【文章內容簡介】 行登記。三、綜合部、營業(yè)部、信訪辦、取水泵站等處電話為市內直拔電話，長途只能接聽，不準撥出。四、其它電話均為公司內部電話，對外只能接聽不能撥出。五、要嚴格執(zhí)行話費定額，超出部分視情節(jié)由責任人承擔。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編 桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編差旅、通訊費開支標準及報銷管理辦法 根據“集團公司差旅、通訊費用開支標準及報銷管理辦法”的相關規(guī)定，本著經濟和合理的原則，現規(guī)定如下。一、 差旅費開支標準及報銷辦法： 各類員工出差住宿費報銷標準如下： 單位：元出差地區(qū)類別總經理副總、助理部門經理其他員工特殊地區(qū)150130120100一般地區(qū)省、地城市13012010080縣級城市100908060各類員工出差期間，不分途中和住宿，伙食補助標準如下： 單位：元出差地區(qū)類別總經理副總、助理部門經理其他員工特殊地區(qū)40403530一般地區(qū)35302520各類員工出差期間，市內交通費補助標準如下： 單位：元出差地區(qū)類別總經理副總、助理部門經理其他員工特殊地區(qū)憑票報銷302010一般地區(qū)憑票報銷201510二、 操作崗位員工異地培訓產生的差旅費開支標準及報銷管理辦法規(guī)定如下： 報銷往返路費，由提供培訓的公司提供住宿的，可享受20元/日的伙食補助、10元/的交通補助。 提供培訓的公司不具備住宿條件的，實行差旅費包干制，具體包干標準為80元/日。 若需要在提供培訓的公司就餐的情況，按照就餐標準向提供培訓的公司交納伙食費。三、 通訊費開支標準及報銷管理辦法規(guī)定如下： 根據工作需要，公司報銷移動電話通話費用的崗位和標準如下：單位：元桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編崗位月度話費報銷標準(手機及小靈通話費合計)超額部分報銷標準總經理500公司承擔80%，個人承擔20%公司層級員工200公司承擔50%，個人承擔50%部門層級員工150采購員、收費區(qū)長100公司承擔20%，個人承擔80%司機50 到目前工作地以外的地區(qū)因公短期出差，其當月移動電話話費報銷標準在原標準基礎上增加15元/日。四、 享受外派津貼的員工因公出差，住宿費按照以上標準報銷，不再享受伙食補助和交通補助，享受外派津貼。五、 同時擔任成員子公司職務和集團內部其他公司職務的員工為不同業(yè)務所發(fā)生的差旅通訊費用需到不同的業(yè)務所屬公司辦理報銷手續(xù)。六、 本辦法中有關差旅和通訊部分未涉及的事宜，參照桑德集團《差旅費和通訊費開支標準及報銷管理辦法》執(zhí)行。財務內部管理規(guī)定一、財務人員應自覺遵守公司制定的各項規(guī)章制度；財務人員應維護公司的名譽和利益，在工作中應堅持原則、盡職盡責、嚴格把關，發(fā)現問題應及時向領導反映；二、財務人員應對公司的所有財務資料負有保密義務；未經財務部 經理同意不得擅自披露財務數據、信息，不得擅自將原始憑證及任何財務資料拿出財務部，更不允許擅自將財務資料進行手抄、復印、拷貝、刻錄。三、財務人員對外所報出的各種報表、資料必須經財務部經理同意并簽桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編批，由財務專人負責登記、存檔后方可報出。四、財務人員對任何形式的借款、付款在見到審批齊全的單據后方可辦理，若無財務經理簽字的單據一概不予辦理。五、財務人員對個人借款應催促盡快報銷還款，未經財務部經理同意不許跨月還款，不許掛帳處理。六、財務人員簽發(fā)支票必須填寫日期、收款單位名稱、金額、用途，與支票申領單一起送交財務經理蓋章后，方可支付支票。七、財務人員簽發(fā)支票時應告知相關人員于兩日內將發(fā)票送交財務部，發(fā)票返回時應核實發(fā)票的有效性及內容的正確性。八、財務部每月28日開始結帳，每月帳務截止日是30日。九、每月30日前各崗位核算員應完成當月憑證編制工作。十、每月30日前財務人員應完成當月憑證審核工作。十一、每月3日前財務人員應完成上月報表工作。十二、每月8日前財務人員應完成上月報稅、登帳工作。十三、每月8日前各崗位核算員將財務經理所需的上月匯總資料報至財務經理處。十四、每月10日前財務部向集團公司、項目公司總經理報送上月應報的資料。