【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 KA專項(xiàng)費(fèi)用宣傳費(fèi)NKAKA總部總部總部總部重點(diǎn)客戶經(jīng)理規(guī)劃，財(cái)務(wù)支持中心審核重點(diǎn)客戶經(jīng)理規(guī)劃，財(cái)務(wù)支持中心審核重點(diǎn)客戶管理部經(jīng)理、銷管中心總經(jīng)理重點(diǎn)客戶管理部經(jīng)理NKA專項(xiàng)費(fèi)用NKA總部總部重點(diǎn)客戶經(jīng)理規(guī)劃，財(cái)務(wù)支持中心審核重點(diǎn)客戶管理部經(jīng)理、銷管中心總經(jīng)理表23：費(fèi)用預(yù)算審批層級(jí)表注：特通專項(xiàng)費(fèi)用授權(quán)至大區(qū)部分，由大區(qū)總經(jīng)理管理使用并審批，總部規(guī)劃的部分特通專項(xiàng)費(fèi)用，項(xiàng)目部審批后，告知對(duì)應(yīng)大區(qū)。 費(fèi)用申請(qǐng)審批 活動(dòng)規(guī)劃整體時(shí)間要求：每月16日前召開次月銷量計(jì)劃提報(bào)確認(rèn)會(huì)，1920日召開產(chǎn)銷協(xié)調(diào)會(huì)，22日系統(tǒng)鎖定回復(fù)量及計(jì)劃量，23日由大區(qū)在系統(tǒng)鎖定促銷申請(qǐng)費(fèi)用明細(xì)，24日財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)出，25日由財(cái)務(wù)牽頭、運(yùn)營(yíng)主持召開銷管系統(tǒng)各大區(qū)費(fèi)用使用計(jì)劃溝通會(huì)。所有費(fèi)用的規(guī)劃使用，分為總部規(guī)劃和大區(qū)規(guī)劃兩步，需按照“1+3”費(fèi)用使用用途進(jìn)行規(guī)劃：鋪貨（渠道激勵(lì)）、陳列、人員、促銷、推廣。 總部規(guī)劃每月12日前行銷支持中心與重點(diǎn)客戶管理中心確定次月1+3活動(dòng)規(guī)劃，活動(dòng)規(guī)劃表需明確到具體區(qū)域以及門店明細(xì)，按照2015年集團(tuán)一級(jí)、二級(jí)權(quán)責(zé)矩陣一級(jí)授權(quán)制度經(jīng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)審核審批后報(bào)至渠道管理部，渠道管理部于1617日審核匯總，于18日下發(fā)到大區(qū)。TPM錄入要求：每月18日行銷、重客將已確定次月費(fèi)用的1+3活動(dòng)方案錄入TPM系統(tǒng)完畢,大區(qū)費(fèi)用方案全部由大區(qū)行銷于22日前創(chuàng)建并審批完成，具體要求見附件：TPM業(yè)務(wù)操作手冊(cè)。 大區(qū)規(guī)劃申請(qǐng)大區(qū)結(jié)合總部次月將要開展的活動(dòng)，根據(jù)大區(qū)次月銷量指標(biāo)以及區(qū)域全部可支配費(fèi)用，由大區(qū)行銷統(tǒng)一規(guī)劃大區(qū)次月活動(dòng)，并于23日前將促銷費(fèi)用1+3明細(xì)表（促銷費(fèi)用明細(xì)表和門店費(fèi)用明細(xì)表）錄入系統(tǒng)；行銷總部方案對(duì)應(yīng)細(xì)案錄入時(shí)間：區(qū)域行銷于23日完成；重客總部方案對(duì)應(yīng)細(xì)案錄入時(shí)間：區(qū)域重客于23日完成；銷管中心方案對(duì)應(yīng)細(xì)案錄入時(shí)間：區(qū)域于23日完成。