kfc肯德基-財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理制度(編輯修改稿)
2025-05-04 06:09 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 能結(jié)清，在當(dāng)月工資中扣回或分期償還（例如情況，另行批示）。（四）周邊以外城市出差申請(qǐng)及費(fèi)用報(bào)銷作業(yè)流程呈方式向分管部門(mén)的最高負(fù)責(zé)人提出出差申請(qǐng)，并附出差申請(qǐng)單，出差人員名單，出差地點(diǎn)及工作安排細(xì)節(jié)，另附出差費(fèi)用預(yù)估表，超出部門(mén)費(fèi)用審批權(quán)限的，需報(bào)部本部批示。由分管部門(mén)主管批示，同意后填寫(xiě)借款單，會(huì)同簽呈一并從財(cái)務(wù)部借支出差費(fèi)用。出差人員需按核定申請(qǐng)日返回，如有延遲，需要先知會(huì)分管領(lǐng)導(dǎo)及部本部核定再予以延長(zhǎng)。出差人員返回后，根據(jù)出差之實(shí)際費(fèi)用支出填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”經(jīng)審批后，至財(cái)務(wù)部沖銷借支。出差申請(qǐng)應(yīng)于出差安排二日前提交，返回后沖銷借支工作應(yīng)于三日內(nèi)完成。出差申請(qǐng)一式兩聯(lián)，人事課與財(cái)務(wù)部各持一聯(lián)備查。周遍以外城市出差作業(yè)流程圖簡(jiǎn)介：出差人填寫(xiě)出差申請(qǐng)單→分管領(lǐng)導(dǎo)批示→部本部批示→填寫(xiě)借款單（附出差簽呈）→出差人員返回后→填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”→財(cái)務(wù)沖銷借支。（五）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表（略）五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)主要用于各部門(mén)對(duì)外聯(lián)絡(luò)時(shí)，與政府部門(mén)，合作伙伴，供應(yīng)商及其企業(yè)等重要招待。（二）業(yè)務(wù)招待，需提前報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可招待，否則不予報(bào)銷。（三）公司本著節(jié)約和透明的原則，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷至少需有兩個(gè)以上的經(jīng)手人或當(dāng)事人簽字（只有一人參加招待的除外）（四）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，需另附清單，注明時(shí)間，招待對(duì)象，參加人員，公司財(cái)務(wù)審核后將清單銷毀。（五）各部門(mén)向相關(guān)人員送禮應(yīng)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的不予報(bào)銷。六、存貨管理規(guī)定存貨在公司流動(dòng)資產(chǎn)中所占的比例最大，而且存放地點(diǎn)分散，接觸此項(xiàng)資產(chǎn)的人員較多。加強(qiáng)存貨管理，對(duì)于保護(hù)存貨安全，加快周轉(zhuǎn)速度，減少積壓，浪費(fèi)和損失，提高存貨運(yùn)營(yíng)效率，有著重要的價(jià)值意義。（一）公司應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，市場(chǎng)購(gòu)買狀況和商品庫(kù)存狀況，制定年度商品采購(gòu)計(jì)劃，并按季，月分解。商品采購(gòu)業(yè)務(wù)須履行審批手續(xù)，審批程序及采購(gòu)流程按業(yè)務(wù)部門(mén)采購(gòu)手冊(cè)執(zhí)行。采購(gòu)人員應(yīng)在職責(zé)范圍內(nèi)按審批意見(jiàn)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)，特殊情況下無(wú)法及時(shí)報(bào)批的，作個(gè)案處理，事后須補(bǔ)辦審批手續(xù)，以防止盲目采購(gòu)，造成積壓損失。（二）商品采購(gòu)須取得供貨方的發(fā)票或其他進(jìn)貨憑證（如送貨單，發(fā)貨單等由供應(yīng)商開(kāi)具的單據(jù)）（三）商品到達(dá)后須及時(shí)組織進(jìn)貨驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)驗(yàn)明品名，數(shù)量，品種，規(guī)格，質(zhì)量與發(fā)票單據(jù)或合同訂單所列是否相符。如有不符，應(yīng)及時(shí)記錄并通知相關(guān)采購(gòu)人員查明原因視不同的采購(gòu)方式作相應(yīng)處理。未辦理入庫(kù)的商品不得與己入庫(kù)商品放在一起。（四）驗(yàn)收合格的商品，保管人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)，在進(jìn)貨發(fā)票單據(jù)上簽名確認(rèn)后開(kāi)商品驗(yàn)收入庫(kù)單。在開(kāi)據(jù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真細(xì)致，并注意核對(duì)單價(jià)及數(shù)量，確定準(zhǔn)確的商品單價(jià)及數(shù)量以開(kāi)據(jù)。開(kāi)據(jù)后應(yīng)在驗(yàn)收入庫(kù)單上簽名確認(rèn)。（五）商品驗(yàn)收入庫(kù)蛋一式三聯(lián)，一聯(lián)收貨人記帳留存，一聯(lián)交供貨方，財(cái)務(wù)聯(lián)連同進(jìn)貨發(fā)票單據(jù)以及合同訂單交財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，根據(jù)驗(yàn)收單及有關(guān)進(jìn)貨合同訂單和發(fā)票單據(jù)對(duì)驗(yàn)收合格的商品辦理入帳及貨款結(jié)算。月未，貨到票據(jù)未到的商品，應(yīng)予暫估入庫(kù)。（六）總倉(cāng)的商品配送出庫(kù)，應(yīng)在點(diǎn)驗(yàn)無(wú)誤后，輸入電腦，打印商品配送出庫(kù)單，告知直營(yíng)店準(zhǔn)備收貨。總倉(cāng)人員須在配送單上簽名，以示負(fù)責(zé)。配送單一式三聯(lián)，由直營(yíng)店簽名確認(rèn)后，一聯(lián)總倉(cāng)記帳留存，一聯(lián)交直營(yíng)店驗(yàn)收，財(cái)務(wù)聯(lián)交財(cái)務(wù)部作配送帳務(wù)處理。（七）存貨應(yīng)定期盤(pán)點(diǎn)，以便掌握存貨結(jié)構(gòu)以及毀損，變質(zhì)等情況在盤(pán)點(diǎn)的過(guò)程中，需在店長(zhǎng)的監(jiān)督下由倉(cāng)儲(chǔ)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，參盤(pán)人員應(yīng)認(rèn)真，細(xì)致，負(fù)責(zé)地做好盤(pán)點(diǎn)工作。核對(duì)無(wú)誤的盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)及時(shí)輸入電腦。七、貨款支付流程（一）貨款支付日期貨款的支付分為現(xiàn)結(jié)以及月結(jié)，現(xiàn)結(jié)是因一些供貨方能給公司帶來(lái)重大利益以及不可避免因素造成而需現(xiàn)結(jié)的款項(xiàng)，否則一律不允許采取現(xiàn)結(jié)。而月結(jié)日是指次月的 ，其他時(shí)間一律不給予辦理。（二）款項(xiàng)的支付配送中心采購(gòu)貨品，在貨品驗(yàn)收入庫(kù)后，總倉(cāng)人員將驗(yàn)收入庫(kù)單以及供貨方單據(jù)一同寄往總部財(cái)務(wù)，總部財(cái)務(wù)根據(jù)其驗(yàn)收入單以及供貨方單據(jù)做相應(yīng)帳目處理后，于其供貨方進(jìn)行帳目核對(duì)，做到帳目一致后，填制應(yīng)付帳款明細(xì)表交由采購(gòu)確
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