【文章內(nèi)容簡介】 明細(xì)表格，如建筑工程費用估算表：國內(nèi)設(shè)備的購置費用估算：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 １３ 如果有進口設(shè)備，進口設(shè)備購置費用估算表：以及安裝工程費用估算表： 《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385１４各種數(shù)據(jù)匯總，自動生成“建設(shè)投資估算表”：還有“項目總投資使用計劃與資金籌措表” （該表大多數(shù)數(shù)據(jù)自動生成）：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 １６《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385１７六、操作示例二：財務(wù)分析相比之下，系統(tǒng)在“財務(wù)評價”上提供了比“投資估算”更多的功能，除了大量的數(shù)據(jù)報表和評價指標(biāo)計算外，更提供了財務(wù)的不確定性分析——敏感性分析和盈虧平衡分析，并且不僅支持新設(shè)項目，也同樣支持既有項目的有無對比分析。和“投資估算”一樣，除了項目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)外，計算工作全部是由系統(tǒng)自動完成的，所有的財物分析指標(biāo)均被自動運算并進行歸納，操作人員無需任何手工計算，甚至無需理解眾多財務(wù)評價指標(biāo)的演算原理（系統(tǒng)提供了項目多方面的眾多財務(wù)指標(biāo)，從不同角度體現(xiàn)項目的預(yù)算合理性和可行性） 。進行財務(wù)分析首先就是進行營業(yè)收入的計算分析，計算出各計算期的年銷售(營業(yè)) 收入狀況，以及各項稅務(wù)數(shù)據(jù)，如下圖：上表中的數(shù)據(jù)是一個工業(yè)項目的例子，表格的格式是可以根據(jù)不同項目情況，依照報告初始化的設(shè)置數(shù)據(jù)自動生成的，并且也可以在使用中進行調(diào)整。項目的經(jīng)營費用分析則涉及材料、動力、人員、折舊、攤銷、還貸等方方面面的具體費用，系統(tǒng)分別提供了不同的明細(xì)分析表格進行計算分析，然后自動將各方數(shù)據(jù)進行匯總。當(dāng)然，不是所有提供的表格都是必須的，和“投資估算”中一樣，需要的就可以進行數(shù)據(jù)輸入，不需要的表格則可以放棄，可簡可繁，根據(jù)不同項目具體情況自行掌握或者按照統(tǒng)一的規(guī)定，如下面的例子：對生產(chǎn)和經(jīng)營中的外購原材料費用進行分析（多數(shù)項目都需要）：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 １８ 對經(jīng)營中的外購燃料、動力等費用進行分析： 當(dāng)然經(jīng)常也要考慮人員方面的費用：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385１９ 計算量很大的固定資產(chǎn)折舊費用分析，系統(tǒng)完全是自動完成的：上圖中可以看到折舊的條件也可以進行設(shè)置，更改設(shè)置能夠讓系統(tǒng)重新進行折舊計算。折舊計算所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如房屋、建筑物原值和機器設(shè)備原值等，是從“投資估算”中《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 ２０的相應(yīng)報表中統(tǒng)計得出的，因此該表格實際上沒有需要操作人員輸入數(shù)據(jù)的工作，數(shù)據(jù)引入和計算都是系統(tǒng)自動完成的——準(zhǔn)確、快捷。上表計算了攤銷費用，這樣系統(tǒng)根據(jù)已經(jīng)得到的數(shù)據(jù)計算出項目的還貸能力和計劃：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385２１如果手工計算上面的“借款還本付息計劃表” ，工作量是很大的，但這些繁雜的工作都可以交給系統(tǒng)去完成。各方數(shù)據(jù)匯總，系統(tǒng)自動生成“總成本費用估算表”：可以看出各個明細(xì)費用表中的數(shù)據(jù)被匯總到總表中的對應(yīng)項目上，從而完成對項目的財務(wù)費用分析。上面的截圖示例采用的是一個工業(yè)新設(shè)項目的數(shù)據(jù)，但對于城市基礎(chǔ)設(shè)施、水利水電和農(nóng)業(yè)等其他類型的項目，其原理也是一樣的，只是表格中的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)有所不同。