十五、財務人員每月30日將本月工作完成情況及下月工作計劃以書面形式交到財務經理處，以此作為工作考核內容之一。十六、財務人員若出去辦事不能回公司時，必須向財務經理說明，經允許后方可不回公司。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編十七、財務人員若遇病假，應向財務部經理請假，病假超出兩天（含兩天）應出據醫(yī)院證明，財務部經理在證明單上簽批后，由考勤人員保存證明單。十八、財務人員若遇事假，應提前向財務經理請假，經同意后方可休假。財務經理指派專人負責財務部的考勤記錄，按月將考勤情況報到綜合管理部。十九、若遇財務經理不在本市的情況下，由財務經理委派專人負責財務部的日常工作，并安排、檢查各項工作。二十、財務人員對外應注意自身的良好形象，語言要文明、態(tài)度要和藹、辦事要高效率。二十一、財務人員內部分工不同，應團結互助、相互支持共同進步。公司對財務人員違章違規(guī)的行為將視情節(jié)輕重予以處罰。因財務人員的過失給公司造成名譽上、經濟上的損失，公司將追究其本人的責任并給予相應的處理。二十二、各小組組長對組員在工作中應嚴格要求，及時檢查各項工作；若組員工作中出錯給公司造成損失，視情節(jié)輕重予以處罰，同時小組長負有管理責任一同處罰。二十三、財務辦公室每日應做到清潔整齊，下班時應檢查微機、燈、窗是否關閉并鎖好門。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編 現金、支票、匯票、電匯管理規(guī)定一、現金使用管理規(guī)定 嚴格遵守國家現金管理制度，除下列事項可使用現金支付外，其它必須通過銀行辦理轉賬結算。1． 支付給員工的工資、獎金、補貼及個人勞務報酬；2． 支付給出差人員的差旅費；3． 借備用金；4． 支付轉賬結算金額起點（100元）以下的購貨款；5． 特殊情況由使用者寫出書面申請，經主管副總審核，由總經理批準。說明：（1） 借備用金，凡在工作崗位中，需要經常采購同一類物品，可根據連續(xù)五日內采購物品的金額核定備用金額度。若借款人變更工作崗位應及時將所借備用金還清。備用金的使用在財務備案。（2） 差旅費借款金額，不應超過出差時間所應補助的費用標準（一次借款不超過3000元），如有特殊需要，超過借款的部分，應在借款時注明用途，報銷時，嚴格按借款用途報銷。對未經申請變更用途的不予報銷。借款時普通員工應付出差任務單，借款金額計算方式：出差天數r報銷標準+往返車票費（3） 由于工作原因，本人不能借款的職工，可暫由部門負責人代為借款。但該筆借款暫時記到代為借款人的帳內，代為借款人取得借款職工親筆簽字的借款單，才可憑該借款單辦理轉借手續(xù)。連續(xù)為一項工程出差超過一個月，且預借的款已不足以支付日后正常差旅費的支出，所在部門負責人根據申請人的借款申請及需要出差的天數，代（4） 出差的職工續(xù)借差旅費。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編 （5） 項目經理借款購材料（發(fā)票注明采購日期）必須在購貨當月將發(fā)票寄回公司。借購材料款不應超過1萬元。購置大量生產物資應與供貨單位簽訂購貨合同，并將供貨單位詳細名稱、賬號、聯(lián)系電話、發(fā)票寄回公司，由所在部門負責人到財務辦理匯款事宜。二、支票借用規(guī)定1． 領用支票需填寫支票借用單，并將購物名稱、單價、數量、總價寫清，必須附物資采購申請單、分包合同。（1）采購材料前要填寫材料物資采購申請單，注明所購材料的名稱、數量、單價，經過本部門經理簽字批準，還須附采購合同（除零星采購外） 。（2） 購固定資產（包括研發(fā)設備）前要填寫物資采購申請單，注明所購設備名稱、數量、單價，固定資產實物管理員簽字，經本部門經理主管副總簽字批準。（3） 購低值易耗品（包括研發(fā)設備）物資前要填寫物資采購申請單，注明低值易耗品名稱、數量、單價，經本部門經理簽字批準。2． 請款人，必須提供收款人的詳細單位名稱、賬號、聯(lián)系電話。收回的發(fā)票，要與給出支票所填寫的單位名稱一致，若不一致（增值稅發(fā)票必須一致），申請人必須寫出書面情況，需經總經理簽字批準。3． 請款人采購或發(fā)包工程領用支票需提供購貨合同或分包合同，一次付清款的合同附在支票申請單后，分期付款的合同必在財務辦理相關的登記手續(xù)。4． 超過一萬元以上的大額支票須提供發(fā)票后，方可申領支票。特殊情況必到財務部備案。5． 投標保證金必須在財務辦理手續(xù)。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編 6． 