【文章內容簡介】 審 要 點 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 192 （ 六）財務與價格管理 根據會計業(yè)務需要設置會計機構， 并按工作需要科學設置會計崗位， 配備數量相當、持有 30 3 系統(tǒng)應具備有效的物理安全保障措施，包括機房安全、系統(tǒng)備份和數據存儲軟硬件設備并能快速實現(xiàn)災難恢復，安 裝網絡防病毒軟件，及時更新操作系統(tǒng)安全補丁和病毒特征庫，內外網接口端安； 按規(guī)定合理設置財務會計崗位，從事會計工作的人員必須取得會計從業(yè)資格證書，持證上崗。醫(yī)院各類 部門 的財務 人員和工作 必須納入醫(yī)院統(tǒng)一管理，不得設立賬外賬、“小金庫”。 查閱有關財務管理 組織機構設置資料，衛(wèi)生部《關于加強醫(yī)療機構財務部門管理職能、規(guī)范經濟核算與分配管理的規(guī)定》的財務部門 14項主要職能，發(fā)現(xiàn) 1 項未納入財務部 193 有效會計從業(yè)資格證書的人員從事會計工作。 醫(yī)院的一切財務收支、核算工作必須納入財務部門統(tǒng)一管理 按照《會計法》、《醫(yī)院會計制度》和《醫(yī)院財務制度》及國家有關規(guī)定，設置會計科目，建 3 按制度要求設置會計科目、建立賬簿；會計核算真實、準確和完整；會計報表全面、如實反映醫(yī)院的財務狀況和財務成果；現(xiàn)金日記賬做到序時記賬，日清月結；每月核對銀行存款日記賬和門統(tǒng)一管理，扣 1 分；設有獨立的物價管理部門管理物價工作的，不扣分； 財務收支未統(tǒng)一管理、統(tǒng)一 核算，扣 3 分，發(fā)現(xiàn)賬外賬、“小金庫”不得分； 發(fā)現(xiàn)任用無 會計從業(yè)資格證書的人員從事會計工作的，每發(fā)現(xiàn) 1 人扣 1 分； 抽查會計憑證、賬簿、報表、財務分析報告等會計資料，發(fā)現(xiàn)未按國家規(guī)定執(zhí)行，每 1 項扣 1 分； 現(xiàn)場盤點出納和抽查 1 個收費崗位的庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)與賬表不符的， 194 立賬簿，進行會計核算、編制會計報表及財務分析 銀行存款對賬單；固定資產賬、卡、物“三相符”。 扣 1 分。 現(xiàn)金日記賬未做到序時記賬，日清月結的，扣 1 分； 項 目 分值 評 審 要 點 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 195 按照《預算法》和財政部門關于預算管理的有關規(guī)定，科學、合理、真實、完整地編制醫(yī)院收支預算，嚴格執(zhí)行預算，并進行預算執(zhí)行情況分析 4 醫(yī)院編制預算要真實、科學、完整。預算編制符合財政部門要求。嚴格執(zhí)行年度預算，并進行預算執(zhí)行情況分析。 未按規(guī)定進行銀行存款對帳的，扣 1 分； 抽查 2 個病區(qū)、 1 個醫(yī)技科室、1 個行政后勤科室的固定資產，未做到 賬、卡、物“三相符 ” 的， 1 個科室扣 1 分； 預算編制不符合國家及有關部門規(guī)定的，扣 1 分； 無正當理由未嚴格執(zhí)行預算，扣 1 分； 無進行預算執(zhí)行情況分析的，扣 1 分；分析不夠全面、細致的，扣1 分； 196 建立醫(yī)院內部財務管理和內部會計控制制度。加強醫(yī)院成本核算，降低運行成本 建立重大經濟事項集體決策制度和責任追究3 3 醫(yī)院的財務管理制度健全，財會位責任制度完善，內部會計控制制度到位，加強財務監(jiān)督分析。 