【文章內(nèi)容簡介】 不適用各部門是否編制本部門的月度考勤匯總表？○是 ○否 ○不適用考勤資料是否歸檔？○是 ○否 ○不適用公司是否由專門部門負責(zé)制定員工考評辦法和指標？○是 ○否 22 / 120○不適用公司是否設(shè)定被考評員工的年度/月度具體績效目標？○是 ○否 ○不適用績效目標提出后是否要經(jīng)過員工本人和主管討論？○是 ○否 ○不適用員工最終績效考評結(jié)果是否經(jīng)過審批？○不需要審批 ○需要審批 ○不適用薪酬計劃多長時間更新一次？○從不更新 ○偶爾更新 ○每年更新一次 ○每季更新一次 ○不適用工資是以什么形式發(fā)放？○現(xiàn)金 ○銀行卡 ○現(xiàn)金發(fā)放和打進銀行卡兩種形式都有 ○不適用若工資以現(xiàn)金發(fā)放，是否需要由員工親自來領(lǐng)取并簽名？○是 ○否 ○不適用若工資以銀行卡發(fā)放，則員工在最初領(lǐng)取銀行卡時是否需要親自來領(lǐng)取并簽名？○是 ○否 ○不適用公司高級管理層的薪酬發(fā)放是否需要董事會或董事會授權(quán)人員的批準？○是 ○否 23 / 120○不適用公司在為員工購買商業(yè)人壽保險/補充養(yǎng)老保險時要經(jīng)過董事會或董事會授權(quán)人員的批準？○是 ○否 ○不適用員工提出辭職請求（或辭職意向）后，員工主管或人事部門是否會與辭職員工溝通?○是 ○否 ○不適用對每位辭職員工溝通情況，是否予以書面記錄并保留存檔？○是 ○否 ○不適用員工本人已決定辭職，辦理離職手續(xù)前是否需要先填寫書面的辭職申請書？○是 ○否 ○不適用員工辦理離職手續(xù)前，是否需要填寫書面的離職交接清單？○是 ○否 ○不適用員工辦理離職手續(xù)，是否必須進行工作交接？○是 ○否 ○不適用員工辦理離職手續(xù)，是否要歸還證件、物品和欠款等？○是 ○否 ○不適用給員工辦理離職調(diào)檔手續(xù)之前，是否檢查核實員工離職交接清單情況？○是 ○否 ○不適用員工離職清單上是否由關(guān)閉系統(tǒng)權(quán)限的選項？○有檢查 ○沒有 ○不適用提交問卷24 / 120貨幣資金管理公司開設(shè)/撤銷新的銀行賬戶時是否需要提出書面申請?○所有銀行賬戶開設(shè)/撤銷都必須提出書面申請○有時要提出書面申請，有時不需書面申請，由經(jīng)辦人員直接開設(shè)/撤銷或根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指令開設(shè)/撤銷○都不需要書面申請,由經(jīng)辦人員直接開設(shè)/撤銷或根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指令開設(shè)/撤銷○不適用公司提出開戶/銷戶申請時，是否填制統(tǒng)一格式的書面申請表單？○是 ○否 ○不適用申請部門主管是否要對開戶/銷戶申請進行審批？○是 ○否 ○不適用公司有多少個銀行結(jié)算賬戶?○不清楚，難以準確統(tǒng)計○5 個以下○6～10 個○11～15 個○16～20 個○21～25 個○26～30 個○超過 30 個○不適用公司有無用下屬部門（例如工會、生產(chǎn)車間）名義開立的本地銀行賬戶？○是 ○否 ○不適用公司在外地有沒有開設(shè)銀行結(jié)算賬戶（資本戶除外）？○是 ○否 ○不適用公司在外地的銀行結(jié)算賬戶類型包括：□以外地分公司名義開立的結(jié)算賬戶□以本單位名義在外埠開立的常設(shè)結(jié)算賬戶□以本單位名義在外埠開立的臨時結(jié)算賬戶□不適用公司外地銀行結(jié)算賬戶，總部是否有人去定期檢查核對銀行存款余額情況？○是 ○否 ○不適用公司外地的銀行賬戶，能否辦理對外單位的付款？