；具體要求見附件：TPM業(yè)務(wù)操作要求。 臨時(shí)活動(dòng)申請(qǐng)事項(xiàng)銷管中心依據(jù)實(shí)際情況，產(chǎn)品促銷和大區(qū)經(jīng)理授權(quán)費(fèi)用（預(yù)算項(xiàng)目：大區(qū)經(jīng)理授權(quán)其他）可做臨時(shí)活動(dòng)，其他費(fèi)用項(xiàng)目不允許做臨時(shí)活動(dòng)。臨時(shí)活動(dòng)必須提前進(jìn)行方案審批，并在活動(dòng)開始前將執(zhí)行細(xì)案錄入系統(tǒng)完成。 活動(dòng)變更促銷活動(dòng)變更需按要求進(jìn)行，具體如下：（1）原則：事前變更有效；（2）前提：變更后目標(biāo)量大于等于原目標(biāo)量；變更后費(fèi)用使用額度必須在授權(quán)范圍內(nèi)，即有授權(quán)費(fèi)用；（3）流程：按授權(quán)相關(guān)人員審批后，方可變更；（4）TPM要求：變更文件審批后，作廢或終止原方案及細(xì)案；（5）活動(dòng)變更備案要求：審批文件簽批后當(dāng)天必須在經(jīng)銷商管理部和行銷巡查人員處同時(shí)備案，如未備案或未及時(shí)備案，則按照檢查后的執(zhí)行率進(jìn)行結(jié)案，后期不接受反饋。 費(fèi)用申請(qǐng)審批流程按費(fèi)用申請(qǐng)審批流程分為兩類：市場(chǎng)執(zhí)行活動(dòng)申請(qǐng)審批流程和第三方執(zhí)行活動(dòng)申請(qǐng)審批流程，具體詳見附件7。 活動(dòng)申請(qǐng)具體要求 市場(chǎng)促銷活動(dòng)費(fèi)用申請(qǐng)具體要求市場(chǎng)促銷活動(dòng)費(fèi)用申請(qǐng)分為月度常規(guī)活動(dòng)申請(qǐng)要求及其他要求，具體如下：（1）月度常規(guī)活動(dòng)申請(qǐng)事項(xiàng)表：申請(qǐng)內(nèi)容申請(qǐng)辦法明確活動(dòng)執(zhí)行期間；明確活動(dòng)形式；明確預(yù)算項(xiàng)目、品牌，除渠道費(fèi)用外不允許出現(xiàn)全品字樣；一筆費(fèi)用只對(duì)應(yīng)一種活動(dòng)形式期間出庫(kù)量計(jì)算方法：期間回復(fù)量+追加量；明確相應(yīng)的回復(fù)量及銷量(注:無(wú)論考核不考核銷量,銷量填寫完整)； 涉及終端投入費(fèi)用的全部按1+3提報(bào)門店明細(xì)表；涉及網(wǎng)點(diǎn)開發(fā)活動(dòng),提報(bào)鋪市目標(biāo)及鋪市網(wǎng)點(diǎn)明細(xì)。所有申請(qǐng)中體現(xiàn)的內(nèi)容，必須高度與SAP中名稱統(tǒng)一； 所有活動(dòng)要事前批復(fù)，事前錄入系統(tǒng)。常溫、冰品：①申請(qǐng)審核時(shí)間：每月22日前由申請(qǐng)部門提報(bào)次月促銷申請(qǐng)至相應(yīng)審核部門，審核完成并將細(xì)案錄入TPM系統(tǒng)完成。③審批時(shí)間：23日前審批完畢，并進(jìn)行系統(tǒng)鎖定,市場(chǎng)執(zhí)行活動(dòng)；低溫（含達(dá)能）：①申請(qǐng)時(shí)間：每月10日前由申請(qǐng)部門提報(bào)次月促銷申請(qǐng)至相應(yīng)審核部門。②審核時(shí)間： 授權(quán)內(nèi)申請(qǐng)：每月12日前審核、微調(diào)完畢并提交至大區(qū)總經(jīng)理審批； 預(yù)留費(fèi)用申請(qǐng)：每月14日前審核、微調(diào)完畢由大區(qū)總經(jīng)理審核后提交至銷售管理系統(tǒng)職能中心審批；③審批時(shí)間：15日前審批完畢,下發(fā)執(zhí)行同時(shí)發(fā)各職能中心備案。