【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 不適用各部門(mén)是否編制本部門(mén)的月度考勤匯總表？○是 ○否 ○不適用考勤資料是否歸檔？○是 ○否 ○不適用公司是否由專(zhuān)門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)制定員工考評(píng)辦法和指標(biāo)？○是 ○否 22 / 120○不適用公司是否設(shè)定被考評(píng)員工的年度/月度具體績(jī)效目標(biāo)？○是 ○否 ○不適用績(jī)效目標(biāo)提出后是否要經(jīng)過(guò)員工本人和主管討論？○是 ○否 ○不適用員工最終績(jī)效考評(píng)結(jié)果是否經(jīng)過(guò)審批？○不需要審批 ○需要審批 ○不適用薪酬計(jì)劃多長(zhǎng)時(shí)間更新一次？○從不更新 ○偶爾更新 ○每年更新一次 ○每季更新一次 ○不適用工資是以什么形式發(fā)放？○現(xiàn)金 ○銀行卡 ○現(xiàn)金發(fā)放和打進(jìn)銀行卡兩種形式都有 ○不適用若工資以現(xiàn)金發(fā)放，是否需要由員工親自來(lái)領(lǐng)取并簽名？○是 ○否 ○不適用若工資以銀行卡發(fā)放，則員工在最初領(lǐng)取銀行卡時(shí)是否需要親自來(lái)領(lǐng)取并簽名？○是 ○否 ○不適用公司高級(jí)管理層的薪酬發(fā)放是否需要董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)人員的批準(zhǔn)？○是 ○否 23 / 120○不適用公司在為員工購(gòu)買(mǎi)商業(yè)人壽保險(xiǎn)/補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)要經(jīng)過(guò)董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)人員的批準(zhǔn)？○是 ○否 ○不適用員工提出辭職請(qǐng)求（或辭職意向）后，員工主管或人事部門(mén)是否會(huì)與辭職員工溝通?○是 ○否 ○不適用對(duì)每位辭職員工溝通情況，是否予以書(shū)面記錄并保留存檔？○是 ○否 ○不適用員工本人已決定辭職，辦理離職手續(xù)前是否需要先填寫(xiě)書(shū)面的辭職申請(qǐng)書(shū)？○是 ○否 ○不適用員工辦理離職手續(xù)前，是否需要填寫(xiě)書(shū)面的離職交接清單？○是 ○否 ○不適用員工辦理離職手續(xù)，是否必須進(jìn)行工作交接？○是 ○否 ○不適用員工辦理離職手續(xù)，是否要?dú)w還證件、物品和欠款等？○是 ○否 ○不適用給員工辦理離職調(diào)檔手續(xù)之前，是否檢查核實(shí)員工離職交接清單情況？○是 ○否 ○不適用員工離職清單上是否由關(guān)閉系統(tǒng)權(quán)限的選項(xiàng)？○有檢查 ○沒(méi)有 ○不適用提交問(wèn)卷24 / 120貨幣資金管理公司開(kāi)設(shè)/撤銷(xiāo)新的銀行賬戶時(shí)是否需要提出書(shū)面申請(qǐng)?○所有銀行賬戶開(kāi)設(shè)/撤銷(xiāo)都必須提出書(shū)面申請(qǐng)○有時(shí)要提出書(shū)面申請(qǐng)，有時(shí)不需書(shū)面申請(qǐng)，由經(jīng)辦人員直接開(kāi)設(shè)/撤銷(xiāo)或根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指令開(kāi)設(shè)/撤銷(xiāo)○都不需要書(shū)面申請(qǐng),由經(jīng)辦人員直接開(kāi)設(shè)/撤銷(xiāo)或根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)指令開(kāi)設(shè)/撤銷(xiāo)○不適用公司提出開(kāi)戶/銷(xiāo)戶申請(qǐng)時(shí)，是否填制統(tǒng)一格式的書(shū)面申請(qǐng)表單？○是 ○否 ○不適用申請(qǐng)部門(mén)主管是否要對(duì)開(kāi)戶/銷(xiāo)戶申請(qǐng)進(jìn)行審批？