【文章內(nèi)容簡介】 核對會計科目、數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系。 出具資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的前提條件是總賬中的憑證已經(jīng)記賬。 模板中的現(xiàn)金流量表關(guān)鍵字未定義，需要自己定義。主要公式：：期初(QC)、期末（QM）函數(shù) ：發(fā)生（FS）、關(guān)聯(lián) (SELECT) 函數(shù)用SELECT函數(shù)從本表他頁取數(shù)select()函數(shù)最常用在《損益表》中，求累計值。如：D=C+SELECT(D,年@=年and 月@=月+1)表示：累計數(shù)=本月數(shù)+同年上月累計數(shù) 四、 應收應付系統(tǒng)對于企業(yè)的往來款管理，系統(tǒng)分為應收、應付兩個模塊分別來實現(xiàn)工商企業(yè)對應收、應付款所進行的核算與管理。它以發(fā)票、費用單、其他應收、應付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄購、銷業(yè)務以及其他業(yè)務所形成的往來款項，處理應收款項的收回或應付款的支付與壞賬、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務，同時提供票據(jù)處理功能，實現(xiàn)對承兌匯票的管理。應收模塊可以與總賬、銷售系統(tǒng)集成使用。應付模塊可以與總賬、采購系統(tǒng)集成使用。如果用戶選擇往來管理在應收、應付系統(tǒng)核算而未選擇在總賬系統(tǒng)核算，則企業(yè)所有設置為客戶、供應商的科目所發(fā)生的業(yè)務均在這兩個模塊中處理。最終以生成總賬憑證的方式將相關(guān)數(shù)據(jù)傳遞到總賬系統(tǒng)。在應收應付系統(tǒng)里管理往來款的設置在總帳系統(tǒng)的“選項”里：客戶往來款項⊙總賬系統(tǒng)核算⊙應收系統(tǒng)核算供應商往來款項⊙總賬系統(tǒng)核算⊙應付系統(tǒng)核算在建賬選中一種核算方式后，以后此選項被屏蔽掉，不許再修改。應收、應付系統(tǒng)核算與總賬系統(tǒng)核算往來款的主要區(qū)別：發(fā)生往來業(yè)務時，總賬核算方式是以總賬憑證方式處理，而應收、應付管理是以原始單據(jù)方式處理。總賬核算方式處理往來款只能以余額方式處理，而應收、應付管理可以實現(xiàn)余額、單據(jù)、產(chǎn)品三種方式。主要以單據(jù)核銷方式為主?？傎~系統(tǒng)對帳齡分析限于一年，而應收、應付可以跨年度分析帳齡。一、 單據(jù)錄入（單據(jù)處理） 單據(jù)處理是本系統(tǒng)處理的起點。在此可以錄入銷售業(yè)務中的各類發(fā)票，以及銷售業(yè)務之外的應收單。根據(jù)您的業(yè)務模型的不同，單據(jù)處理的類型也不同：216。 如果您同時使用應收賬款系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)，則發(fā)票和代墊費用產(chǎn)生的應收單由銷售系統(tǒng)錄入，在本系統(tǒng)可以對這些單據(jù)進行審核、棄審、查詢、核銷、制單等功能。此時，在本系統(tǒng)需要錄入的單據(jù)僅限于應收單。216。 如果您沒有使用銷售系統(tǒng)，則各類發(fā)票和應收單均應在本系統(tǒng)錄入。二、 單據(jù)結(jié)算 在單據(jù)結(jié)算功能中，您可使用如下功能： 錄入收款單、付款單216。 打印、預覽收款單、付款單216。 對發(fā)票及應收單進行核銷216。 形成預收款并核銷預收款216。 處理代付款 216。 設置異幣種核銷時的中間幣種及允許的誤差范圍三、 轉(zhuǎn)帳處理系統(tǒng)支持以下四種轉(zhuǎn)賬業(yè)務：216。 應收沖應收可以處理不同單位間的應收轉(zhuǎn)賬；216。 預收沖應收處理同一單位預收余額沖銷本單位或其他單位應收余額；216。 應收沖應付是兩個模塊中，客戶與供應商檔案中單位沖銷；216。 