擔保業(yè)務管理辦法和操作流程(編輯修改稿)
2025-05-04 21:38 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 、對需進一步核實的材料，要求客戶提供原件核對。四、考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，判斷企業(yè)（個人）實際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當事人介紹的情況。五、對財務報表調(diào)查審核的主要內(nèi)容：企業(yè)（個人）執(zhí)行的會計制度及準則。企業(yè)（個人）的財務內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行。審核企業(yè)（個人）是否做到了賬款、賬賬、賬證、賬實四相符，核實資產(chǎn)、負債、權(quán)益是否有虛假。審計報告有保留意見部分的情況。企業(yè)（個人）的或有損失和或有負債情況。六、察看抵押物、質(zhì)押物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等；以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關(guān)部門鑒定。第十六條 綜合分析是在核實資料和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對已經(jīng)獲取的信息進行分析、綜合判斷和評價，主要有以下幾個方面：一、借款人（擔保申請人）的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款。二、經(jīng)濟環(huán)境對擔保項目和項目承擔方的影響，主要包括：項目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位，產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期，技術(shù)、工藝先進程度，市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力，市場風險程度及政府的管制程度等。三、借款人的還款能力。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。財務分析的主要內(nèi)容：償債能力（財務杠桿比率、流動比率），盈利能力（盈利比率），營運能力（效率比率），資產(chǎn)質(zhì)量，資金結(jié)構(gòu)，預測近三年的發(fā)展趨勢。新近流量分析是預計在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還借款。四、反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)變現(xiàn)的難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性和可預見性。五、基本風險度分析。業(yè)務部和風險部分別對企業(yè)（個人）生產(chǎn)經(jīng)營情況，財務狀況，管理水平，收入來源和還款能力，擔保措施，變現(xiàn)能力，以及行業(yè)政策和市場風險等進行分析。第十七條 項目初審結(jié)束，業(yè)務部項目負責人須向部門提交《擔保調(diào)查報告》?！稉Ｕ{(diào)查報告》的主要內(nèi)容：一、借款人背景情況。二、項目基本情況。三、市場預測及銷售分析。四、財務狀況及償債能力。五、借款用途及還款資金來源。六、反擔保情況。七、與銀行往來及或有負債情況。八、綜合分析該項目風險程度。九、其他需要說明的情況。十、調(diào)查結(jié)論。第十八條 項目初審過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)（個人）有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)（個人）主動要求撤回擔保申請，致使初審工作不能繼續(xù)進行時，項目負責人應在《擔保調(diào)查報告》中說明原因，填報《擔保項目處理表》，經(jīng)部門負責人簽署意見后報總經(jīng)理審批。項目負責人將處理結(jié)果告知客戶。因企業(yè)（個人）資料提供不全或企業(yè)（個人）要求暫緩處理影響項目初審工作的，亦按上述程序辦理。第十九條 項目初審工作自正式受理開始，一般應在2個工作日完成，如果超過2個工作日，項目負責人應向部門負責人說明原因，部門負責人向總經(jīng)理報告。 第七章 擔保項目評審與決策第二十條 擔保項目的評審（詳細評審）包括三個環(huán)節(jié)，即項目初審、項目復審和總經(jīng)理辦公會評審。項目復審的重點是項目資料和《擔保調(diào)查報告》，主要內(nèi)容有：一、項目資料的真實性、完整性、正確性。二、對反擔保措施提出意見。三、對企業(yè)（個人）的報送資料從法律角度加以審核。四、對項目的風險度進行評價。五、對企業(yè)（個人）的財務狀況進行評價。評審意見和結(jié)論填寫《擔保項目評審意見書》。評審部門應在1個工作日完成。第二十一條 部門評審完畢后，將《擔保項目評審意見書》連同其他資料一并提交評審委評審。項目評審委在不接觸借款企業(yè)（個人）的情況下會同公司風險部、律師對項目進行綜合公正的分析，并形成評審意見報總經(jīng)理審核。第二十二條 擔保審批權(quán)限（包括擔保額度、擔保期限、擔保保證措施、擔保展期及撤保的審批）：單個企業(yè)或相互管理企業(yè)擔保金額低于公司實收資本10%，單筆擔保業(yè)務期限半年以內(nèi)（含半年），由公司董事會授權(quán)公司法人代表全權(quán)辦理，超出授權(quán)范圍的須經(jīng)公司董事會審議通過。第二十三條 對部門審核、會議評審中被否決的項目，決策機構(gòu)（決策人）只能做“不
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