【文章內(nèi)容簡介】 章節(jié)、明白清晰的方式呈現(xiàn)，不得以頁邊、頁底或腳注以及小字體等方式說明，內(nèi)容包括但不限于：（一）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及基本交易條款的完整介紹和該產(chǎn)品的完整法律文本；（二）與產(chǎn)品掛鉤的指數(shù)、收益率或其他參數(shù)的說明；（三）與交易相關(guān)的主要風險披露；（四）產(chǎn)品現(xiàn)金流分析、壓力測試、在一定假設(shè)和置信度之下最差可能情況的模擬情景分析與最大現(xiàn)金流虧損以及該假設(shè)和置信度的合理性分析；（五）應(yīng)當向客戶充分揭示的其他信息。第四十九條 在衍生產(chǎn)品銷售過程中，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當客觀公允地陳述所售衍生產(chǎn)品的收益與風險，不得誤導(dǎo)客戶對市場的看法，不得夸大產(chǎn)品的優(yōu)點或縮小產(chǎn)品的風險，不得以任何方式向客戶承諾收益。第五十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當充分尊重客戶的獨立自主決策，不得將交易衍生產(chǎn)品作為與客開展其他業(yè)務(wù)的附加條件。第五十一條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當建立客戶的信用評級制度，并結(jié)合客戶的信用評級、財務(wù)狀況、盈利能力、凈資產(chǎn)水平、現(xiàn)金流量等因素，確定相關(guān)的信用風險緩釋措施，限制與一定信用評級以下客戶的衍生產(chǎn)品交易。第五十二條 與客戶達成衍生產(chǎn)品交易之前，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當獲取由客戶提供的聲明、確認函等形式的書面材料，內(nèi)容包括但不限于：（一）客戶進行該筆衍生產(chǎn)品交易的合規(guī)性；（二）衍生產(chǎn)品交易合同、交易指令等協(xié)議文本的簽署人員是否具備有效的授權(quán)；（三）客戶是否已經(jīng)完全理解該筆衍生產(chǎn)品交易的條款、相關(guān)風險，以及該筆交易是否符合第四十五條第二項確認的交易目的或目標；（四）客戶對該筆衍生產(chǎn)品交易在第四十八條第四項所述的最差可能情況是否具備足夠的承受能力；（五）需要由客戶聲明或確認的其他事項。第五十三條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當及時向客戶提供已交易的衍生產(chǎn)品的市場信息，定期將與客戶交易的衍生產(chǎn)品的市值重估結(jié)果以評估報告、風險提示函等形式，通過信件、電子郵件、傳真等可記錄的方式向客戶書面提供，并確保相關(guān)材料及時送達客戶。當市場出現(xiàn)較大波動時，應(yīng)當適當提高市值重估的頻率，并及時向客戶書面提供市值重估的結(jié)果。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當至少每年對上述市值重估的頻率和質(zhì)量進行評估。第五十四條 銀行業(yè)金融機構(gòu)對于自身不具備定價估值能力的衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當向報價方獲取關(guān)鍵的估值參數(shù)及相關(guān)信息，并通過信件、電子郵件、傳真等可記錄的方式向客戶書面提供此類信息，以提高衍生產(chǎn)品市值重估的透明度。第五十五條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當針對與客戶交易的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)種類確定科學(xué)合理的利潤目標，制定科學(xué)合理的考核評價與長效激勵約束機制，引導(dǎo)相關(guān)部門和人員誠實守信、合規(guī)操作，不得過度追求盈利，不得將與客戶交易衍生產(chǎn)品的相關(guān)收益與員工薪酬及其所在部門的利潤目標及考核激勵機制簡單掛鉤。第五十六條 銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當制定完善衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的定期后評價制度，包括對合規(guī)銷售、風險控制、考核激勵機制等內(nèi)部管理制度的定期后評價。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當通過實地訪問、電子郵件、傳真、電話錄音等可記錄的方式建立或完善對客戶的定期回訪制度，針對合規(guī)銷售與風險揭示等內(nèi)容認真聽取客戶的意見，并及時反饋?！比?、原《金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的“金融機構(gòu)”全部修改為“銀行業(yè)金融機構(gòu)”。本決定自公布之日起實施?！躲y行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)修改并對條款順序作相應(yīng)調(diào)整后，重新公布。銀行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理辦法（根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第101次主席會議《關(guān)于修改〈金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法〉的決定》修訂） 第一章　總　　則第一條　為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，有效控制銀行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)風險，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及其他有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條　本辦法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)是指依法設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。依法設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司，以及經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）批準設(shè)立的其他銀行業(yè)金融機構(gòu)從事衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，適用本辦法。第三條　本辦法所稱衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。衍生產(chǎn)品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)中一種或多種特征的混合金融工具。第四條　本辦法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)按照交易目的分為兩類：（一）套期保值類衍生產(chǎn)品交易。