醫(yī)院對重大經濟活動和項目采取領導班子集體討論，對維修、設備購置 未制定內部財務管理和內部會計控制制度，每項扣 1 分；未落實，每項扣 1 分； 未進行成本核算和成本分析的，各扣 1 分。實施后未能達到降低運行成本的作用，扣 1 分； 核查財務開支的審批流程管理及實施情況，工作流程不符合國家財務管理規(guī)定，扣 1 分；不能嚴格執(zhí)行審批流程，扣 1 分； 查閱醫(yī)院重大經濟活動和項目有關資 料，未建立重大經濟事項集體決 197 制度，保證國有資產的安全與完整 等按照政府采購有關規(guī)定，辦理報批手續(xù)；對基本建設項目辦理報批手續(xù)后予 策制度和責任追究制度的，各扣 1 分；制度不落實、報批手續(xù)不完善的，各 198 項 目 分值 評 審 要 點 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 199 嚴格執(zhí)行衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》，完善內部監(jiān)督制約機制 建立醫(yī)院獎金分配綜合目標考核制度 3 5 以施工。 按要求設置內部審計機構、配備專職審計人員，建立健全醫(yī)院內部審計制度，按照職責和任務、工作程序，做好業(yè)務指導與監(jiān)督審計工作。 獎金分配符合國家政策， 嚴禁科室承包、開單提成，嚴禁處方回扣，嚴禁醫(yī)務人員收入分配與醫(yī)療服務收入直接掛鉤。建立按崗取酬、按工作量、服務質量和工作業(yè)績取酬的分配機制。 扣 2 分。 未按要求設置 機構 ， 配備專職審計人員不得分，無制度扣 1 分，查審計工作方案、審計報告、審計檔案缺一項扣 1 分。 查閱醫(yī)院獎金分配辦法，發(fā)現(xiàn)科室承包、開單提成、處方回扣、醫(yī)務人員獎金分配與醫(yī)療服務收入直接掛鉤不得分。醫(yī)務人員獎金分配未與醫(yī)療服務質量、服務效率結合的，各扣2 分。 200 建立價格管理有關制度， 嚴格醫(yī)藥費用管理，杜絕不合理收費，控制醫(yī)藥費用 嚴格執(zhí)行住院患者費用每日清單制度，將藥品醫(yī)用耗材和醫(yī)療服務名稱、數量、單價、金額等通過適當方式 告知患者?；颊叱鲈簳r，提供詳細的總費用清單。 3 3 建立醫(yī)療服務價格管理制度、公示制度、查詢制度、日清單制度、獎懲辦法、費用審查及核查制度以及治理亂收費措施并認真組織實施；嚴格執(zhí)行價格庫及耗材加價率的規(guī)定。 按規(guī)定的格式和要求提供門診、住院費用清單； 查閱有關資料，每缺 1 項扣 1分； 檢查執(zhí)行情況，未執(zhí)行 1 項扣 1分；未嚴格執(zhí)行價格庫及耗材加價率規(guī)定的各扣 1 分；三 單不符的扣 1 分；發(fā)現(xiàn)違規(guī)收費的扣 1 分。 實地抽查 3 個科室，未提供規(guī)范的清單扣 3 分，清單未按規(guī)定要求填寫扣 1 分 ，患者對發(fā)生費用不了解的，一人扣 1 分； 201 項 目 分值 評 審 要 點 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 202 （七）建設、設備和后勤保障管理 建筑布局應當體現(xiàn)“以病人為中心”的服務理念，符合醫(yī)療服務流程 按國家法律、法規(guī)、規(guī)定組織實施基本建設項目 對設備實行科學管20 4 3 3 重點核查新建或近年改建的醫(yī)療場所，醫(yī)療布局和服務流程等，應符合醫(yī)療、護理、院感控制和傳染病管理等要求； 醫(yī)院基本建設工程應實行招投標制、監(jiān)理制、項目法人責任制、合同制。 