紅票對沖處理發(fā)票錯誤時用紅字單據(jù)沖銷的處理；系統(tǒng)為您提供兩種處理方式：系統(tǒng)自動沖銷和手工沖銷。如果紅字單據(jù)中有對應單據(jù)號，系統(tǒng)會自動執(zhí)行紅沖；如果單據(jù)發(fā)票中無對應單據(jù)號或紅字單據(jù)所對應的單據(jù)已經(jīng)轉(zhuǎn)賬，您可以手工選擇相互轉(zhuǎn)賬的單據(jù)以沖減部分應收款。新增紅字應收單據(jù)沖銷紅字應付單據(jù)的功能：在原紅字應收單據(jù)只對沖藍字應付單據(jù)的基礎上，增加列示出紅字應付單據(jù)，并可選擇對應沖銷。四、 制單處理制單：用戶可以根據(jù)所有往來單據(jù)或轉(zhuǎn)賬自動生成憑證。為了快速地、成批地生成憑證，系統(tǒng)還提供進行批處理制單。應收應付系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總帳系統(tǒng)后是不允許修改的，若要修改須到應收應付系統(tǒng)刪除憑證，調(diào)整單據(jù)金額或者客商資料信息后，重新制單。傳遞到總帳系統(tǒng)的憑證是處于未審核狀態(tài)的，需要進行審核和記賬操作。例如采購商品生成的憑證如下：借：庫存商品—XX XX元 貸：應付賬款—XX供應商 XX元五、U8應收應付系統(tǒng)新增功能和改進問題 （一）新增功能核銷制單、現(xiàn)結(jié)制單增加‘結(jié)算方式’查詢條件。應收沖應付/應付沖應收n 增加自動分攤轉(zhuǎn)賬金額功能，且無論在哪個頁簽點擊分攤按鈕都會同時作用于兩個頁簽。n 在選擇完需要沖銷的供應商、客戶，且輸入了轉(zhuǎn)賬總金額的情況下，系統(tǒng)提供自動對沖功能。n 增加預收沖預付/預付沖預收的功能，且支持將預收轉(zhuǎn)成應付或者預付轉(zhuǎn)成應收業(yè)務。n 支持將應收全額轉(zhuǎn)成預付或者應付全額轉(zhuǎn)賬預收業(yè)務。預收沖應收/預付沖應付n 增加客戶/供應商、部門、業(yè)務員范圍式查詢條件，若在客戶、供應商已經(jīng)輸入范圍條件下點擊過濾按鈕，則系統(tǒng)將根據(jù)第一個輸入框中的客戶、供應商進行過濾單據(jù)。n 增加自動分攤轉(zhuǎn)賬金額功能，且無論在哪個頁簽點擊分攤按鈕都同時對兩個起作用。n 增加自動對多個客戶/供應商分別進行自動轉(zhuǎn)賬的功能。應收沖應收/應付沖應付n 增加預收/預付單據(jù)的并賬功能。n 單據(jù)列表中提供顯示借方合計、貸方合計行。n 單據(jù)列表中增加‘方向’列。n 可以分別選擇貨款、預收/付款、其他應收/付款進行過濾單據(jù)轉(zhuǎn)賬。收款預測n 提供10項預測對象。n 可以根據(jù)預測對象+明細對象進行組合查詢預測數(shù)據(jù)。n 可以選擇預測對象的級次顯示范圍。n 可以根據(jù)預測對象或者明細對象展開到單據(jù)。n 可以分別選擇貨款、其他應收款、預收進行查詢。n 可以根據(jù)任意分析對象進行升、降序排列，且當分析對象為客戶時，可以根據(jù)客戶編碼、客戶的預計收款額度在排序基礎上選擇顯示對象個數(shù)。付款預測n 提供10項預測對象。n 可以根據(jù)預測對象+明細對象進行組合查詢預測數(shù)據(jù)。n 可以選擇預測對象的級次顯示范圍。n 可以根據(jù)預測對象或者明細對象展開到單據(jù)。n 可以分別選擇貨款、其他應付款、預付進行查詢。n 可以根據(jù)任意分析對象進行升、降序排列，且當分析對象為供應商時，可以根據(jù)供應商編碼、供應商的預計付款額度在排序基礎上選擇顯示對象個數(shù)。應收/付業(yè)務明細賬中增加記錄聯(lián)查憑證的功能。新增收付款單據(jù)時系統(tǒng)自動帶出該客戶/供應商的銀行賬號信息。手工紅票對沖時在藍票的單據(jù)列表中增加單據(jù)日期列。制單列表中可以點擊任意列進行排序。制單的摘要設置中可以設置客戶（供應商）簡稱、客戶（供應商）全稱、部門名稱、項目名稱、業(yè)務員編號。結(jié)算單中的銀行賬號位長擴展到50位。（二） 改進問題客戶全稱相同時做轉(zhuǎn)賬會串戶。匯兌損益差1分錢問題。修改多欄賬查詢翻倍問題。