○是 ○否 ○不適用公司有多少個(gè)銀行結(jié)算賬戶?○不清楚，難以準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)○5 個(gè)以下○6～10 個(gè)○11～15 個(gè)○16～20 個(gè)○21～25 個(gè)○26～30 個(gè)○超過(guò) 30 個(gè)○不適用公司有無(wú)用下屬部門(mén)（例如工會(huì)、生產(chǎn)車(chē)間）名義開(kāi)立的本地銀行賬戶？○是 ○否 ○不適用公司在外地有沒(méi)有開(kāi)設(shè)銀行結(jié)算賬戶（資本戶除外）？○是 ○否 ○不適用公司在外地的銀行結(jié)算賬戶類(lèi)型包括：□以外地分公司名義開(kāi)立的結(jié)算賬戶□以本單位名義在外埠開(kāi)立的常設(shè)結(jié)算賬戶□以本單位名義在外埠開(kāi)立的臨時(shí)結(jié)算賬戶□不適用公司外地銀行結(jié)算賬戶，總部是否有人去定期檢查核對(duì)銀行存款余額情況？○是 ○否 ○不適用公司外地的銀行賬戶，能否辦理對(duì)外單位的付款？○全部都能 ○全部都不能，只能向總部匯款 ○部分賬戶可以 ○不適用25 / 120公司能用于對(duì)外付款的外地銀行賬戶，其資金收入來(lái)源包括：□銷(xiāo)售回款 □其他單位非銷(xiāo)售收入的款項(xiàng) □公司總部撥款 □不適用公司具有對(duì)外單位收款功能的外地銀行賬戶能否辦理對(duì)外款項(xiàng)支付？○能，外地機(jī)構(gòu)有對(duì)外付款自主權(quán)○能，但必須報(bào)公司本部同意○不能，原則上要求外地機(jī)構(gòu)將全部資金匯回公司本部，但并未就賬戶功能與銀行明確協(xié)議規(guī)定○不能，該類(lèi)賬戶資金只能匯回公司本部，且與銀行就賬戶操作進(jìn)行明確規(guī)定○不適用公司不同銀行結(jié)算賬戶，有無(wú)適當(dāng)?shù)墓δ軇澐郑ㄈ缡湛睢⒏犊?、融資）？○有 ○沒(méi)有 ○不適用公司是否要求銀行采取郵寄方式將銀行對(duì)賬單郵寄到公司財(cái)務(wù)部門(mén)或稽核審計(jì)部門(mén)？○要求郵寄○沒(méi)有要求郵寄，已開(kāi)通網(wǎng)上銀行○沒(méi)有要求郵寄，也未開(kāi)通網(wǎng)上銀行○不適用公司有無(wú)長(zhǎng)期（一年以上）未發(fā)生任何業(yè)務(wù)的銀行結(jié)算賬戶（資本賬戶除外）？○有 ○沒(méi)有 ○不適用公司對(duì)長(zhǎng)期（一年以上）未發(fā)生任何業(yè)務(wù)的銀行結(jié)算賬戶是否每月領(lǐng)取銀行對(duì)賬單對(duì)賬或利用網(wǎng)上銀行進(jìn)行對(duì)賬？○是，定期對(duì)賬 ○不再對(duì)賬 ○偶爾對(duì)賬 ○不適用公司的銀行對(duì)賬單由誰(shuí)負(fù)責(zé)到銀行領(lǐng)?。ɑ蚪邮諏?duì)賬單，如果是郵寄的話）？○銀行出納○編制收付款記賬憑證的會(huì)計(jì)○其他財(cái)會(huì)人員○財(cái)務(wù)經(jīng)理（或主管）○非財(cái)會(huì)人員○不適用公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表由誰(shuí)負(fù)責(zé)第一手編制？○銀行出納○編制收付款記賬憑證的會(huì)計(jì)○其他財(cái)會(huì)人員○財(cái)務(wù)經(jīng)理（或主管）○非財(cái)會(huì)人員○不適用公司銀行存款余額調(diào)節(jié)表復(fù)核人在復(fù)核完畢后是否在調(diào)節(jié)表上簽字？○是 ○否 ○不適用26 / 120用作銀行預(yù)留印鑒的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人名章如何保管？○平常由會(huì)計(jì)、出納分別保管，當(dāng)中一人有急事時(shí)則由對(duì)方同時(shí)保管○平常由會(huì)計(jì)、出納分別保管，當(dāng)中一人有急事時(shí)由第三人暫時(shí)代保管○平常由出納以外的兩人分別保管○平常由出納以外的會(huì)計(jì)一人保管○平常由出納一人保管○以上都不是○不適用公司是否辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)？