在進行各種行業(yè)的項目可行性分析時，系統(tǒng)會根據(jù)不同的項目的初始化數(shù)據(jù)生成適合的分析表格。系統(tǒng)不僅支持新設(shè)項目的財務(wù)分析，同樣也支持既有項目的財務(wù)分析，既有項目的財務(wù)分析支持完整的有無對比分析方法，完全滿足《方法與參數(shù)》第三版的要求。收入和費用分析完成后，系統(tǒng)就可以自動計算出項目的各項財務(wù)指標(biāo)報表：“利潤與利潤分配表” 、 “項目投資現(xiàn)金流量表” 、 “項目資本金現(xiàn)金流量表” 、 “財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表” 、“資產(chǎn)負(fù)債表” 、 “借款還本付息計劃表”的還貸能力部分以及“財務(wù)指標(biāo)一覽表”等，從而完成項目財務(wù)分析的各項分析指標(biāo)，為財務(wù)風(fēng)險分析和項目風(fēng)險分析打下基礎(chǔ)。下面是財務(wù)分析的各種結(jié)果表格樣例：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 ２２ 利潤與利潤分類表：項目投資現(xiàn)金流量表：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385２３ 項目資本金現(xiàn)金流量表： 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 ２４資產(chǎn)負(fù)債表，并且保證數(shù)據(jù)的平衡： 現(xiàn)在可以對項目進行不確定分析了——敏感性分析和盈虧平衡分析：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385２５上圖中的敏感性分析如果手工進行計算，其工作量是相當(dāng)大的，而通過系統(tǒng)的“計算分析”功能，立即就可以得到正確的分析結(jié)果，并能夠做出相應(yīng)的分析圖形：盈虧平衡分析也能夠做出相應(yīng)的計算表和分析圖：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 ２６ 用戶可以選擇不同期（有代表性的）自動作出多個盈虧平衡分析圖，圖示如下： 最終系統(tǒng)會將各項財務(wù)指標(biāo)計算值進行匯總：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385２７注：以上表格樣式以一般工業(yè)新設(shè)項目為例，其他行業(yè)（如房地產(chǎn)）會有所不同！《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 ２８七、操作示例三：經(jīng)濟費用效益分析系統(tǒng)全面支持《方法與參數(shù)》第三版所要求的經(jīng)濟費用效益分析，并且實現(xiàn)了全自動化處理，與投資估算、財務(wù)分析的數(shù)據(jù)自動結(jié)合，完成經(jīng)濟費用效益分析的各項指標(biāo)。系統(tǒng)提供了完整的經(jīng)濟費用效益分析體系，以一般工業(yè)新設(shè)項目為例，系統(tǒng)提供了：● 經(jīng)濟費用效益分析投資費用估算調(diào)整表；● 經(jīng)濟費用效益分析經(jīng)濟費用估算調(diào)整表；● 項目直接效益估算調(diào)整表；● 項目間接費用估算表；● 項目間接效益估算表；● 項目投資經(jīng)濟費用效益流量表；● 國內(nèi)投資經(jīng)濟費用效益流量表；● 經(jīng)濟評價指標(biāo)一覽表；對于其他一些行業(yè)的經(jīng)濟費用效益分析，系統(tǒng)提供了不同的分析體系，如交通運輸類的項目，系統(tǒng)就另外提供了：● 節(jié)約運輸費用效益估算表；● 節(jié)約旅客時間效益估算表；● 減少交通事故效益估算表；以下是一些表格的截圖示例：經(jīng)濟費用效益分析投資費用調(diào)整估算表：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385２９經(jīng)濟費用效益分析經(jīng)營費用估算表： 項目直接效益估算調(diào)整表《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技有限公司產(chǎn)品資料(010)62962385 ３０ 項目投資經(jīng)濟費用效益流量表： 國內(nèi)投資經(jīng)濟費用效益流量表：《投資項目可行性研究指南》唯一指定配套系統(tǒng)北京四海浪潮科技