購置大型設備必須有可行性論證，按照規(guī)定獲得衛(wèi)生行政部門配置許可， 醫(yī)院的建設布局影響隱私權的保護；布局或設施不適應病人的實際需要，不符合醫(yī)院感染管理和傳染病管理要求的，發(fā)現(xiàn) 1 處，扣 1 分。 查工程資料，醫(yī)院未建立基建工程招投標、監(jiān)理、項目法人責任制度、合同制度，發(fā)現(xiàn) 1 處扣 1 分，未落實，扣 1 分。 抽查 3臺 30萬元以上大型設備 檔案，每發(fā)現(xiàn) 1 臺無可行性論證報告， 203 理，購置大型設備必須經過嚴格的可行性論證。屬于《大型醫(yī)用設備配置與使 用管理辦法》規(guī)定的甲、乙類大型醫(yī)用設備，按照規(guī)定申請配置許可 建立健全醫(yī)療設備采購、保養(yǎng)、維修與報廢、調撥制度，設備處于完好狀態(tài) 加強大型醫(yī)療設備合理應用情況分析 3 2 并建立大 型設備檔案。 設備使用、運轉、保養(yǎng)、維修情況記錄完整。醫(yī)療設備、儀器完好率≥95％。 醫(yī)院對大型設備運行情況的分析報告主要包括設備使用率、陽性率、財務分析、合理使用情況分析、改進意扣 1 分；未按要求取得配置許可證，扣 1 分。設備檔案資料不齊全，扣 1分。 未制定設備采購、保養(yǎng)、維修與報廢、調撥制度，缺 1 項扣 2 分；制度不落實，扣 1 分；現(xiàn)場抽查，發(fā)現(xiàn)1 件設備不能正常使用的，扣 1 分。 查閱醫(yī)院對大型設備運行情況的分析報告，發(fā)現(xiàn) 1 件大型設備無分析報告扣 1 分； 204 見和措施等； 分析報告應送院領導、有關科 分析報告未送交院領導及有關科室并落實改進措施，扣 1 分； 205 項 目 分值 評 審 要 點 檢 查 方 法 扣分理由 扣分 得分 后勤保障滿足臨床工作需要。能向住院患者提供治療飲食，其種類和質量能夠滿足患者治療需要 二、醫(yī)療質量管理與 5 540 室 ,并根據報告改進管理，促進大型醫(yī)療設備合理使用； 后勤保障設施和設備滿足臨床工作需要； 建立二次供水定期清洗、檢測制度，保 證供水安全； 精神科封閉病房要配備公共的浴室，供應已調試好的溫水。開放式病房配備浴室及衛(wèi)生間。 實地查看、后勤保障設施和設備不能滿足臨床工作需要的扣 3 分； 沒有制定二次供水定期清洗、檢測制度，并開展定期檢測的扣 1 分； 現(xiàn)場查看，一項不符合要求扣1 分。 206 持續(xù)改進 （一）建立健全院、科二級質量管理組織 醫(yī)療質量管理組織人員結構合理，院、科二級質量管理組織分工明確，協(xié)作機制健全 30 10 8 醫(yī)院應建立健全醫(yī)療質量管理相關委員會。 (包括：醫(yī)療質量管理委員會、病案質量管理委員會、醫(yī)院感染管理委員會、藥事管理委員會等 )； 醫(yī) 院應 設置醫(yī)療服務質量監(jiān)控部門，配備專職質量管理人員。 各科室成立質控小組，負責對科內各環(huán)節(jié)質量的自查工作，積極主動配合質量管理職能部門開展工作； 必要的醫(yī)療質量管理組織， 缺一個 扣 1 分；醫(yī)療質量管理組織職責不明確，扣 分；各委員會未開展工作各扣 1 分； 無質量管理 專職人員 扣 1 分 ； 科室未成立質控小組，扣 1分； 隨機考核 3 個科室質控員，發(fā)現(xiàn) 1 人未履行各自工作職責， 扣 1 分 ； 未建立定期研究醫(yī)療質量的工 207 院長作為醫(yī)院醫(yī)療質量管理第一責任人，領導醫(yī)療質量管理工作 建立醫(yī)院領導定期研究 醫(yī)療質量管理的工作制度； 每季度至少由院長主持召開一次醫(yī)療質量管理委員會會議； 每季度應開展院長行政查房， 作制 度，扣 1 分； 缺 1 次，扣 1 分； 缺 1 次，扣 1 分； 項 目 分值 評 審 要 點 檢 查 方 法