【文章內(nèi)容簡介】 帶至相關字段，減少卡片錄入的工作量；如果在此處設置了減值準備科目，后期在對減值準備生成憑證時，就可以自動攜帶出來；對于行政事業(yè)單位而言，固定資產(chǎn)無需計提折舊，只需計提修購基金，則需要在系統(tǒng)參數(shù)中勾選“不折舊（對整個系統(tǒng)）”（圖 12），此處的修購基金費用科目和修 第購基金計提科目即可黑亮顯示，用戶可根據(jù)需要進行維護。 “卡片編碼規(guī)則”可以為不同的固定資產(chǎn)類別設置卡片的編碼前綴，錄入卡片時，一旦選擇了該固定資產(chǎn)的類別，在卡片編碼處就會自動帶出這些字母作為編碼的前綴。例如圖 29 中“房屋建筑”類的固定資產(chǎn)卡片以“FW”字母為前綴，則錄入第一張房屋建筑類卡片時，系統(tǒng)自動帶出資產(chǎn)編碼為“FW1”。 關于折舊規(guī)則有三個互斥選項：如果選擇“由使用狀態(tài)決定是否計提折舊”，則卡片是否計提折舊就取決于使用狀態(tài)類別的屬性設置（參見圖 24）；當固定資產(chǎn)類別是房屋及建筑時，按會計制度規(guī)定不管使用狀態(tài)如何，必須計提折舊，可以選擇“不管使用狀態(tài)如何一定提折舊”；“不管使用狀態(tài)如何一定不提折舊”主要用于土地，以及不是固定資產(chǎn)，又視同固定資產(chǎn)管理的器具等。 存放地點維護 固定資產(chǎn)實物都有存放的地點，系統(tǒng)對存放地點進行管理，以輔助用戶加強固定資產(chǎn)管理。 系統(tǒng)中沒有提供預設數(shù)據(jù)，需要用戶根據(jù)實際情況進行設置。 選擇【財務會計】→【固定資產(chǎn)管理】→【基礎資料】→【存放地點維護】，打開存放地點維護界面，然后點擊【新增】按鈕，彈出“存放地點新增”窗口，在此窗口中錄入相關信息，錄入完成后點擊【新增】，即可保存當前錄入數(shù)據(jù)并返回到新增狀態(tài)，便于用戶連續(xù)新增，增加完成后點擊【關閉】返回存放地點瀏覽界面，如圖210所示： 圖210 存放地點維護 金蝶軟件（中國）有限公司 客戶服務中心 15 頁 共 45 頁 金蝶知識庫文檔 折舊政策管理 系統(tǒng)通過折舊政策管理建立折舊政策方案，錄入卡片時通過選擇不同的折舊政策方案控制當期新增、變動、清理的固定資產(chǎn)如何計算歸集折舊額。系統(tǒng)預設了01常用折舊政策，如果用戶有特殊需要，也可以自己新建折舊政策方案。 選擇【財務會計】→【固定資產(chǎn)管理】→【基礎資料】→【折舊政策管理】，打開“折舊政策方案”界面， 如圖211所示： 圖211 折舊政策方案 雙擊打開常用折舊政策，如圖212所示： 圖212 折舊政策方案新增 三個折舊政策選項的說明如下： 當期新增固定資產(chǎn)，當期不提折舊，從下期開始提折舊：若選擇此選項，則當期新增的固定資產(chǎn)在新增當期不計提折舊；若不選擇此選項，則此固定資產(chǎn)新增當期需列入計提折舊的資產(chǎn)范圍并計提折舊。 當期清理固定資產(chǎn)，當期仍提折舊，從下期起停止折舊：若選擇此選項，則當期清理的固定資產(chǎn)在清理當期需列入計提折舊的資產(chǎn)范圍并計提折舊；若不選擇此選項，則此固定資產(chǎn)清理當期不計提折舊。 當期變動固定資產(chǎn)，從變動的下一期開始影響折舊：若選擇此選項，則本期折舊按變動以前的折舊要素計提折舊，從下一期開始才按變動以后的折舊要素計提折舊，若不選擇此選項，則本期折舊從變動當期開始按變動后的折舊要素計提折舊。 注意，如果用戶設置整個系統(tǒng)不計提折舊而按行政事業(yè)單位會計制度計提修購基金時，此選項不影響原計提修購基金的計提規(guī)則。 資產(chǎn)組管理 注意，初始化期間不允許使用此功能，假設初始化已經(jīng)結束，也錄入了固定資產(chǎn)卡片，我們看一下如何增加資產(chǎn)組。 選擇【財務會計】→【固定資產(chǎn)管理】→【基礎資料】→【資產(chǎn)組管理】，打開“資產(chǎn)組管理”界面，如圖213所示： 圖213 資產(chǎn)組管理 點擊【新增】按鈕，彈出“資產(chǎn)組管理新增”界面，在此錄入代碼 001，名稱電腦，如圖214所示： 圖214 資產(chǎn)組管理新增 點擊【增加】，系統(tǒng)將彈出“固定資產(chǎn)列表”，如圖215所示： 圖215 固定資產(chǎn)列表 該列表支持編碼和名稱的模糊查詢，支持ctrl或shift鍵選中多張卡片， 點擊【確定】將所選卡片攜帶至“資產(chǎn)組管理新增”界面，點擊【保存】系統(tǒng)將保存當前資料，如圖216所示： 圖216 資產(chǎn)組管理新增 分析與說明： 1. 