學(xué)生奶促銷費(fèi)用申報(bào)流程：每月20日前由申請(qǐng)部門將申請(qǐng)報(bào)至學(xué)生奶項(xiàng)目組進(jìn)行復(fù)核；按大區(qū)統(tǒng)一促銷規(guī)劃申請(qǐng)錄入系統(tǒng)中，23日完成系統(tǒng)鎖定。備注：如經(jīng)銷商有更早活動(dòng)規(guī)劃的安排可提前與區(qū)域進(jìn)行規(guī)劃及提報(bào)。表34：月度常規(guī)活動(dòng)申請(qǐng)事項(xiàng)表（2）其他要求：——KA預(yù)留檔期費(fèi)用（除授權(quán)到大區(qū)費(fèi)用外）申請(qǐng):KA預(yù)留檔期費(fèi)用的使用，由重點(diǎn)客戶管理中心審批后，每月18日傳遞至銷管中心總經(jīng)理進(jìn)行一次性會(huì)簽后執(zhí)行，否則不予核銷。同時(shí)將審批后的文件及申請(qǐng)明細(xì)備案至銷管中心及營(yíng)銷財(cái)務(wù)支持中心；——大區(qū)授權(quán)外費(fèi)用申請(qǐng)：大區(qū)授權(quán)外費(fèi)用申請(qǐng)經(jīng)銷管中心簽字審批后,由起草人將審批完畢文件于1個(gè)工作日內(nèi)傳閱至銷管中心經(jīng)銷商管理部費(fèi)用核銷主管備案后生效；——大區(qū)制定促銷政策時(shí)建議考慮旬度均衡進(jìn)貨，避免月底集中拉貨現(xiàn)象（旬度實(shí)銷量/全月目標(biāo)量：上中旬不得低于30%）；——特通、學(xué)生奶費(fèi)用申請(qǐng)要求如下：申請(qǐng)時(shí)間申請(qǐng)部門審核部門審批部門備案部門申請(qǐng)辦法每月23日前市場(chǎng)/大區(qū)/項(xiàng)目部大區(qū)各職能部門、大區(qū)經(jīng)理及項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人銷管中心總經(jīng)理每月23日系統(tǒng)進(jìn)行促銷明細(xì)鎖定，銷售管理中心及營(yíng)銷財(cái)務(wù)支持中心從系統(tǒng)中提取數(shù)據(jù)①活動(dòng)開始前7日由申請(qǐng)部門將當(dāng)月活動(dòng)申請(qǐng)文件提報(bào)至職能部門審核及大區(qū)經(jīng)理進(jìn)行審批；②項(xiàng)目組將次月活動(dòng)匯總后提報(bào)至項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人審批；③項(xiàng)目組將審批后的活動(dòng)申請(qǐng)匯總后提報(bào)至銷管中心總經(jīng)理進(jìn)行審批；④審批后的活動(dòng)計(jì)劃提報(bào)至銷管中心及營(yíng)銷財(cái)務(wù)支持中心備案。表45：特通、學(xué)生奶費(fèi)用申請(qǐng)事項(xiàng)表 供應(yīng)商/第三方合同費(fèi)用申請(qǐng)具體要求 