○是 ○否 ○不適用在急需付款時(shí)，公司是否可以由一人來(lái)完成網(wǎng)上付款業(yè)務(wù)？○是 ○否 ○不適用對(duì)已撤銷(xiāo)的銀行賬戶，公司有無(wú)銀行的書(shū)面銷(xiāo)戶證明并保留歸檔？○有 ○沒(méi)有 ○未撤銷(xiāo)過(guò)銀行賬戶，不清楚 ○不適用公司總經(jīng)理對(duì)外調(diào)動(dòng)銀行資金是否有最高額度限制？○有 ○沒(méi)有 ○不適用對(duì)于不要開(kāi)具發(fā)票的現(xiàn)金收入（如職工繳款），公司是否開(kāi)具現(xiàn)金收據(jù)？○開(kāi) ○不開(kāi) ○有些開(kāi)有些不開(kāi) ○不適用現(xiàn)金收據(jù)由誰(shuí)開(kāi)具？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用開(kāi)具的現(xiàn)金收據(jù)是否需要另一人復(fù)核？○是 ○否 ○不適用現(xiàn)金收據(jù)由誰(shuí)復(fù)核？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用換開(kāi)發(fā)票時(shí)公司由誰(shuí)開(kāi)具發(fā)票？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用由誰(shuí)負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金收款的相關(guān)記帳憑證？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用現(xiàn)金在未存入銀行前由誰(shuí)負(fù)責(zé)保存？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用27 / 120由誰(shuí)負(fù)責(zé)將現(xiàn)金存入銀行？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用公司開(kāi)具現(xiàn)金收據(jù)時(shí)，是否使用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)？○是，只能適用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)○是，使用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)，但有時(shí)也可使用自制收條代替收據(jù)○否，不使用統(tǒng)一印制的現(xiàn)金收據(jù)○不適用公司現(xiàn)金收據(jù)啟用時(shí)，是否要辦理領(lǐng)用和登記手續(xù)？○是 ○否 ○不適用公司現(xiàn)金收據(jù)，是否進(jìn)行連續(xù)編號(hào)？○是 ○否 ○不適用公司現(xiàn)金收據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)是否予以存檔？○是 ○否 ○不適用公司銷(xiāo)售人員向客戶收款，如果收取現(xiàn)金，是否需要向財(cái)務(wù)部門(mén)事先報(bào)告并取得批準(zhǔn)？○是 ○否 ○不適用公司銷(xiāo)售人員或其他授權(quán)收取現(xiàn)金的人員在收取現(xiàn)金后，對(duì)其必須上交公司的時(shí)限是否有明確規(guī)定？○有 ○沒(méi)有 ○不適用公司銷(xiāo)售人員或其他授權(quán)收取現(xiàn)金人員收取現(xiàn)金后，必須上交公司的最長(zhǎng)時(shí)限在以下哪個(gè)區(qū)間？