○全部都能 ○全部都不能，只能向總部匯款 ○部分賬戶可以 ○不適用25 / 120公司能用于對外付款的外地銀行賬戶，其資金收入來源包括：□銷售回款 □其他單位非銷售收入的款項 □公司總部撥款 □不適用公司具有對外單位收款功能的外地銀行賬戶能否辦理對外款項支付？○能，外地機構(gòu)有對外付款自主權(quán)○能，但必須報公司本部同意○不能，原則上要求外地機構(gòu)將全部資金匯回公司本部，但并未就賬戶功能與銀行明確協(xié)議規(guī)定○不能，該類賬戶資金只能匯回公司本部，且與銀行就賬戶操作進行明確規(guī)定○不適用公司不同銀行結(jié)算賬戶，有無適當?shù)墓δ軇澐郑ㄈ缡湛?、付款、融資）？○有 ○沒有 ○不適用公司是否要求銀行采取郵寄方式將銀行對賬單郵寄到公司財務(wù)部門或稽核審計部門？○要求郵寄○沒有要求郵寄，已開通網(wǎng)上銀行○沒有要求郵寄，也未開通網(wǎng)上銀行○不適用公司有無長期（一年以上）未發(fā)生任何業(yè)務(wù)的銀行結(jié)算賬戶（資本賬戶除外）？○有 ○沒有 ○不適用公司對長期（一年以上）未發(fā)生任何業(yè)務(wù)的銀行結(jié)算賬戶是否每月領(lǐng)取銀行對賬單對賬或利用網(wǎng)上銀行進行對賬？○是，定期對賬 ○不再對賬 ○偶爾對賬 ○不適用公司的銀行對賬單由誰負責(zé)到銀行領(lǐng)?。ɑ蚪邮諏~單，如果是郵寄的話）？○銀行出納○編制收付款記賬憑證的會計○其他財會人員○財務(wù)經(jīng)理（或主管）○非財會人員○不適用公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表由誰負責(zé)第一手編制？○銀行出納○編制收付款記賬憑證的會計○其他財會人員○財務(wù)經(jīng)理（或主管）○非財會人員○不適用公司銀行存款余額調(diào)節(jié)表復(fù)核人在復(fù)核完畢后是否在調(diào)節(jié)表上簽字？○是 ○否 ○不適用26 / 120用作銀行預(yù)留印鑒的財務(wù)專用章和法人名章如何保管？○平常由會計、出納分別保管，當中一人有急事時則由對方同時保管○平常由會計、出納分別保管，當中一人有急事時由第三人暫時代保管○平常由出納以外的兩人分別保管○平常由出納以外的會計一人保管○平常由出納一人保管○以上都不是○不適用公司是否辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)？○是 ○否 ○不適用在急需付款時，公司是否可以由一人來完成網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)？○是 ○否 ○不適用對已撤銷的銀行賬戶，公司有無銀行的書面銷戶證明并保留歸檔？○有 ○沒有 ○未撤銷過銀行賬戶，不清楚 ○不適用公司總經(jīng)理對外調(diào)動銀行資金是否有最高額度限制？○有 ○沒有 ○不適用對于不要開具發(fā)票的現(xiàn)金收入（如職工繳款），公司是否開具現(xiàn)金收據(jù)？○開 ○不開 ○有些開有些不開 ○不適用現(xiàn)金收據(jù)由誰開具？○出納 ○會計 ○不適用開具的現(xiàn)金收據(jù)是否需要另一人復(fù)核？○是 ○否 ○不適用現(xiàn)金收據(jù)由誰復(fù)核？○出納 ○會計 ○不適用換開發(fā)票時公司由誰開具發(fā)票？○出納 ○會計 ○不適用由誰負責(zé)編制現(xiàn)金收款的相關(guān)記帳憑證？○出納 ○會計 ○不適用現(xiàn)金在未存入銀行前由誰負責(zé)保存？○出納 ○會計 ○不適用27 / 120由誰負責(zé)將現(xiàn)金存入銀行？