總部行銷采購(gòu)物料費(fèi)用具體要求行銷支持中心總部采購(gòu)行銷物料費(fèi)用申請(qǐng)（促銷物料采購(gòu)訂單）、審批和結(jié)案流程標(biāo)準(zhǔn)，有以下幾點(diǎn)要求：（1）各部門提報(bào)的促銷物料采購(gòu)訂單，需明確費(fèi)用歸屬部門、具體活動(dòng)名稱(注:具體物料名稱)、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、采購(gòu)物料的明細(xì)（單價(jià)、數(shù)量、采購(gòu)金額（不允許四舍五入））、費(fèi)用計(jì)入方式（含預(yù)算占用的月度、品類、品項(xiàng)、品牌、預(yù)算項(xiàng)目） (注:訂單內(nèi)容不得涂改,涂改無(wú)效)，各業(yè)務(wù)層級(jí)及財(cái)務(wù)簽字均需明確簽字時(shí)間；（2）涉及市場(chǎng)管理系統(tǒng)的物料訂單，需經(jīng)市場(chǎng)管理系統(tǒng)各中心確認(rèn)后方可進(jìn)入行銷物料審批流程；（3）物料的采買涉及招標(biāo)比價(jià)環(huán)節(jié)的，需執(zhí)行《2015年蒙牛集團(tuán)采購(gòu)招標(biāo)管理制度》。 大區(qū)采購(gòu)行銷物料費(fèi)用具體要求大區(qū)采購(gòu)行銷物料費(fèi)用流程標(biāo)準(zhǔn)，有以下幾點(diǎn)要求：（1）銷售大區(qū)原則上無(wú)自主采招權(quán)限，如有需求項(xiàng)目須提報(bào)計(jì)劃委托總部進(jìn)行采招，物料訂單和采購(gòu)合同的審批需按照2015年集團(tuán)一級(jí)、二級(jí)權(quán)責(zé)矩陣要求執(zhí)行；（2）在緊急需求及特殊情況下，銷售大區(qū)自行采招必須按照采招制度要求開展采招工作，所有材料向行銷支持中心備案同意后方可實(shí)施；在實(shí)施過(guò)程中以及完成后，由行銷支持管理部、招標(biāo)辦、黨工團(tuán)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核；（3）物料的采買涉及招標(biāo)比價(jià)環(huán)節(jié)的，需執(zhí)行《2015年蒙牛集團(tuán)采購(gòu)招標(biāo)管理制度》；（4）大區(qū)提交總部財(cái)務(wù)備案的合同與后期郵寄總部的報(bào)銷付款資料要匹配，最終付款在總部財(cái)務(wù)執(zhí)行；（5）大區(qū)采購(gòu)物料的供應(yīng)商需選用總部年初入圍供應(yīng)商，如有特批文件可選用其他供應(yīng)商；（6）具體結(jié)案要求見后面費(fèi)用核銷要求。 總部第三方公司合同費(fèi)用具體要求行銷支持中心總部第三方公司合同費(fèi)用申請(qǐng)、審批的標(biāo)準(zhǔn)，有以下幾點(diǎn)要求：（1）各部門提報(bào)的活動(dòng)方案（包括費(fèi)用預(yù)算），必須為年度預(yù)算活動(dòng)規(guī)劃范圍內(nèi)；（2）活動(dòng)方案提交財(cái)務(wù)后，行銷將出具即活動(dòng)可執(zhí)行評(píng)估報(bào)告，提報(bào)行銷中心總經(jīng)理；（3）物料的采買涉及招標(biāo)比價(jià)環(huán)節(jié)的，需執(zhí)行《2015年蒙牛集團(tuán)采購(gòu)招標(biāo)管理制度》；（4）合同需標(biāo)明“如活動(dòng)日期、場(chǎng)次出現(xiàn)變更,在變更前進(jìn)行通知”字樣,實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中行銷支持中心收到變更通知應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)備案；（5）第三方合同申請(qǐng)需提供方案、報(bào)價(jià)單等作為合同附件(注:方案需擬定核銷方式及合同的的對(duì)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn))。 