【文章內(nèi)容簡介】 個人將經(jīng)財會部審查合理合法的憑據(jù)交項目經(jīng)理審批同意報銷。六、財會部對同意報銷的費用進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)處理。以上費用報銷程序缺一不可，并且順序不能顛倒。第四十二條 費用管理內(nèi)容包括業(yè)務(wù)招待費、差旅費、修理費、辦公費、其他費用的管理。第四十三條 業(yè)務(wù)招待費的管理主要包括招待煙、酒、飲料，招待餐的管理。一、業(yè)務(wù)招待費管理原則：業(yè)務(wù)招待費應(yīng)本著“合理、必須、節(jié)約”的原則，在指標(biāo)控制范圍內(nèi)使用。二、業(yè)務(wù)招待費使用原則：業(yè)務(wù)招待費必須先申請后使用，先審批后報銷的原則。對于無申請而先斬后奏發(fā)生的招待費用，財會部不予受理；對于未經(jīng)項目經(jīng)理審批同意的招待費用，財會部不予受理。任何部門未經(jīng)批準(zhǔn)無權(quán)使用業(yè)務(wù)招待費。三、業(yè)務(wù)招待費申請程序：承辦部門提出申請，填報《招待申請（報銷）單》，辦公室根據(jù)招待對象、招待人數(shù)及招待事由核定并填報招待標(biāo)準(zhǔn)，報項目經(jīng)理批準(zhǔn)同意后實施。費用使用單位或個人在辦公室核定的招待標(biāo)準(zhǔn)額度范圍內(nèi)使用，超標(biāo)部分由經(jīng)辦人自負(fù)。四、業(yè)務(wù)招待費報銷時間：業(yè)務(wù)招待費報銷必須及時。即業(yè)務(wù)招待費發(fā)生后，經(jīng)辦人必須在3日內(nèi)辦理有關(guān)報銷手續(xù)，超期不予報銷，費用由經(jīng)辦人自負(fù)。五、業(yè)務(wù)招待費用報銷程序: 業(yè)務(wù)招待費報銷實行一事一單,一次一報制，不準(zhǔn)拖延報銷和累計多次后再報銷。即每一筆業(yè)務(wù)招待費須單獨填制《招待申請（報銷）單》；承辦部門使用業(yè)務(wù)招待費后，必須及時將發(fā)票按標(biāo)準(zhǔn)粘貼整齊后連同“結(jié)帳依據(jù)（費用發(fā)生明細(xì)單）”和《招待申請（報銷）單》送財會部審核其合理、合法、合規(guī)性后，加蓋“已審核”字樣印章，呈報項目經(jīng)理審批簽字；臨時發(fā)生的應(yīng)急招待費，必須有見證人簽字，有項目領(lǐng)導(dǎo)陪同，必須要有項目領(lǐng)導(dǎo)簽字；財會部對同意報銷的招待費用進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)處理。第四十四條 差旅費的管理包括員工公派出差、調(diào)遷、公派學(xué)習(xí)、異地就醫(yī)等差旅費的管理。差旅費參照公司《差旅費管理辦法》原則，其中部分條款按以下規(guī)定執(zhí)行。一、差旅費使用前須填制《出差申請單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后報項目經(jīng)理審批，審批同意后方可使用。屬公司公派出差或?qū)W習(xí)的須附公司出具的通知或文件。二、差旅費使用完畢后須填寫《出差報銷單》并粘貼好相關(guān)票據(jù)，送財務(wù)審核后報項目經(jīng)理批準(zhǔn)報銷。三、差旅費包括交通費、住宿費、伙食補貼、市內(nèi)交通費。員工出差途中交通費比照公司《差旅費管理辦法》執(zhí)行；非途中市內(nèi)交通費按20元/天包干使用。員工出差住宿費標(biāo)準(zhǔn)為：特殊地區(qū)（貴陽、成都、北京、天津）140元/天、一般地區(qū)100元/天，并見據(jù)報銷，實際金額不足標(biāo)準(zhǔn)的按實報銷，超過標(biāo)準(zhǔn)部分按標(biāo)準(zhǔn)報銷。但員工出差到其家居所在地地區(qū)的不予報銷住宿費。員工出差伙食補貼標(biāo)準(zhǔn)一律按20元/天報銷，但員工出差到其家居所在地地區(qū)的不予報銷伙食補貼。連續(xù)乘車補貼按每滿8小時增加伙食補貼15元計算。職工異地就醫(yī)比照探親差旅費辦理。