修改多欄賬查詢時沒有將別的系統(tǒng)所制憑證的科目賬查詢出來。如：采購發(fā)票在存貨系統(tǒng)中制單，應收沖應付在應收系統(tǒng)中制單均無法在應付系統(tǒng)的多欄賬中體現(xiàn)。解決制單時，科目按部門核算，部門信息未回填應收應付明細賬的問題。個人往來科目合并制單時，不同個人不應該合并分錄。設置記事簿后，不能自己啟動問題。銷售先啟用的情況下，對銷售系統(tǒng)已經(jīng)復核的代墊費用單據(jù)審核時沒有記線索號。制單摘要設置中設置業(yè)務員名稱后沒有在憑證中自動帶出。 五、工資管理系統(tǒng)建賬由用戶根據(jù)自己的需要建立工資應用環(huán)境,，將用友工資管理系統(tǒng)建立成適合本單位實際需要的專用系統(tǒng)。包括：設置處理工資類別個數(shù)和幣種、設置是否處理個人所得稅、設置是否進行扣零處理、設置人員編碼長度。工資系統(tǒng)管理嚴密的系統(tǒng)安全保密機制，確保系統(tǒng)的正常運行。包括：修改業(yè)務時間、重新注冊、參數(shù)維護。部門設置可進行多層次的部門管理，以實現(xiàn)工資的多級化管理。人員檔案員工個人工資檔案的設置，有助于人事及財務部門對員工個人工資檔案的有效管理。工資數(shù)據(jù)變動為用戶提供靈活方便的項目設置及公式定義功能；多種形式的數(shù)據(jù)錄入功能，極大地簡化了用戶的操作。工資表包括：工資發(fā)放簽名表、工資發(fā)放條、工資卡、部門工資匯總表、人員類別工資匯總表、條件匯總表、條件明細表、條件統(tǒng)計表。工資分析表包括：按部門工資項目分析表、按月員工工資匯總表、分部門各月工資構(gòu)成分析表、工資增長情況、部門工資項目構(gòu)成分析表、員工工資項目統(tǒng)計表、按項目分類統(tǒng)計表、按部門分類統(tǒng)計表、按月分類統(tǒng)計表。個人所得稅扣繳申報表適用于從工資中扣繳個人所得稅的企業(yè)。工資分錢清單包括：部門分錢清單、人員分錢清單、工資發(fā)放取款單銀行代發(fā)靈活的銀行代發(fā)功能，適用于由銀行發(fā)放工資的的企業(yè)?？蓪崿F(xiàn)在同一工資賬中的人員由不同的銀行代發(fā)工資，以及多種文件格式的輸出。1工資分攤自動完成工資分攤、計提、轉(zhuǎn)賬業(yè)務。包括：工資分攤、應付福利費計提、工會經(jīng)費計提、職工教育經(jīng)費計提、自定義分攤和計提、憑證查詢。1數(shù)據(jù)接口管理通用的數(shù)據(jù)接口，可以導入文本文件、ACCESS文件、DBASE文件等多種外部數(shù)據(jù)文件。1 工資匯總強大的工資類別匯總功能，即可將不同的工資計算方式、不同的工資項目、不同的地區(qū)的人員工資匯總在一起，從而完成統(tǒng)一核算的功能。1 期末處理包括：月末處理、年末處理。一、 與其他模塊的關(guān)聯(lián)工資核算是財務核算的一部分,其日常業(yè)務要通過賬務記賬憑證反映，《工資管理系統(tǒng)》和《賬務系統(tǒng)》主要是憑證傳遞的關(guān)系。工資計提分攤的費用要通過制單的方式傳遞給賬務進行處理。與《總賬系統(tǒng)》的接口向《總賬系統(tǒng)》傳送憑證本系統(tǒng)將工資分攤結(jié)果自動生成轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)。與《成本核算》的接口向《成本核算》系統(tǒng)傳送相關(guān)費用的合計數(shù)據(jù)，三、流程總體介紹：A、普通工資核算管理的企業(yè)如果您的企業(yè)中所有人員的工資統(tǒng)一管理，而人員的工資項目、工資計算公式全部相同，則您可按下列方法建立工資管理系統(tǒng)。STEP 安裝工資管理系統(tǒng)STEP 設置工資賬的參數(shù)（選擇單個工資類別）STEP 設置部門STEP 設置工資項目、銀行名稱和賬號長度、設置人員類別STEP 錄入人員檔案STEP 設置工資計算公式STEP 錄入工資數(shù)據(jù)STEP 進行其它業(yè)務處理B、匯總工資核算管理的企業(yè)如果您的單位按周或一月多次發(fā)放工資，或者是有多種不同類別的人員，工資發(fā)放項目不盡相同，計算公式亦不相同，但需進行統(tǒng)一工資核算管理，則可按下列方法建立工資管理系統(tǒng)：STEP 安裝工資管理系統(tǒng)STEP 設置工資賬參數(shù)STEP 設置所涉及到的部門、所有工資項目、人員類別、銀行名稱和賬號長度STEP .