同一張卡片只能屬于一個資產(chǎn)組。 2. 公允價值模式的投資性房地產(chǎn)不能與其他資產(chǎn)類別的固定資產(chǎn)設置在一個資產(chǎn)組。 3. 如果需要修改資產(chǎn)組，在“資產(chǎn)組管理”界面中選擇要修改的資產(chǎn)組，單擊【修改】，彈出“資產(chǎn)組管理修改”界面，修改相關信息后，單擊【保存】將保存修改后的信息。 4. 如果要刪除某一資產(chǎn)組，需要先刪除資產(chǎn)組內(nèi)的卡片，再在“資產(chǎn)組管理”界面中選擇已刪除卡片的資產(chǎn)組，單擊【刪除】即可。 第三章 初始卡片錄入 在企業(yè)啟用K/3固定資產(chǎn)系統(tǒng)前，通常有很多固定資產(chǎn)已經(jīng)使用了若干期，企業(yè)已經(jīng)有了手工的固定資產(chǎn)臺賬，因此為了保證數(shù)據(jù)的完整性，在正式啟用系統(tǒng)前，需要將這些固定資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)在初始化時錄入系統(tǒng)中。接下來將介紹如何在系統(tǒng)中錄入這些歷史卡片的數(shù)據(jù)。 點擊【財務會計】→【固定資產(chǎn)管理】→【業(yè)務處理】→【新增卡片】，彈出金蝶提示，如圖31所示： 圖31 提示固定資產(chǎn)系統(tǒng)的啟用年期 此提示僅在第一次錄入卡片時出現(xiàn)，以提醒用戶確定初始化期間。如果初始化期間需要調(diào)整，點擊【否】，然后到固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)（圖12）中進行設置；如果初始化期間確定無誤，點擊【是】，然后在彈出的“卡片及變動新增”界面，根據(jù)企業(yè)已有的固定資產(chǎn)臺賬數(shù)據(jù)，開始對固定資產(chǎn)卡片進行錄入和編輯。 新增初始化卡片時需要錄入以下方面的數(shù)據(jù)：基本信息、部門及其他、原值與折舊，如果是年中啟用的賬套，卡片新增界面會多出“初始化數(shù)據(jù)”頁簽，在此頁簽錄入本年的相關發(fā)生數(shù)，以便系統(tǒng)倒算年初數(shù)。下面通過幾個案例看一下初始化卡片的錄入方法，所有案例都是建立在年中啟用賬套的基礎上，關于如何在年初啟用的賬套中錄入初始化卡片，在此不做單獨講解，參考以下案例前三個頁簽的錄入方法即可。 案例一 新增一張固定資產(chǎn)卡片，名稱為A區(qū)辦公樓，是自建經(jīng)營用建筑，屬于房屋建筑類，共計2棟，2008年8月31日入賬，目前處于正常使用狀態(tài)，使用部門為辦公室，折舊費用科目是管理費用，原幣金額是人民幣 75 萬元，預計凈殘值是 15 萬元，預計使用期間是 600期，開始使用日期是1988年8月1日，已使用240期，已提累計折舊24萬元，其中，2008，系統(tǒng)采用平均年限法（基于原值）計提折舊。 關注要點：資產(chǎn)為以前年度購入，折舊總額中有一部分是固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用當年計提的，初始化數(shù)據(jù)頁簽如何錄入。 步 驟： （一）“基本信息”頁簽的錄入如圖32所示： 圖32 卡片新增基本信息 分析與說明： 1. 卡片項目中帶有“*”標記的為必錄項目，其他為非必錄項目。自定義項目的必錄項屬性是可以設置的。 2. 項目后帶有按鈕的，均可以通過點擊該按鈕或按【F7】快捷鍵調(diào)出相關列表界面，在列表中選擇項目值。 3. 資產(chǎn)類別在固定資產(chǎn)基礎資料中維護好后，錄入卡片時可以直接選擇，一旦選定，其類別屬性即可自動攜帶到卡片中。例如預計使用期間、固定資產(chǎn)科目、累計折舊科目等信息。 4. 資產(chǎn)編碼由系統(tǒng)根據(jù)卡片類別管理中設置的卡片編碼規(guī)則自動生成，只有在新增卡片的當期可以進行修改，需要慎重錄入。 5. 在初始化期間，“入賬日期”系統(tǒng)自動默認為固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用期前期的最后一天，無須修改。 （二）“