大區(qū)第三方公司合同費(fèi)用具體要求大區(qū)行銷活動(dòng)第三方公司合同費(fèi)用申請(qǐng)、審批的標(biāo)準(zhǔn)，有以下幾點(diǎn)要求：（1）必須由行銷支持中心年度招標(biāo)入圍的第三方執(zhí)行公司；（2）嚴(yán)格按照行銷支持中心年度招標(biāo)確定的價(jià)格執(zhí)行。 （3）若大區(qū)推薦適合當(dāng)?shù)氐膱?zhí)行公司也需總部統(tǒng)一招標(biāo)或直接推薦總部入圍執(zhí)行公司。 （4）涉及活動(dòng)方案提報(bào)、合同審核、結(jié)算資料提報(bào)、報(bào)銷付款的流程關(guān)鍵控制點(diǎn)同與總部執(zhí)行的流程一致；（5）區(qū)域與第三方執(zhí)行公司簽訂的合同，均為區(qū)域授權(quán)內(nèi)事項(xiàng)，合同的簽批只需大區(qū)總經(jīng)理簽批，但必須在總部備案；（6）涉及大區(qū)第三方執(zhí)行公司的合同的付款，均由總部統(tǒng)一對(duì)接支付；（7）總部?jī)H對(duì)在總部備案過(guò)的第三方合同進(jìn)行付款。 活動(dòng)申請(qǐng)各職能部門職責(zé)全部費(fèi)用由行銷統(tǒng)一規(guī)劃,市場(chǎng)提出申請(qǐng),大區(qū)相關(guān)職能部門及大區(qū)財(cái)務(wù)共同審核，大區(qū)（總）經(jīng)理審批后下發(fā)批復(fù),同時(shí)備案至銷售管理中心及財(cái)務(wù)支持中心。各職能部門審核職責(zé)明確如下：（1）大區(qū)行銷：負(fù)責(zé)所有費(fèi)用的統(tǒng)籌規(guī)劃，審核是否符合大區(qū)活動(dòng)申請(qǐng)?jiān)瓌t及相關(guān)要求，審核匯總1+3門店費(fèi)用明細(xì)；（2）大區(qū)運(yùn)營(yíng)：負(fù)責(zé)全面核銷，審核費(fèi)用核銷是否符合業(yè)務(wù)要求；（3）大區(qū)重點(diǎn)客戶：負(fù)責(zé)審核現(xiàn)代通路堆頭、陳列墻及人員明細(xì),負(fù)責(zé)審核現(xiàn)代通路冰柜、進(jìn)店費(fèi)及現(xiàn)代通路相關(guān)的其他費(fèi)用；（4）大區(qū)特通及學(xué)生奶：負(fù)責(zé)審核本部門相關(guān)產(chǎn)品的產(chǎn)品促銷費(fèi)用、專項(xiàng)費(fèi)用及明細(xì)，嚴(yán)格按照特通及學(xué)生奶項(xiàng)目部出具的費(fèi)用管理制度執(zhí)行；（5）大區(qū)財(cái)務(wù)：負(fù)責(zé)全面入賬?！獙徍舜黉N費(fèi)用申請(qǐng)是否在年度/季度/月度預(yù)算范圍內(nèi)，將費(fèi)用使用進(jìn)度知會(huì)相關(guān)職能部門，做好費(fèi)用預(yù)警；——促銷申請(qǐng)批復(fù)下發(fā)、促銷申請(qǐng)事前分析。3 費(fèi)用結(jié)案與核銷 費(fèi)用結(jié)案流程市場(chǎng)執(zhí)行活動(dòng)的費(fèi)用結(jié)案流程、供應(yīng)商/第三方合同費(fèi)用結(jié)案流程，詳見附件8。 費(fèi)用結(jié)案與核銷原則 費(fèi)用結(jié)案原則常溫、低溫（含達(dá)能）、冰品客戶所有需結(jié)案的活動(dòng)必須提供結(jié)案表至大區(qū)運(yùn)營(yíng)。大區(qū)運(yùn)營(yíng)和大區(qū)財(cái)務(wù)共同進(jìn)行核銷并出具結(jié)果，費(fèi)用報(bào)銷執(zhí)行授權(quán)審批制度。