針對確需發(fā)生的出租車費，須出據(jù)書面報告和部門負(fù)責(zé)人簽字，最后呈經(jīng)理審批后報銷。出差、調(diào)轉(zhuǎn)、探親等對能享受相應(yīng)火車臥鋪而又不能購到臥鋪票時，可按硬臥下鋪標(biāo)準(zhǔn)與實際購票差支付不買臥鋪補貼。員工異地調(diào)轉(zhuǎn)據(jù)實擇票報銷。行李托運費按不高于150元標(biāo)準(zhǔn)憑票報銷，實行超支自付，節(jié)約歸公的原則。培訓(xùn)學(xué)習(xí)期間無市內(nèi)交通費補貼。員工探親無伙食補貼、市內(nèi)交通費補貼。異地就醫(yī)不報銷住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補貼等其他費用。第四十五條 修理費的管理包括汽車修理費、工程機械修理費的管理。修理費的使用由機械使用保管人提出修理計劃和意見報分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到指定的修理廠修理，結(jié)算由財會部負(fù)責(zé)。3000元以上修理費經(jīng)項目部目標(biāo)責(zé)任管理小組集體討論決定后由物設(shè)部監(jiān)督執(zhí)行。第四十六條 辦公費的管理主要是指對辦公用品、通訊費的管理。一、辦公用品在購置前必須由使用部門提出購置計劃，辦公室審核匯總后交項目經(jīng)理審批后購置，辦公用品的購置使用必須由辦公室建立相應(yīng)的入庫臺帳和領(lǐng)用臺帳，并對庫存辦公用品妥善保管，遺失由辦公室負(fù)責(zé)照價賠償。二、辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)實物管理，購進(jìn)時一次列入辦公費，各部門領(lǐng)用時在辦公室簽字確認(rèn)，每月辦公室將辦公用品發(fā)放清單交財會部計入各部門經(jīng)費。 三、按照公司測算的項目管理經(jīng)費分解到各部門，實行經(jīng)費控制。各部門負(fù)責(zé)人為本部門經(jīng)費責(zé)任人，對經(jīng)費管理實行節(jié)約歸公，超支自付的管理方法。財會部每月對經(jīng)費使用情況進(jìn)行歸集匯總上報項目部領(lǐng)導(dǎo)，超支經(jīng)費在經(jīng)費責(zé)任人的次月工資中扣除。四、通訊費按照“核定標(biāo)準(zhǔn)、動態(tài)管理、包干使用”的原則進(jìn)行管理。辦公固定電話費根據(jù)實際工作使用情況進(jìn)行核定補貼標(biāo)準(zhǔn)。辦公固定電話必須建立通話登記制度，嚴(yán)禁公話私用，電話所在部門必須嚴(yán)格加強管理，如出現(xiàn)超支，超支部分將從電話所在部門人員工資中扣繳；手機通訊費發(fā)放范圍為項目部領(lǐng)導(dǎo)班子，確需擴大發(fā)放范圍的由項目部辦公室報公司審批，根據(jù)公司批準(zhǔn)范圍按月造冊交項目經(jīng)理審批后由財務(wù)直接到移動公司按標(biāo)準(zhǔn)交納話費，超標(biāo)部分由使用者自行交納，享受話費補貼的人員必須保證通訊暢通，如因未開通訊設(shè)備影響工作的除取消話費補貼外，將視情節(jié)嚴(yán)重情況追究相應(yīng)責(zé)任。第四十七條 其他費用的管理主要是指宣傳費用、節(jié)日慶典費用、施工配合費用等其他費用的管理。其他費用使用前須填制費用使用申請單，經(jīng)項目經(jīng)理審批同意方能使用，事后憑單報銷。第十節(jié) 重大事項報告制度第四十八條 為更好發(fā)揮財會部的監(jiān)督職能，充分發(fā)揮財會部的財務(wù)管理作用，財務(wù)會計工作實行重大事項報告制度。實行此項制度是為了能夠?qū)㈨椖坎抗芾碇写嬖诘膯栴}及時反饋給項目部領(lǐng)導(dǎo)，以引起足夠重視并加以解決。第四十九條 本章所指重大事項包括：一、對作業(yè)隊或班組計價款、購貨款等超付，應(yīng)付賬款或其他應(yīng)付款出現(xiàn)借方余額。二、在費用報銷中發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦人有徇私舞弊行為，致使項目部利益受損。三、在會計核算中發(fā)現(xiàn)部門管理混亂，足以影響項目經(jīng)濟效益的提高。