○1～3 個(gè)工作日○4～7 個(gè)工作日○8～30 個(gè)工作日○30 個(gè)工作日以上○不清楚○不適用公司對(duì)于收到的現(xiàn)金收款：○從銀行提取現(xiàn)金余額不足支付現(xiàn)金付款時(shí)，可以使用收到的現(xiàn)金收入直接支付○在公司從銀行提取的現(xiàn)金余額不足支付現(xiàn)金付款時(shí)，禁止使用收到的現(xiàn)金收入直接支付，所有現(xiàn)金收入都必須解款到銀行○不適用公司出納到銀行大額現(xiàn)金提現(xiàn)或解款，是否規(guī)定必須有兩人（或以上）同去？○是 ○否 ○不適用公司現(xiàn)金出納對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)情況為：28 / 120○現(xiàn)金出納對(duì)收支大體有數(shù)，偶爾進(jìn)行現(xiàn)金詳細(xì)清點(diǎn)與核對(duì)○現(xiàn)金出納每日下班前對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，并與現(xiàn)金日記賬核對(duì)○現(xiàn)金出納自己基本不盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金○不適用現(xiàn)金出納以外的人對(duì)現(xiàn)金出納庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)情況符合實(shí)際情況的是：○出納以外的會(huì)計(jì)每月在固定日期至少盤(pán)點(diǎn)一次○出納以外的會(huì)計(jì)每季度（或更短周期內(nèi)）至少不定期盤(pán)點(diǎn)一次○每次都會(huì)固定日期或提前告訴現(xiàn)金出納，由出納做好盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備工作○以上都不是○不適用對(duì)現(xiàn)金盤(pán)盈盤(pán)虧，公司可以采取做法包括：□允許用盤(pán)盈去直接抵充以前或以后發(fā)生的盤(pán)虧□現(xiàn)金凈盤(pán)虧一律由出納補(bǔ)足□對(duì)現(xiàn)金盤(pán)盈盤(pán)虧，查找原因，并根據(jù)不同原因進(jìn)行處理□以上都不是□不適用公司對(duì)于存放保險(xiǎn)柜的隔夜庫(kù)存現(xiàn)金有無(wú)明確的上限規(guī)定？○有 ○沒(méi)有 ○不適用公司對(duì)采用現(xiàn)金付款方式，有無(wú)付款最高限額的書(shū)面規(guī)定？○有 ○沒(méi)有 ○不適用屬于公司員工（如出納）個(gè)人的現(xiàn)金，出于安全考慮，是否允許放在公司保險(xiǎn)柜內(nèi)？○是 ○否 ○不適用公司財(cái)務(wù)部門(mén)由誰(shuí)負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)支票？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用公司在購(gòu)買(mǎi)支票簿后是否進(jìn)行登記？○是 ○否 ○不適用對(duì)啟用前的支票簿如何保管？○沒(méi)有任何規(guī)定 ○存入保險(xiǎn)箱 29 / 120○鎖于抽屜 ○不適用對(duì)啟用前的支票簿,由誰(shuí)負(fù)責(zé)保管？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用空白支票簿由誰(shuí)負(fù)責(zé)領(lǐng)用？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用在領(lǐng)用空白支票簿準(zhǔn)備啟用時(shí)，是否進(jìn)行登記？○是 ○否 ○不適用所有已開(kāi)具支票被領(lǐng)用時(shí)，是否對(duì)領(lǐng)用狀況進(jìn)行登記并由領(lǐng)用人簽收？○是 ○否 ○不適用已開(kāi)具支票的領(lǐng)用登記和簽收記錄由誰(shuí)負(fù)責(zé)？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用對(duì)支票使用和保管情況是否由保管人以外的另一人進(jìn)行審查？