保險資金境外投資管理暫行辦法(編輯修改稿)
2025-05-11 13:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ?。ㄒ唬┦芡泄芾順I(yè)務(wù)申請書； ?。ǘ氖率芡泄芾順I(yè)務(wù)的意向書； （三）符合中國保監(jiān)會規(guī)定的承諾書?！ 。ㄋ模氖卤ｋU資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的相關(guān)資格證明； ?。ㄎ澹┍ｋU資金境外投資管理制度、風險控制制度； （六）保險資金境外投資管理能力、風險管理能力和管理系統(tǒng)說明； ?。ㄆ撸┎块T設(shè)置和專業(yè)投資管理人員情況； ?。ò耍┓现袊１O(jiān)會規(guī)定的公司財務(wù)報表和內(nèi)部控制審計報告； ?。ň牛┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料?！ 【硟?nèi)受托人為保險資產(chǎn)管理公司的，可以豁免提交本條第一款第（二）、（四）項材料。中國保監(jiān)會自受理其申請之日起20日以內(nèi)，做出批準或者不予批準的決定。決定批準的，頒發(fā)書面決定；決定不予批準的，書面通知申請人并說明理由?！ 【硟?nèi)受托人為其他專業(yè)投資管理機構(gòu)的，可以豁免提交本條第一款第（一）項材料。中國保監(jiān)會根據(jù)本辦法規(guī)定對其進行審慎評估，并自收到全部材料之日起20日以內(nèi)，出具意見函?！ 〉谑藯l 境外受托人從事保險資金境外投資受托管理業(yè)務(wù)，應當向中國保監(jiān)會提交下列書面材料一式三份： ?。ㄒ唬氖率芡泄芾順I(yè)務(wù)意向書和符合中國保監(jiān)會規(guī)定的承諾書； ?。ǘ┖戏ㄩ_業(yè)證明文件的復印件； ?。ㄈ┍ｋU資金境外投資管理制度、風險控制制度； ?。ㄋ模┍ｋU資金境外投資管理能力、風險管理能力和管理系統(tǒng)說明； ?。ㄎ澹┎块T設(shè)置和專業(yè)投資管理人員情況； ?。┓现袊１O(jiān)會規(guī)定的公司財務(wù)報表和內(nèi)部控制審計報告； ?。ㄆ撸┴熑伪ｋU保單復印件； ?。ò耍┧诘乇O(jiān)管機構(gòu)出具的境外受托人近3年無重大違法違規(guī)行為的意見書，所在地監(jiān)管機構(gòu)無法出具意見書的，由境外受托人作出相應的書面聲明； ?。ň牛┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料?！ ≈袊１O(jiān)會根據(jù)本辦法規(guī)定，對境外受托人進行審慎評估，并自收到全部材料之日起20日以內(nèi)，出具意見函?！ 〉谑艞l 托管人開展保險資金境外投資托管業(yè)務(wù)，應當向中國保監(jiān)會提交下列材料一式三份： ?。ㄒ唬┍ｋU資金境外投資托管意向書和符合中國保監(jiān)會規(guī)定的承諾書； ?。ǘ┆毩⑼泄苤贫取L險控制制度和具體操作流程； ?。ㄈ┤蛲泄苣芰ΑL險管理能力和全球托管網(wǎng)絡(luò)說明； ?。ㄋ模﹥?nèi)設(shè)托管部門和托管業(yè)務(wù)人員情況； ?。ㄎ澹┓现袊１O(jiān)會規(guī)定的公司財務(wù)報表和內(nèi)部控制審計報告； （六）所在地監(jiān)管機構(gòu)出具的托管人近3年無重大違法違規(guī)行為的意見書，或者托管人股東會或者董事會作出的相應書面聲明； ?。ㄆ撸┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他材料。 中國保監(jiān)會根據(jù)本辦法規(guī)定，對托管人進行審慎評估，并自收到全部材料之日起20日以內(nèi)，出具意見函。第四章 賬戶管理 第二十條 委托人在獲得監(jiān)管機構(gòu)批準后，應當與托管人簽訂托管協(xié)議，在托管人處開設(shè)境外投資境內(nèi)托管賬戶（以下簡稱境內(nèi)托管賬戶）。 托管人應當對不同受托人、不同保險產(chǎn)品和不同性質(zhì)的保險資金分別記賬、分類管理。 第二十一條 托管人應當根據(jù)與委托人簽訂的托管協(xié)議，為委托人開設(shè)境外投資結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于境外投資的資金結(jié)算和證券托管。 托管人、托管代理人應當為不同委托人開設(shè)不同的賬戶，實施分類管理。 第二十二條 委托人在境外發(fā)行上市的，應當按照有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定期限內(nèi)將境外上市募集的保險資金調(diào)回境內(nèi)?！ ∥腥嗽诰惩獍l(fā)行上市后，經(jīng)批準從事保險資金境外投資的，應當自中國保監(jiān)會批準境外投資之日起30日以內(nèi)，將境外上市募集的保險資金調(diào)回境內(nèi)托管賬戶?！ 〉诙龡l 下列收入屬于委托人境內(nèi)托管賬戶收入范圍： （一）劃入的保險資金； ?。ǘ﹨R入的投資本金和收益、股息、分紅收入、利息收入； ?。ㄈ┮婪梢詣澣氲钠渌杖搿！ 〉诙臈l 下列支出屬于委托人境內(nèi)托管賬戶支出范圍： ?。ㄒ唬﹦澣胛腥司惩馔顿Y結(jié)算賬戶的資金； ?。ǘ﹨R出的投資本金； ?。ㄈ﹦澔匚腥送鈪R賬戶的資金； ?。ㄋ模┲Ц兜挠嘘P(guān)稅費； ?。ㄎ澹┮婪梢詣澇龅钠渌С??！ 〉诙鍡l 下列收入屬于委托人境外投資結(jié)算賬戶收入范圍： ?。ㄒ唬奈腥说木硟?nèi)托管賬戶劃入的資金； （二）出售境外證券資產(chǎn)所得的資金； ?。ㄈ┚惩馔顿Y分紅派息和利息所得； ?。ㄋ模┮婪梢詣澣氲钠渌杖?。 第二十六條 下列支出屬于委托人境外投資結(jié)算賬戶支出范圍： ?。ㄒ唬﹦澣胛腥司硟?nèi)托管賬戶的資金； ?。ǘ┵徺I境外證券資產(chǎn)的資金； ?。ㄈ┲Ц兜挠嘘P(guān)稅費； ?。ㄋ模┮婪梢詣澇龅钠渌С??！ 〉诙邨l 委托人購匯從事保險資金境外投資，匯回的本金及其收益，可以結(jié)匯也可以外匯形式保留。結(jié)匯的，應當持購匯證明辦理有關(guān)手續(xù)?！ ∥腥艘宰杂型鈪R資金境外投資匯回的本金及其收益，除監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定外，應當以外匯形式保留?！ 〉诙藯l 委托人、受托人應當根據(jù)國家外匯局投資付匯額度核準
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