支票申請單需要經辦人、本部門經理、主管副總、總經理簽字后，到財務辦理手續(xù)。注：（1） 各部門所需要的材料、商品和其他物資或庫房和實物管理部門某種貨物的儲備量已達到最低儲備限額需要補充時，須填寫“申購單”。憑“申購單”通知采購部門。（2） “物資采購申請單”是采購部門負責人經過審核申購單后，授權采購人員辦理購貨事宜的手續(xù)。由采購人員填寫“物資采購申請單” 。三、 辦理匯票的規(guī)定除支票借用的規(guī)定外，申請人須在匯款之日起20天內憑發(fā)票辦理報銷手續(xù)，如果該項業(yè)務不能取得發(fā)票，須在匯款前，報總經理批準。不能在規(guī)定的時間內報銷，又沒寫出書面說明，財務部不再辦理其它領款手續(xù)。其所借款記入個人借款賬內。并及時通知其主管領導。四、辦理應付賬款業(yè)務1． 辦理應付賬款業(yè)務時，經辦人須持已報的發(fā)票報銷單，支票申領單（須有各級領導簽字），經財務查帳后，方可辦理支票領用手續(xù)。2． 材料已辦入庫，未開發(fā)票，估價入庫的，經辦人須持入庫單第三聯(lián)（綠聯(lián)），支票申領單（須有各級領導簽字），經財務材料核算員核準后，方可辦理支票領用手續(xù)，并在七天內將對方發(fā)票交到財務報銷。注：對于公司臨時性發(fā)包項目或未及時簽訂合同的項目（已執(zhí)行或未完的）應10天內及時到財務部辦理應付賬款手續(xù)。未辦理應付賬款手續(xù)的不作為應付賬款處理。五、辦理預付賬款業(yè)務辦理預付賬款業(yè)務時，經辦人在借款單中要注明是第幾次付款。最后一桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編 次付款時，需要根據公司購貨合同付款。報銷及借款的管理規(guī)定 一、 各部門報銷應在材料計劃明細之內1. 報銷人將所要報銷的票據粘貼好，填寫報銷憑證。2. 報銷憑證填寫無誤后，找相關人員簽字。① 報銷人簽字 ②部門經理簽字 ③總經理審批④審核會計簽字 ⑤財務經理簽字 ⑥出納員報銷簽字3. 現金報銷時，填寫現金報銷單；支票報銷時，填寫支票報銷單。二、各部門采購如有急需情況，不在材料計劃明細之內的1. 經本部門經理簽字、總經理審批后，至財務經理簽字后，方可領取現金或支票。同時，應填寫支票申領單或現金借款單。2. 領取支票時，由出納員填寫日期、收款單位、金額、用途，與“支票申領單”一起交由財務經理蓋章后，方可領走。三、 如需借款，寫一份詳細借款說明，填寫借款單；簽字程序同報銷程序；在規(guī)定日期內盡快報銷還款。四、 相關的協(xié)議、合同應附在申請款單據后面。五、 所有報銷的票據必須是正規(guī)的發(fā)票，否則不予報銷。(特殊情況除外)六、 所有報銷必須由本公司內部相關人員到財務部辦理，不得由外單位人員自行辦理；工程部人工費的發(fā)放由綜合部直接向其本人發(fā)放。七、 公司統(tǒng)一規(guī)定報銷時間如下：(包含上周及以前已借款或領出的支票未結清的)填寫好、簽好字，報到財務部，做到及時報帳清帳。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編 ，由秘書統(tǒng)一交給總經理簽字，每周一秘書將單據退回各部門。3. 每周二下午財務部辦理報銷手續(xù)。申報用款計劃的管理規(guī)定一、按部門申報用款計劃以公司設定的職能部門為單位，對當月本部門職責范圍內預計所需要的資金作出詳細計劃，并填寫到用款計劃表中進行申報。二、申報的內容及填寫方式1． 計劃采購與生產有關的材料。2． 計劃付工程分包合同款（按合同付款金額填寫）。3． 計劃購買固定資產。4． 計劃購買低值易耗品。5． 計劃購買辦公用品。6． 職能部門的業(yè)務費。7． 計劃差旅費。三、用款計劃審批程序 用款計劃表須經本部門經理、主管副總簽字后，報公司總經理批準送交財務 部負責資金管理的會計，才可將該部門用款計劃納入公司當月用款計劃中。桑德集團　　　　　　　　　　　　　　　　　　　公主嶺市桑德水務有限公司 管理制度匯編 四、用款計劃的作用1． 加強公司對資金的使用與管理，及時發(fā)現資金缺口；2． 合理安排資金使用，確保生產所需資金及時到位；3． 申報的時間： 每月28日前將用款計劃報財務。注：未報用款計劃的部門原則當月不再安排用款。財務收款、支款管理規(guī)定一、收款業(yè)務流程：1．收款責任人到財務領取收款通知單。 收款責任人根據收款通知單,填制相關內容。財務根據收款內容填寫 收款單位名稱、賬號等有關內容。按通知單所列單位