四、在會計核算中發(fā)現(xiàn)的管理漏洞。五、其他財會部認(rèn)為提出足以改進(jìn)本項目部管理的問題。六、因部門間協(xié)調(diào)不暢足以影響財務(wù)會計工作的正常進(jìn)行。第五十條 重大事項必須以書面形式報告項目部，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示后方辦理此項會計業(yè)務(wù)。第十一節(jié) 服務(wù)承諾制度第五十一條 服務(wù)承諾制度是財務(wù)會計工作質(zhì)量的基本要求，服務(wù)承諾制度的八字方針：優(yōu)質(zhì)高效、熱情周到。第五十二條 財會部為職工提供服務(wù)時應(yīng)熱情，想職工所想，急職工所急，對涉及的一些政策應(yīng)耐心解釋，使職工心中有數(shù)。第五十三條 財會部為職工提供服務(wù)應(yīng)優(yōu)質(zhì)高效，為此對一些服務(wù)項目（包括上報的各種財務(wù)資料）限時服務(wù)，超時自罰。第三章 項目成本管理辦法第一節(jié) 項目經(jīng)理部成本管理領(lǐng)導(dǎo)小組加強人、機、料、法、環(huán)控制，嚴(yán)格按設(shè)計、規(guī)范施工，優(yōu)化施工組織設(shè)計，精心組織，確保項目成本控制在公司下達(dá)的責(zé)任成本預(yù)算范圍內(nèi)，降低項目安全成本和質(zhì)量成本，加快施工進(jìn)度，加強施工二次經(jīng)營，作好變更設(shè)計工作，努力實現(xiàn)項目效益最大化。建立以項目經(jīng)理為組長，總工、副經(jīng)理、安全科長任副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的項目成本管理領(lǐng)導(dǎo)小組，項目部成本管理辦公室設(shè)在成本合同部，負(fù)責(zé)項目部成本管理的日常工作。成本管理領(lǐng)導(dǎo)小組名單如下：組 長：潘長城副組長：石玨勝、王柏春、朱亞明、于平輝成 員：各科室負(fù)責(zé)人。第二節(jié) 成本管理的兩級管理模式項目經(jīng)理為成本管理第一責(zé)任人的項目管理層次以各班組負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人的班組操作層次項目管理層次施工管理責(zé)任成本控制主體有：施工技術(shù)管理（工程、測量、試驗、安全質(zhì)量）、計劃合同管理、物資設(shè)備管理、生活辦公后勤保障及現(xiàn)場經(jīng)費管理。班組責(zé)任成本控制主體有：勞動力組織、施工工藝及水平、物資設(shè)備的降耗增效、工人工資，通過層層分解，具體落實到施工中各道工序。明確項目部各級各崗位降低成本目標(biāo)和責(zé)任，建立積極激勵約束機制，確定項目部為責(zé)任成本控制中心，班組為責(zé)任成本主體的成本管理體系，確保成本管理的各項目標(biāo)實現(xiàn)。第二部分 崗位責(zé)任制一、項目經(jīng)理（副經(jīng)理）崗位職責(zé) 堅持四項基本原則，堅持企業(yè)的社會主義經(jīng)營方向。 堅持黨和國家的方針、政策、遵守國家的法律、法規(guī)、執(zhí)行上級主管部門的決定。 組織編制施工組織設(shè)計，確定和審定各工程施工方案和技術(shù)措施，及時組織處理施工中出現(xiàn)的重大技術(shù)問題。 督促檢查施工進(jìn)度、質(zhì)量、安全技術(shù)和治安保衛(wèi)工作，搞好工程的竣工驗收工作。 維護(hù)國家利益，正確處理國家、企業(yè)、職工三者利益。 根據(jù)市場需求，結(jié)合任期責(zé)任目標(biāo)，制定年度施工生產(chǎn)計劃，確定單位長遠(yuǎn)規(guī)劃。 注重施工質(zhì)量，不斷提高施工工藝，降低成本，節(jié)省費用，增強企業(yè)的應(yīng)變，競爭能力。 加強對材料、機械、財務(wù)的管理，提高管理決策水平和指揮能力。 積極推行先進(jìn)技術(shù)和現(xiàn)代管理，實行嚴(yán)格的質(zhì)量管理，保證施工質(zhì)量，力爭達(dá)到優(yōu)質(zhì)工程。 