關(guān)于我國中小企業(yè)融資渠道問題分析(編輯修改稿)
2025-04-23 01:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 中小企業(yè)要在稅前交30％。企業(yè)的評估房地產(chǎn)抵押一年一評，一年一收費。不僅加重了企業(yè)負擔(dān)，而且也增加了企業(yè)融資難度。（二） 中小企業(yè)融資困難的原因1． 中小企業(yè)自身的問題（１）缺乏自我積累機制和自我積累意識。許多中小企業(yè)不注重自我積累，在利潤分配中普遍存在“重消費、輕積累”傾向，甚至有些企業(yè)“生產(chǎn)靠貸款，留利發(fā)獎金”。（２）缺乏金融知識，信用觀念淡薄，誠信度不高。有些企業(yè)借改制之機逃廢銀行債務(wù)的問題，造成信用關(guān)系惡化，銀行有錢不敢貸也不愿貸；有些企業(yè)申請貸款時想盡辦法說服銀行，一再保證按期歸還銀行貸款，當(dāng)貸款一到手，他們害怕貸款難，再貸更難，寧可多付利息也不愿到期歸還貸款；有的企業(yè)采取非法集資辦法，甚至有的靠東騙西騙等欺詐手法騙取資金或銀行貸款。（３）賬表不清，財務(wù)管理混亂。中小企業(yè)改制后，大部分為股份公司，有的是幾個人或某個人承包，有的企業(yè)為了逃稅漏稅或騙取銀行貸款，他們設(shè)立三套賬，報給稅務(wù)部門一套，自己保留一套，送給銀行的又是一套。有些小企業(yè)干脆就是良心賬，不是缺少進帳手續(xù)，就是沒有正規(guī)的報銷憑證，甚至連財務(wù)賬都沒有。由于中小企業(yè)財務(wù)制度不健全，管理混亂，甚至弄虛作假，結(jié)果稅務(wù)部門蒙受損失，銀行不愿也不能發(fā)放貸款，生怕上當(dāng)受騙，弄不好丟官罷職，終身受罰，甚至被開除公職。（４）企業(yè)資產(chǎn)信用嚴重不足，拿不出足量可供抵押的財物。目前，中小企業(yè)從總體上看，還是處于初創(chuàng)階段，底子薄，資金少，廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物，直接融資、民間融資渠道不暢，所需資金來源主要靠銀行，而銀行每發(fā)放一筆貸款，都是擔(dān)驚受怕，生怕貸款收不回來。風(fēng)險太大，責(zé)任太重。（５）擔(dān)保難，難擔(dān)保。中小企業(yè)普遍存在誠信度不高的問題，企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表不真實的多，完全真實的少，缺少以企業(yè)財務(wù)報表真實性為前提的道德信用，不具備獲得銀行貸款的基本條件。因此，企業(yè)也很難找到擔(dān)保單位和擔(dān)保人。中小企業(yè)擔(dān)保難、貸款難的一個重要因素是企業(yè)抵押物，實際上根本就不能變現(xiàn)。即使把這些不值錢的抵押物，作了抵押，銀行從思想上也不愿意接受，因為現(xiàn)實說明，抵押物很難變現(xiàn)。2．融資體制不健全，融資渠道不暢通（１）無論是國內(nèi)還是國外，中小企業(yè)利用股票和公司債券都受到現(xiàn)行制度的種種限制，這使得中小企業(yè)的資金來源非常狹窄，它們基本上只能依賴非正式資金市場，以內(nèi)部集資、借款吸收資金為主。（２）國內(nèi)銀行居于中小企業(yè)的貸款規(guī)模小、貸款次數(shù)多的考慮，采取歧視小客戶與零散客戶政策，即提高對中小企業(yè)的貸款利率，這也進一步限制了中小企業(yè)的融資。（３）我國的信用擔(dān)保制度，尤其是對中小企業(yè)的擔(dān)保大大落后于市場發(fā)展的需求，中小企業(yè)的貸款也往往因為找不到擔(dān)保而不能實現(xiàn)。（４）國內(nèi)基金市場處于幼稚期，中小企業(yè)的融資也因此而失去各類投資風(fēng)險基金的有利支持。目前對中小企業(yè)開放的風(fēng)險投資基金僅僅限于高科技企業(yè)，而廣大中小企業(yè)的發(fā)展仍然陷于資本不足的困境當(dāng)中。（５）金融體制改革在一定程度上加害了對中小企業(yè)的政策歧視。如推行的呆賬準備金制度、核銷部分不良貸款、銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)等政策措施，主要是針對國有大中型企業(yè)，適用并對中小企業(yè)有益的并不多。同時國有商業(yè)銀行與中小企業(yè)在信貸供求上存在“體制不適癥”，國有商業(yè)銀行運行機制適宜國有大中型企業(yè)，搞貸款“批發(fā)”業(yè)務(wù)；而中小企業(yè)對信貸需求量小、數(shù)量多、適合搞貸款“零售”業(yè)務(wù)。零售與批發(fā)相比，不僅交易成本高，而且銀行對中小企業(yè)貸款還需要承擔(dān)一定的機會成本，從而在操作上容易產(chǎn)生信貸歧視，使中小企業(yè)在與大中企業(yè)的金融政策競爭中處于更加弱勢地位。三、如何解決融資難問題（一）中小企業(yè)要走自我積累，自我完善的道路，盡快提高企業(yè)信用程度，提高企業(yè)的融資能力１．目前，對遼寧省的中小企業(yè)來說，還是處在原始積累階段，企業(yè)的生存和發(fā)展主要靠自我積累，自我完善。據(jù)海城市工商銀行統(tǒng)計，海城市中小企業(yè)有4萬多戶，被評為A級企業(yè)的只有4戶；營口市中國銀行對273戶中小企業(yè)評估，
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