○是，由出納審查 ○是，由會(huì)計(jì)審查 ○否 ○不適用關(guān)于支票的保管，與公司實(shí)際情況相符的是：○非上班時(shí)間有時(shí)將空白支票放在未上鎖的辦公桌抽屜○非上班時(shí)間有時(shí)將空白支票放在上鎖的辦公桌抽屜○非上班時(shí)間有時(shí)將空白支票放在未上鎖的鐵皮柜里○非上班時(shí)間有時(shí)將空白支票放在上鎖的鐵皮柜里○以上都不是○不適用關(guān)于支票使用，與公司實(shí)際情況相符的描述有哪些：□支票開(kāi)具通常按照編號(hào)順序填寫(xiě)，但有時(shí)也可以跳號(hào)填寫(xiě)30 / 120□支票使用時(shí)，不逐筆登記使用情況□為預(yù)備緊急用款，公司有時(shí)會(huì)預(yù)留幾張已加蓋所有印鑒的空白支票□對(duì)作廢的支票，為防止被再使用，有時(shí)會(huì)直接撕掉或短期內(nèi)銷(xiāo)毀□以上都不是□不適用公司是否將所有開(kāi)出的支票進(jìn)行復(fù)印并保留存檔？○是 ○否 ○不適用公司出納在開(kāi)具支票時(shí)，對(duì)收款人一欄的填寫(xiě)：○為避免將收款人名稱(chēng)寫(xiě)錯(cuò)而導(dǎo)致退票，收款人一欄經(jīng)常不填寫(xiě)○一般都填寫(xiě)收款人名稱(chēng)，只有收款人不能確定情況下才不填寫(xiě)○一般都填寫(xiě)收款人名稱(chēng)，只有收款人不能確定且金額較小時(shí)才允許不填寫(xiě)○所有支票的收款人一欄都必須填寫(xiě)○不適用支票存根聯(lián)上的收款人一欄，通常情況下：○與支票填寫(xiě)一致○填寫(xiě)簡(jiǎn)稱(chēng)或縮寫(xiě)○不填寫(xiě)○不適用公司開(kāi)出的支票一般情況下是否禁止背書(shū)給第三人？○是，且在支票上作明確標(biāo)記○是，但并未在支票上作明確標(biāo)記○否 ○不適用公司支票開(kāi)具時(shí)：○由出納一個(gè)人完成支票填寫(xiě)和加蓋所有印章，且不需他人復(fù)核○由出納一個(gè)人完成支票填寫(xiě)和加蓋所有印章，但簽發(fā)好的支票還需其他人進(jìn)行復(fù)核○所有情況下都必須由出納填寫(xiě)，并由出納以外的會(huì)計(jì)復(fù)核并親自加蓋印鑒方能完成開(kāi)票○由出納填寫(xiě)，會(huì)計(jì)復(fù)核蓋章，但會(huì)計(jì)在業(yè)務(wù)繁忙或有急事時(shí)將印鑒暫借給出納，由出納自己蓋章○不適用公司支票的電子變碼器的進(jìn)入密碼是否定期更改？○每月至少更改一次○每季度至少更改一次○每半年至少更改一次○每年至少更改一次○幾乎不更改○尚未使用變碼器○不適用31 / 120支票簿是否每月至少盤(pán)點(diǎn)一次？○是 ○否 ○不適用員工向公司申請(qǐng)借款時(shí)，是否需要填寫(xiě)統(tǒng)一格式的借款表單？○是 ○否 ○不適用員工的借款申請(qǐng)是否需獲得相關(guān)部門(mén)的審批？○不需要審批 ○需要審批 ○不適用財(cái)務(wù)部門(mén)接到經(jīng)審批后的個(gè)人借款申請(qǐng)：○先交給出納辦理付款，然后編制付款記賬憑證○先編制付款記賬憑證，然后交給出納辦理付款○不適用個(gè)人借款相關(guān)的付款記賬憑證由誰(shuí)編制？○出納 ○會(huì)計(jì) ○不適用以下哪種現(xiàn)象公司曾經(jīng)出現(xiàn)過(guò)：□領(lǐng)導(dǎo)急用現(xiàn)金，口頭向出納暫借一筆現(xiàn)金，沒(méi)寫(xiě)任何借條，事后現(xiàn)金歸還或報(bào)銷(xiāo)還款□領(lǐng)導(dǎo)急用現(xiàn)金，向出納寫(xiě)張借條，出納直接將現(xiàn)金借給領(lǐng)導(dǎo)□出納保管的現(xiàn)金借條，有的超過(guò)一個(gè)月仍未還款或報(bào)銷(xiāo)，但財(cái)務(wù)賬尚未做處理□以上都不是□不適用公司個(gè)人借款單是否填寫(xiě)預(yù)計(jì)還款期限？○是 ○否 ○不適用公司每月是否對(duì)個(gè)人借款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析？○是 ○否 ○不適用公司員工（或自然人股東、董事）因個(gè)人消費(fèi)或投資需要時(shí)是否可以向公司借款？32 / 120○是 ○否 ○不適用