○出納 ○會計 ○不適用公司開具現(xiàn)金收據(jù)時，是否使用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)？○是，只能適用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)○是，使用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)，但有時也可使用自制收條代替收據(jù)○否，不使用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)○不適用公司現(xiàn)金收據(jù)啟用時，是否要辦理領(lǐng)用和登記手續(xù)？○是 ○否 ○不適用公司現(xiàn)金收據(jù)，是否進行連續(xù)編號？○是 ○否 ○不適用公司現(xiàn)金收據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)是否予以存檔？○是 ○否 ○不適用公司銷售人員向客戶收款，如果收取現(xiàn)金，是否需要向財務(wù)部門事先報告并取得批準？○是 ○否 ○不適用公司銷售人員或其他授權(quán)收取現(xiàn)金的人員在收取現(xiàn)金后，對其必須上交公司的時限是否有明確規(guī)定？○有 ○沒有 ○不適用公司銷售人員或其他授權(quán)收取現(xiàn)金人員收取現(xiàn)金后，必須上交公司的最長時限在以下哪個區(qū)間？○1～3 個工作日○4～7 個工作日○8～30 個工作日○30 個工作日以上○不清楚○不適用公司對于收到的現(xiàn)金收款：○從銀行提取現(xiàn)金余額不足支付現(xiàn)金付款時，可以使用收到的現(xiàn)金收入直接支付○在公司從銀行提取的現(xiàn)金余額不足支付現(xiàn)金付款時，禁止使用收到的現(xiàn)金收入直接支付，所有現(xiàn)金收入都必須解款到銀行○不適用公司出納到銀行大額現(xiàn)金提現(xiàn)或解款，是否規(guī)定必須有兩人（或以上）同去？○是 ○否 ○不適用公司現(xiàn)金出納對庫存現(xiàn)金盤點情況為：28 / 120○現(xiàn)金出納對收支大體有數(shù)，偶爾進行現(xiàn)金詳細清點與核對○現(xiàn)金出納每日下班前對庫存現(xiàn)金進行清點，并與現(xiàn)金日記賬核對○現(xiàn)金出納自己基本不盤點現(xiàn)金○不適用現(xiàn)金出納以外的人對現(xiàn)金出納庫存現(xiàn)金進行盤點情況符合實際情況的是：○出納以外的會計每月在固定日期至少盤點一次○出納以外的會計每季度（或更短周期內(nèi)）至少不定期盤點一次○每次都會固定日期或提前告訴現(xiàn)金出納，由出納做好盤點準備工作○以上都不是○不適用對現(xiàn)金盤盈盤虧，公司可以采取做法包括：□允許用盤盈去直接抵充以前或以后發(fā)生的盤虧□現(xiàn)金凈盤虧一律由出納補足□對現(xiàn)金盤盈盤虧，查找原因，并根據(jù)不同原因進行處理□以上都不是□不適用公司對于存放保險柜的隔夜庫存現(xiàn)金有無明確的上限規(guī)定？○有 ○沒有 ○不適用公司對采用現(xiàn)金付款方式，有無付款最高限額的書面規(guī)定？○有 ○沒有 ○不適用屬于公司員工（如出納）個人的現(xiàn)金，出于安全考慮，是否允許放在公司保險柜內(nèi)？○是 ○否 ○不適用公司財務(wù)部門由誰負責(zé)購買支票？○出納 ○會計 ○不適用公司在購買支票簿后是否進行登記？○是 ○否 ○不適用對啟用前的支票簿如何保管？○沒有任何規(guī)定 ○存入保險箱 29 / 120○鎖于抽屜 ○不適用對啟用前的支票簿,由誰負責(zé)保管？