即銀行業(yè)金融機構(gòu)主動發(fā)起，為規(guī)避自有資產(chǎn)、負債的信用風險、市場風險或流動性風險而進行的衍生產(chǎn)品交易。此類交易需符合套期會計規(guī)定，并劃入銀行賬戶管理。（二）非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。即除套期保值類以外的衍生產(chǎn)品交易。包括由客戶發(fā)起，銀行業(yè)金融機構(gòu)為滿足客戶需求提供的代客交易和銀行業(yè)金融機構(gòu)為對沖前述交易相關(guān)風險而進行的交易；銀行業(yè)金融機構(gòu)為承擔做市義務(wù)持續(xù)提供市場買、賣雙邊價格，并按其報價與其他市場參與者進行的做市交易；以及銀行業(yè)金融機構(gòu)主動發(fā)起，運用自有資金，根據(jù)對市場走勢的判斷，以獲利為目的進行的自營交易。此類交易劃入交易賬戶管理。第五條 本辦法所稱客戶是指除金融機構(gòu)以外的個人客戶和機構(gòu)客戶。銀行業(yè)金融機構(gòu)向客戶銷售的理財產(chǎn)品若具有衍生產(chǎn)品性質(zhì)，其產(chǎn)品設(shè)計、交易、管理適用本辦法，客戶準入以及銷售環(huán)節(jié)適用中國銀監(jiān)會關(guān)于理財業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。對個人衍生產(chǎn)品交易的風險評估和銷售環(huán)節(jié)適用個人理財業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。第六條　銀行業(yè)金融機構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，接受中國銀監(jiān)會的監(jiān)督與檢查。獲得衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應(yīng)當從事與其自身風險管理能力相適應(yīng)的業(yè)務(wù)活動。第七條　銀行業(yè)金融機構(gòu)從事與外匯、商品、能源和股權(quán)有關(guān)的衍生產(chǎn)品交易以及場內(nèi)衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當具有中國銀監(jiān)會批準的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格，并遵守國家外匯管理及其他相關(guān)規(guī)定。第二章　市場準入管理第八條 銀行業(yè)金融機構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資格分為以下兩類：（一）基礎(chǔ)類資格：只能從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易；（二）普通類資格：除基礎(chǔ)類資格可以從事的衍生產(chǎn)品交易之外，還可以從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易。根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險管理能力，監(jiān)管部門可以對其具體的業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品種類等實施差別化資格管理。第九條 銀行業(yè)金融機構(gòu)申請基礎(chǔ)類資格，應(yīng)當具備以下條件：（一）有健全的衍生產(chǎn)品交易風險管理制度和內(nèi)部控制制度；（二）具有接受相關(guān)衍生產(chǎn)品交易技能專門培訓(xùn)半年以上、從事衍生產(chǎn)品或相關(guān)交易2年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風險管理人員至少1名，風險模型研究人員或風險分析人員至少1名，熟悉套期會計操作程序和制度規(guī)范的人員至少1名，以上人員均需專崗專人，相互不得兼任，且無不良記錄；（三）有適當?shù)慕灰讏鏊驮O(shè)備；（四）具有處理法律事務(wù)和負責內(nèi)控合規(guī)檢查的專業(yè)部門及相關(guān)專業(yè)人員；（五）滿足中國銀監(jiān)會審慎監(jiān)管指標要求；（六）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。第十條 銀行業(yè)金融機構(gòu)申請普通類資格，除具備上述基礎(chǔ)類資格條件以外還需具備以下條件：（一）完善的衍生產(chǎn)品交易前、中、后臺自動聯(lián)接的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和實時風險管理系統(tǒng)；（二）衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當具備5年以上直接參與衍生產(chǎn)品交易活動或風險管理的資歷，且無不良記錄；（三）嚴格的業(yè)務(wù)分離制度，確保套期保值類業(yè)務(wù)與非套期保值類業(yè)務(wù)的市場信息、風險管理、損益核算有效隔離；（四）完善的市場風險、操作風險、信用風險等風險管理框架；（五）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。第十一條　外資銀行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當向當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)提交由授權(quán)簽字人簽署的申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批。外商獨資銀行、中外合資銀行應(yīng)當由總行統(tǒng)一向當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)提交申請材料；外國銀行擬在中國境內(nèi)兩家以上分行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的，應(yīng)當由其在華管理行統(tǒng)一向當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批。外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當獲得其總行（地區(qū)總部）的正式授權(quán)，其母國應(yīng)當具備對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)進行監(jiān)管的法律框架，其母國監(jiān)管當局應(yīng)當具備相應(yīng)的監(jiān)管能力。申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的外國銀行分行，如果不具備第九條或第十條所列條件，其總行（地區(qū)總部）應(yīng)當具備上述條件。同時該分行還應(yīng)當具備以下條件：（一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易等方面的正式授權(quán)對交易品種和限額作出明確規(guī)定；（二）除總行另有明確規(guī)定外，該分行的全部衍生產(chǎn)品交易統(tǒng)一通過對其授權(quán)的總行（