大區(qū)運(yùn)營(yíng)負(fù)責(zé)審核活動(dòng)是否按活動(dòng)要求執(zhí)行，量化指標(biāo)是否符合活動(dòng)申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn),大區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核費(fèi)用是否在預(yù)算內(nèi)。具體職責(zé)：（1）大區(qū)運(yùn)營(yíng)職責(zé)：——負(fù)責(zé)審核活動(dòng)是否執(zhí)行；——負(fù)責(zé)審核陳列協(xié)議、結(jié)案表、照片、影音、活動(dòng)評(píng)估報(bào)告等結(jié)案資料；——負(fù)責(zé)審核監(jiān)控活動(dòng)執(zhí)行效果；——負(fù)責(zé)陳列率、在崗率、網(wǎng)點(diǎn)開發(fā)率等數(shù)據(jù)審核；——負(fù)責(zé)巡查檢查結(jié)果的分析（如：促銷等）；——負(fù)責(zé)相應(yīng)結(jié)案審核結(jié)果的梳理及匯總；——負(fù)責(zé)大區(qū)鋪市指標(biāo)核銷原則的制定以及實(shí)際達(dá)成數(shù)據(jù)的提供；——負(fù)責(zé)所審核范圍內(nèi)的結(jié)案資料存檔。（2）大區(qū)財(cái)務(wù)職責(zé)：——負(fù)責(zé)審核費(fèi)用是否在預(yù)算范圍內(nèi)；——負(fù)責(zé)審核相關(guān)發(fā)票等結(jié)案資料的存檔；——負(fù)責(zé)入賬資料的審核；——負(fù)責(zé)根據(jù)運(yùn)營(yíng)提供相關(guān)資料后的費(fèi)用核算；——負(fù)責(zé)促銷活動(dòng)的費(fèi)用兌現(xiàn)；——負(fù)責(zé)與客戶費(fèi)用的對(duì)賬；——負(fù)責(zé)出具大區(qū)未核銷費(fèi)用數(shù)據(jù)；——負(fù)責(zé)通過(guò)各項(xiàng)數(shù)據(jù)指標(biāo)提供財(cái)務(wù)專項(xiàng)分析，如：分客戶投入產(chǎn)出情況、結(jié)案率情況、費(fèi)用使用進(jìn)度等專項(xiàng)分析； ——負(fù)責(zé)費(fèi)用預(yù)警并將結(jié)果提前知會(huì)大區(qū)各職能部門；——負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)活動(dòng)檢查結(jié)果兌現(xiàn)；備注：為保證客戶費(fèi)用及時(shí)兌現(xiàn)，大區(qū)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)資料審核工作同時(shí)進(jìn)行，運(yùn)營(yíng)審核結(jié)果及時(shí)通知大區(qū)財(cái)務(wù)予以兌現(xiàn)。 費(fèi)用核銷原則銷售管理系統(tǒng)費(fèi)用核銷原則總結(jié)具體如下：（1）常溫的產(chǎn)品促銷和大區(qū)授權(quán)的重點(diǎn)市場(chǎng)費(fèi)用，在網(wǎng)點(diǎn)鋪市率達(dá)到鋪市要求后進(jìn)入正常結(jié)案流程（具體鋪市要求執(zhí)行各大區(qū)標(biāo)準(zhǔn)，各大區(qū)標(biāo)準(zhǔn)必須在當(dāng)月15日前備案到經(jīng)銷商管理部）；（2）冰柜專項(xiàng)費(fèi)用核銷按照冰柜存在率、任務(wù)達(dá)成率進(jìn)行核算兌現(xiàn)，具體兌現(xiàn)政策執(zhí)行《2015年