不斷改善勞動條件，搞好環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)，關(guān)心職工生活，在現(xiàn)有條件的基礎(chǔ)上,逐步改善職工的物質(zhì)，文化生活條件。二、項目總工程師 負(fù)責(zé)組織制定具體措施貫徹國家和行業(yè)關(guān)于質(zhì)量管理和質(zhì)量保證以及工程質(zhì)量方面的方針、政策、法律、法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范。 協(xié)助項目經(jīng)理負(fù)責(zé)項目質(zhì)量體系的建立、運行、審核、改進(jìn)等各項工作，在質(zhì)量管理和質(zhì)量保證方面向項目經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)。 負(fù)責(zé)組織制定項目質(zhì)量計劃，參與討論形成項目的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)。 負(fù)責(zé)組織制定各部門、各技術(shù)人員的質(zhì)量職責(zé)、工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，并每月對執(zhí)行職責(zé)的情況做出公正評價和考核意見。 負(fù)責(zé)組織制定施工過程的質(zhì)量控制措施、特殊工序的作業(yè)指導(dǎo)書，并定期組織進(jìn)行全線質(zhì)量大檢查，督促質(zhì)量月報的編報工作，組織編制項目質(zhì)量創(chuàng)優(yōu)計劃。 熟悉合同文件及施工圖設(shè)計文件，領(lǐng)會設(shè)計意圖，參加業(yè)主組織的設(shè)計交底和圖紙會審。 主持編制實施性施工組織設(shè)計，制定施工方案、施工工藝、編制施工技術(shù)措施和施工計劃及保證質(zhì)量的措施等。 負(fù)責(zé)向工作技術(shù)人員進(jìn)行書面技術(shù)較低，督促、檢查施工技術(shù)人員進(jìn)行現(xiàn)場技術(shù)交底工作。 負(fù)責(zé)推廣應(yīng)用新技術(shù)、新結(jié)構(gòu)、新工藝，組織項目的技術(shù)、質(zhì)量攻關(guān)，做好科技成果的轉(zhuǎn)化工作。 負(fù)責(zé)審核項目試驗、測量儀器設(shè)備購置保修計劃。 1主持交（竣）工技術(shù)文件的編制工作，參加交（竣）工驗收事宜。 1負(fù)責(zé)編制項目的施工技術(shù)總結(jié)，組織撰寫論文和向公司推薦工作，對年度評選優(yōu)秀工程技術(shù)人員提出主導(dǎo)意見。 1負(fù)責(zé)安排技術(shù)干部的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)及思想教育工作。 1負(fù)責(zé)處理項目日常的技術(shù)、質(zhì)量管理事宜。三、工程科崗位職責(zé) 在項目經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，執(zhí)行黨和國家的方針、政策和上級指示決定。 組織編制施工組織設(shè)計，確定和審定各施工隊的施工方案和技術(shù)措施，及時組織處理施工中出現(xiàn)的重大技術(shù)問題。 督促檢查進(jìn)度，質(zhì)量和技術(shù)安全工作，搞好工程的竣工驗收工作。 編制工程項目施工工藝規(guī)程，編寫施工總結(jié)。 組織施工圖紙的會審、檢查和進(jìn)行施工放樣，組織編制施工圖。 管理測量儀器設(shè)備，督促做好技術(shù)資料的歸檔。 安排領(lǐng)導(dǎo)分配的技術(shù)培訓(xùn)、組織施工人員學(xué)習(xí)設(shè)計文件、施工圖、技術(shù)規(guī)范。加強工程管理，合理安排工程計劃及措施。 負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行招投標(biāo)文件的有關(guān)要求，施工規(guī)范和安全操作規(guī)程，進(jìn)行技術(shù)交底，深入施工現(xiàn)場，處理施工過程中的各類技術(shù)問題，組織中間檢查與參加業(yè)主組織的竣工驗收。 