建立第一個工資類別，選擇所管理的部門STEP 錄入人員檔案STEP .選擇第一個工資類別所涉及的工資項目并設置工資計算公式STEP 錄入工資數(shù)據(jù)STEP .建立第二個工資類別并選擇所管理的部門STEP 錄入人員檔案或從第一個人員類別中復制人員檔案STEP .選擇第二個工資類別所涉及的工資項目并設置工資計算公式STEP 1錄入工資數(shù)據(jù)STEP 1建立第三個工資類別并選擇所管理的部門……月末處理前將所要核算的工資類別進行匯總，生成匯總工資類別，然后進行對匯總工資類別進行工資核算的業(yè)務處理。四、應用準備 手工數(shù)據(jù)的準備在使用工資管理系統(tǒng)前，您應當規(guī)劃設置部門的規(guī)范、人員編碼的編排方式、人員類別的劃分形式，整理好設置的工資項目及核算方法，并準備好人員的檔案數(shù)據(jù)、工資數(shù)據(jù)等基本信息。目錄檔案的準備當您使用工資管理系統(tǒng)前，如果您未使用過用友公司其它系統(tǒng)，則需按《系統(tǒng)管理使用手冊》中編輯基礎信息的有關(guān)章節(jié)建立部門；如您進行的工資管理中含有外幣，則需進行外幣設置。五、基礎信息設置：編碼方案、會計科目、憑證類別、外幣及匯率、常用摘要、部門祥見“基礎控制臺”中的“基礎設置”。 六、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)一、 主要功能： 系統(tǒng)設置主要功能a、支持用戶根據(jù)需要選擇外幣（非人民幣）來管理資產(chǎn)。b、用戶自定義資產(chǎn)分類編碼方式和資產(chǎn)類別，同時定義該類別級次的使用年限、殘值率等。 支持資產(chǎn)類別的增、刪、改操作。c、用戶自定義部門核算的科目，轉(zhuǎn)賬時自動生成憑證。d、系統(tǒng)缺省常用的固定資產(chǎn)增加及減少的方式1３種，用戶可增、刪、改。e、使用狀況可自定義，并增加折舊屬性，使用更靈活。f、提供恢復最近一次結(jié)賬前功能，方便糾錯。g、提供整套賬不提折舊功能，并提供專用卡片模板，適應行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理需要。資產(chǎn)卡片導入卡片導入功能可以將您已有的固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的資產(chǎn)卡片，自動寫入到本系統(tǒng)中，可以減少手工錄入卡片的工作量。 與賬務系統(tǒng)的接口a、系統(tǒng)自動制作憑證，并傳送到賬務系統(tǒng)b、提供傳輸?shù)劫~務系統(tǒng)的憑證的查詢功能c、提供固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬的對賬功能d、提供批量制單功能e、本系統(tǒng)制作的憑證在本系統(tǒng)可修改和刪除折舊方面主要功能a、可定義整賬套不提折舊功能。b、可自定義折舊分配周期，適合不同行業(yè)的需要。c、折舊方法除常規(guī)的四種外，提供用戶自定義折舊計算公式功能。d、平均年限法提供兩種計算公式供選擇。e、系統(tǒng)自動計提折舊，生成折舊分配表，并按分配表自動制作記賬憑證。f、折舊分配表更靈活全面，包括部門折舊分配表和類別折舊分配表，各表增加按輔助核算項目匯總內(nèi)容。g、考慮原值、累計折舊、使用年限、凈殘值和凈殘值率、折舊方法的變動對折舊計提的影響，自動更改 折舊計算。 卡片及其變動a、提供卡片項目自定義，增加系統(tǒng)的適用性。b、可定義自定義項目與其他項目的數(shù)據(jù)關(guān)系，還可按自定義項目模糊查詢。c、按類別定義卡片樣式，適合不同企業(yè)定制適合自己的特定的樣式。d、支持資產(chǎn)附屬設備和輔助信息的管理，增加原值變動表，停、啟用記錄、部門轉(zhuǎn)移記錄、大修記錄、清理信息等附表。e、建立該系統(tǒng)