○出納 ○會計 ○不適用空白支票簿由誰負責(zé)領(lǐng)用？○出納 ○會計 ○不適用在領(lǐng)用空白支票簿準備啟用時，是否進行登記？○是 ○否 ○不適用所有已開具支票被領(lǐng)用時，是否對領(lǐng)用狀況進行登記并由領(lǐng)用人簽收？○是 ○否 ○不適用已開具支票的領(lǐng)用登記和簽收記錄由誰負責(zé)？○出納 ○會計 ○不適用對支票使用和保管情況是否由保管人以外的另一人進行審查？○是，由出納審查 ○是，由會計審查 ○否 ○不適用關(guān)于支票的保管，與公司實際情況相符的是：○非上班時間有時將空白支票放在未上鎖的辦公桌抽屜○非上班時間有時將空白支票放在上鎖的辦公桌抽屜○非上班時間有時將空白支票放在未上鎖的鐵皮柜里○非上班時間有時將空白支票放在上鎖的鐵皮柜里○以上都不是○不適用關(guān)于支票使用，與公司實際情況相符的描述有哪些：□支票開具通常按照編號順序填寫，但有時也可以跳號填寫30 / 120□支票使用時，不逐筆登記使用情況□為預(yù)備緊急用款，公司有時會預(yù)留幾張已加蓋所有印鑒的空白支票□對作廢的支票，為防止被再使用，有時會直接撕掉或短期內(nèi)銷毀□以上都不是□不適用公司是否將所有開出的支票進行復(fù)印并保留存檔？○是 ○否 ○不適用公司出納在開具支票時，對收款人一欄的填寫：○為避免將收款人名稱寫錯而導(dǎo)致退票，收款人一欄經(jīng)常不填寫○一般都填寫收款人名稱，只有收款人不能確定情況下才不填寫○一般都填寫收款人名稱，只有收款人不能確定且金額較小時才允許不填寫○所有支票的收款人一欄都必須填寫○不適用支票存根聯(lián)上的收款人一欄，通常情況下：○與支票填寫一致○填寫簡稱或縮寫○不填寫○不適用公司開出的支票一般情況下是否禁止背書給第三人？○是，且在支票上作明確標記○是，但并未在支票上作明確標記○否 ○不適用公司支票開具時：○由出納一個人完成支票填寫和加蓋所有印章，且不需他人復(fù)核○由出納一個人完成支票填寫和加蓋所有印章，但簽發(fā)好的支票還需其他人進行復(fù)核○所有情況下都必須由出納填寫，并由出納以外的會計復(fù)核并親自加蓋印鑒方能完成開票○由出納填寫，會計復(fù)核蓋章，但會計在業(yè)務(wù)繁忙或有急事時將印鑒暫借給出納，由出納自己蓋章○不適用公司支票的電子變碼器的進入密碼是否定期更改？○每月至少更改一次○每季度至少更改一次○每半年至少更改一次○每年至少更改一次○幾乎不更改○尚未使用變碼器○不適用31 / 120支票簿是否每月至少盤點一次？○是 ○否 ○不適用員工向公司申請借款時，是否需要填寫統(tǒng)一格式的借款表單？○是 ○否 ○不適用員工的借款申請是否需獲得相關(guān)部門的審批？○不需要審批 ○需要審批 ○不適用財務(wù)部門接到經(jīng)審批后的個人借款申請：○先交給出納辦理付款，然后編制付款記賬憑證○先編制付款記賬憑證，然后交給出納辦理付款○不適用個人借款相關(guān)的付款記賬憑證由誰編制？○出納 ○會計 ○不適用以下哪種現(xiàn)象公司曾經(jīng)出現(xiàn)過：□領(lǐng)導(dǎo)急用現(xiàn)金，口頭向出納暫借一筆現(xiàn)金，沒寫任何借條，事后現(xiàn)金歸還或報銷還款□領(lǐng)導(dǎo)急用現(xiàn)金，向出納寫張借條，出納直接將現(xiàn)金借給領(lǐng)導(dǎo)□出納保管的現(xiàn)金借條，有的超過一個月仍未還款或報銷，但財務(wù)賬尚未做處理□以上都不是□不適用公司個人借款單是否填寫預(yù)計還款期限？○是 ○否 ○不適用公司每月是否對個人借款情況進行統(tǒng)計分析？○是 ○否 ○不適用公司員工（或自然人股東、董事）因個人消費或投資需要時是否可以向公司借款？32 / 120○是 ○否 ○不適用