負(fù)責(zé)新技術(shù)、新工藝的推廣和使用。 完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其它工作。四、專業(yè)工程師崗位職責(zé) 服從分工，對所承擔(dān)的工程項目履行工程師職責(zé)，對所管的工程質(zhì)量承擔(dān)管理責(zé)任。 熟悉合同文件、技術(shù)規(guī)范、設(shè)計圖紙，在施工過程中對質(zhì)量、進(jìn)度進(jìn)行全面控制，施工中出現(xiàn)的問題要按規(guī)范要求提出處理意見，對不能解決的問題要及時匯報，請求項目總工、項目經(jīng)理處理。 負(fù)責(zé)制定本專業(yè)工程管理工作實施細(xì)則。組織、指導(dǎo)現(xiàn)場施工員進(jìn)行施工，填寫施工日記并進(jìn)行檢查和監(jiān)督。 審核施工隊的施工計劃、方案、施工組織設(shè)計及變動設(shè)計的建議和報項目總工程師審查。對經(jīng)批準(zhǔn)后的施工計劃、方案、施工組織設(shè)計督促其貫徹、實施。 負(fù)責(zé)所管項目，向施工隊提供測量資料、設(shè)計圖紙并進(jìn)行交樁和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、關(guān)鍵工藝、注意事項等交底；監(jiān)督放樣，校核平面位置及標(biāo)高；監(jiān)督操作工藝，組織中間抽檢及分部、分項的承包人驗收；對關(guān)鍵工序和隱蔽工程督促施工員作好記錄。 配合計量工程師做好計量及支付工作。 對所管工程，若發(fā)現(xiàn)施工隊違反合同及技術(shù)規(guī)范，經(jīng)勸阻和制止仍不改正，有權(quán)暫令其停止工作，并向項目經(jīng)理、項目總工報告。 填寫工程日記和各種施工記錄，負(fù)責(zé)所管工程質(zhì)檢資料、驗收資料、施工圖表、竣工資料的收集、整理和匯總。 監(jiān)督施工隊遵守安全操作規(guī)程，有權(quán)制止違反安全操作行為。 經(jīng)常對施工隊的質(zhì)量意識及其質(zhì)量保證組織、物質(zhì)手段、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行檢查。 1 完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作。五、測量工程師崗位職責(zé) 熟悉掌握導(dǎo)線點、水準(zhǔn)點、路線及橋軸線樁位并隨時進(jìn)行校對。組織各標(biāo)段間的貫通測量。組織全標(biāo)段的導(dǎo)線點、水準(zhǔn)點復(fù)測。監(jiān)督施工隊保護(hù)控制樁。 監(jiān)督施工隊的地面校核，復(fù)核施工隊的測量成果。協(xié)同其他專業(yè)工程師校核路基、結(jié)構(gòu)物放樣，參與以上工程位置、高程、尺寸是否符合設(shè)計的驗收，發(fā)現(xiàn)問題及時處理、匯報。 保管好測量儀器并經(jīng)常校核。督促施工隊對儀器進(jìn)行校核，保證使用精度。 整理、保管測量原始資料和成果。六、道路工程師崗位職責(zé) 對主線、匝道、接線的路基土石方工程，上下邊坡防護(hù)工程、排水工程等管理事務(wù)及相關(guān)的檢查、審核應(yīng)提出意見、建議并按“專業(yè)工程師職責(zé)“履行其職責(zé)。 負(fù)責(zé)對進(jìn)場便道、作業(yè)便道、借土、棄土方案進(jìn)行審核，對以上工程臨時用地提出審核意見報項目經(jīng)理。 督促和指導(dǎo)現(xiàn)場旁站員及質(zhì)檢員進(jìn)行常規(guī)壓實度及操作監(jiān)督；對所管工程的質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理、匯報。 監(jiān)督和檢查施工隊按規(guī)定清理好場地；排干場地積水；不良地層和軟基進(jìn)行處理、觀測；開辟作業(yè)道路，保持現(xiàn)場機具裝備完整完好；進(jìn)行現(xiàn)場抽檢試驗。完成上述工作并經(jīng)檢驗合格報監(jiān)理工程師申請開工。 按照技