)本部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。2． 請款人，必須提供收款人的詳細單位名稱、賬號、聯(lián)系電話。收回的發(fā)票，要與給出支票所填寫的單位名稱一致，若不一致（增值稅發(fā)票必須一致），申請人必須寫出書面情況，需經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。3． 請款人采購或發(fā)包工程領(lǐng)用支票需提供購貨合同或分包合同，一次付清款的合同附在支票申請單后，分期付款的合同必在財務(wù)辦理相關(guān)的登記手續(xù)。4． 超過一萬元以上的大額支票須提供發(fā)票后，方可申領(lǐng)支票。特殊情況必到財務(wù)部備案。5． 投標(biāo)保證金必須在財務(wù)辦理手續(xù)。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編 6． 支票申請單需要經(jīng)辦人、本部門經(jīng)理、主管副總、總經(jīng)理簽字后，到財務(wù)辦理手續(xù)。注：（1） 各部門所需要的材料、商品和其他物資或庫房和實物管理部門某種貨物的儲備量已達到最低儲備限額需要補充時，須填寫“申購單”。憑“申購單”通知采購部門。（2） “物資采購申請單”是采購部門負責(zé)人經(jīng)過審核申購單后，授權(quán)采購人員辦理購貨事宜的手續(xù)。由采購人員填寫“物資采購申請單” 。三、 辦理匯票的規(guī)定除支票借用的規(guī)定外，申請人須在匯款之日起20天內(nèi)憑發(fā)票辦理報銷手續(xù)，如果該項業(yè)務(wù)不能取得發(fā)票，須在匯款前，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。不能在規(guī)定的時間內(nèi)報銷，又沒寫出書面說明，財務(wù)部不再辦理其它領(lǐng)款手續(xù)。其所借款記入個人借款賬內(nèi)。并及時通知其主管領(lǐng)導(dǎo)。四、辦理應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)1． 辦理應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人須持已報的發(fā)票報銷單，支票申領(lǐng)單（須有各級領(lǐng)導(dǎo)簽字），經(jīng)財務(wù)查帳后，方可辦理支票領(lǐng)用手續(xù)。2． 材料已辦入庫，未開發(fā)票，估價入庫的，經(jīng)辦人須持入庫單第三聯(lián)（綠聯(lián)），支票申領(lǐng)單（須有各級領(lǐng)導(dǎo)簽字），經(jīng)財務(wù)材料核算員核準(zhǔn)后，方可辦理支票領(lǐng)用手續(xù)，并在七天內(nèi)將對方發(fā)票交到財務(wù)報銷。注：對于公司臨時性發(fā)包項目或未及時簽訂合同的項目（已執(zhí)行或未完的）應(yīng)10天內(nèi)及時到財務(wù)部辦理應(yīng)付賬款手續(xù)。未辦理應(yīng)付賬款手續(xù)的不作為應(yīng)付賬款處理。五、辦理預(yù)付賬款業(yè)務(wù)辦理預(yù)付賬款業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人在借款單中要注明是第幾次付款。最后一桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編 次付款時，需要根據(jù)公司購貨合同付款。報銷及借款的管理規(guī)定 一、 各部門報銷應(yīng)在材料計劃明細之內(nèi)1. 報銷人將所要報銷的票據(jù)粘貼好，填寫報銷憑證。2. 報銷憑證填寫無誤后，找相關(guān)人員簽字。① 報銷人簽字 ②部門經(jīng)理簽字 ③總經(jīng)理審批④審核會計簽字 ⑤財務(wù)經(jīng)理簽字 ⑥出納員報銷簽字3. 現(xiàn)金報銷時，填寫現(xiàn)金報銷單；支票報銷時，填寫支票報銷單。二、各部門采購如有急需情況，不在材料計劃明細之內(nèi)的1. 經(jīng)本部門經(jīng)理簽字、總經(jīng)理審批后，至財務(wù)經(jīng)理簽字后，方可領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。同時，應(yīng)填寫支票申領(lǐng)單或現(xiàn)金借款單。2. 領(lǐng)取支票時，由出納員填寫日期、收款單位、金額、用途，與“支票申領(lǐng)單”一起交由財務(wù)經(jīng)理蓋章后，方可領(lǐng)走。三、 如需借款，寫一份詳細借款說明，填寫借款單；簽字程序同報銷程序；在規(guī)定日期內(nèi)盡快報銷還款。四、 相關(guān)的協(xié)議、合同應(yīng)附在申請款單據(jù)后面。五、 所有報銷的票據(jù)必須是正規(guī)的發(fā)票，否則不予報銷。(特殊情況除外)六、 所有報銷必須由本公司內(nèi)部相關(guān)人員到財務(wù)部辦理，不得由外單位人員自行辦理；工程部人工費的發(fā)放由綜合部直接向其本人發(fā)放。七、 公司統(tǒng)一規(guī)定報銷時間如下：(包含上周及以前已借款或領(lǐng)出的支票未結(jié)清的)填寫好、簽好字，報到財務(wù)部，做到及時報帳清帳。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編 ，由秘書統(tǒng)一交給總經(jīng)理簽字，每周一秘書將單據(jù)退回各部門。3. 每周二下午財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。申報用款計劃的管理規(guī)定一、按部門申報用款計劃以公司設(shè)定的職能部門為單位，對當(dāng)月本部門職責(zé)范圍內(nèi)預(yù)計所需要的資金作出詳細計劃，并填寫到用款計劃表中進行申報。二、申報的內(nèi)容及填寫方式1． 計劃采購與生產(chǎn)有關(guān)的材料。2． 計劃付工程分包合同款（按合同付款金額填寫）。3． 計劃購買固定資產(chǎn)。4． 計劃購買低值易耗品。5． 計劃購買辦公用品。6． 職能部門的業(yè)務(wù)費。7． 計劃差旅費。三、用款計劃審批程序 用款計劃表須經(jīng)本部門經(jīng)理、主管副總簽字后，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)送交財務(wù) 部負責(zé)資金管理的會計，才可將該部門用款計劃納入公司當(dāng)月用款計劃中。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務(wù)有限公司 管理制度匯編 四、用款計劃的作用1． 加強公司對資金的使用與管理，及時發(fā)現(xiàn)資金缺口；2． 合理安排資金使用，確保生產(chǎn)所需資金及時到位；3． 申報的時間： 每月28日前將用款計劃報財務(wù)。注：未報用款計劃的部門原則當(dāng)月不再安排用款。財務(wù)收款、支款管理規(guī)定一、收款業(yè)務(wù)流程：1．收款責(zé)任人到財務(wù)領(lǐng)取收款通知單。 收款責(zé)任人根據(jù)收款通知單,填制相關(guān)內(nèi)容。財務(wù)根據(jù)收款內(nèi)容填寫 收款單位名稱、賬號等有關(guān)內(nèi)容。按通知單所列單位