審計(jì)工作方案范文參考(編輯修改稿)
2025-03-21 06:01 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 品價(jià)格審計(jì)。審查報(bào)審增加工程主要材料及成品價(jià)格的真實(shí)性。 ?、垂こ坦芾韺徲?jì)。審查建設(shè)單位、施工單位及監(jiān)理單位有無相應(yīng)的項(xiàng)目管理規(guī)劃，有無按照該規(guī)劃具體組織實(shí)施。 ?、底袷刎?cái)經(jīng)法規(guī)和廉潔自律規(guī)定情況審定。通過與相關(guān)部門和個(gè)人座談、與項(xiàng)目管理人員的交流等形式，對(duì)該工程項(xiàng)目實(shí)施中管理人員遵守廉政規(guī)定情況做出評(píng)價(jià)。（一）、審計(jì)結(jié)算資料的真實(shí)性、完整性 （二）審計(jì)應(yīng)對(duì)措施 ?、睂?duì)結(jié)算資料的完整性審核，主要資料有： ?、耪袠?biāo)文件 ?、仆稑?biāo)文件 ?、侵袠?biāo)通知書 ?、仁┕ず贤⒎职贤安牧显O(shè)備供貨合同 ?、煽⒐を?yàn)收證書 ?、士⒐そY(jié)算書（包括工程量計(jì)算書） ?、苏袠?biāo)設(shè)計(jì)圖紙 ?、炭⒐D ?、蛨D紙會(huì)審、設(shè)計(jì)變更、洽商記錄 ?、喂こ塘亢炞C單，價(jià)格簽價(jià)單等經(jīng)濟(jì)簽證 ?、嫌嘘P(guān)隱蔽驗(yàn)收記錄、票據(jù)等其它在審計(jì)過程中尚需查閱的資料 ?、矊?duì)結(jié)算書等資料的詳細(xì)審核 ⑴審核施工結(jié)算書、竣工圖、隱蔽工程記錄等竣工技術(shù)文件是否完整，相關(guān)人員的簽證手續(xù)是否齊全；工程量是否與竣工圖一致?！ 、茖徍耸┕そY(jié)算書應(yīng)包含的表格是否填寫完整、準(zhǔn)確。 ⑶審核工程招投標(biāo)文件及合同條款。審核各項(xiàng)工程的結(jié)算是否履行招標(biāo)文件及合同所規(guī)定的工作內(nèi)容。工程結(jié)算取費(fèi)是否正確、計(jì)算方法是否符合規(guī)定?！ 、葘徍斯こ淌┕み^程中發(fā)生簽證記錄的真實(shí)、有效性，結(jié)算工程量的計(jì)算方法和計(jì)量程序是否符合合同條款的有關(guān)規(guī)定，計(jì)算是否準(zhǔn)確?！ 、蓪徍嗽O(shè)計(jì)
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