財(cái)務(wù)規(guī)劃書word版(編輯修改稿)
2025-02-17 20:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 賬 崗 →④ 總賬崗2． 備用金的借支業(yè)務(wù)。①核對(duì)借款→②借款核準(zhǔn)→③付款制憑證→④憑證復(fù)核 ↓ ↓ ↓ ↓ ①資金預(yù)算崗→②總經(jīng)理 →③出 納 崗→→④ 總賬崗3． 應(yīng)收、應(yīng)付賬款的掛帳業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管 ↓ ↓ ↓ ① 往 來 崗 →② 總 賬 崗 →→③總賬崗4． 收款業(yè)務(wù)。①填制憑證→ ②審核打印憑證→ ③復(fù)核付款→ ④憑證保管 . ↓ ↓ ↓ ↓ ①往來崗 →②總 賬 崗→→③出納崗→→④總賬崗5． 應(yīng)付賬款的付款業(yè)務(wù)。①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款 →④憑證保管 ↓ ↓ ↓ ↓ ①往來崗→→ ② 總 賬 崗→→ ③出 納 崗→ ④總 賬 崗6． 提取現(xiàn)金業(yè)務(wù):①提現(xiàn)申請(qǐng)→②申請(qǐng)復(fù)核→③批準(zhǔn) →→⑤提現(xiàn)及制憑證→復(fù)核憑證 ↓ ↓ ↓ ↓ ↓①出 納 崗→→②總賬崗→④總經(jīng)理→ ⑤ 出 納 崗 → 總賬崗7． 工資的核算及發(fā)放：①備用金明細(xì)→②核算工資→③復(fù)核→④核準(zhǔn)→⑤發(fā)放及憑證→⑥復(fù)核憑證 ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ① 資金崗 →② 資金崗 →③總賬崗→④總經(jīng)理→⑤出納崗款→ ⑥總賬崗：①憑證的填制→②憑證過賬保存 ↓ ↓ ① 相 關(guān) 崗→ ② 總 賬 崗 9．各崗位報(bào)表的上報(bào)業(yè)務(wù)：①相關(guān)報(bào)表編制→② 復(fù) 核→→③ 批 準(zhǔn) ↓ ↓ ↓ ① 相 關(guān) 崗→→ ②總賬崗→→③總經(jīng)理附件二相關(guān)部門與財(cái)務(wù)部配合要點(diǎn)為了配合公司及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的財(cái)務(wù)核算，對(duì)相關(guān)部門提出以下與財(cái)務(wù)工作配合要點(diǎn)，請(qǐng)各相關(guān)部門予以配合。采購部 1．所有的采購訂單都應(yīng)合同要素齊全，開據(jù)發(fā)票種類、稅率要明確。2．有關(guān)發(fā)票的開具問題，經(jīng)常來往、且金額較大的小規(guī)模納稅人供應(yīng)商，應(yīng)要求其到稅務(wù)局代開3%發(fā)票；供應(yīng)商代開發(fā)票的，發(fā)票后應(yīng)附有發(fā)票開具單位的訂單、送貨單（五金、文具類廠商亦同），且款項(xiàng)付給發(fā)票開具單位，開票單位再與供應(yīng)商結(jié)算，供應(yīng)商還應(yīng)出具同意上述條款的切結(jié)書；3．采購訂單應(yīng)及時(shí)送達(dá)財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處備查（白聯(lián)請(qǐng)廠商加蓋公章采購自己保留，紅聯(lián)每周一次遞交財(cái)務(wù)）。4．每月3日前把核對(duì)進(jìn)銷存中的應(yīng)付對(duì)賬單，用無碳復(fù)寫A4z紙打印一式兩份，簽字后送財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處。要求：供應(yīng)商的對(duì)賬單必須有月初余額、本期應(yīng)收額、期未余額；所附送貨單、入庫單是原件，復(fù)印件入賬要經(jīng)總經(jīng)理特批；廠商對(duì)賬單必須注明聯(lián)系人及電話號(hào)碼。5．相關(guān)采購員根據(jù)倉管員送達(dá)的入庫單、廠方送貨單及時(shí)錄入進(jìn)銷存中，并打印進(jìn)銷存中的進(jìn)貨入庫單，三單（入庫單的藍(lán)聯(lián)）一并及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處。6．每周現(xiàn)金采購的資金計(jì)劃及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)部資金預(yù)算會(huì)計(jì)處。7．模具的購置、外發(fā)、調(diào)拔、回收、報(bào)廢等單據(jù)及時(shí)送至財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。市場(chǎng)部 1．采購訂單應(yīng)及時(shí)送達(dá)財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處備查，所有的銷售訂單都應(yīng)注明如下條款：開具銷售發(fā)票的種類（專用發(fā)票還是普通發(fā)票）、稅率。2．送貨單財(cái)務(wù)聯(lián)次應(yīng)及時(shí)傳遞至財(cái)務(wù)部往來會(huì)計(jì)處。3．開具銷項(xiàng)發(fā)票的申請(qǐng)應(yīng)先由往來會(huì)計(jì)核對(duì)、總賬會(huì)計(jì)復(fù)核、總經(jīng)理核準(zhǔn)后開具。4．每月8日前各業(yè)務(wù)人員必須把上月的〈實(shí)際出差計(jì)劃〉在發(fā)送給市場(chǎng)部主管同時(shí)，抄送給財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)，有發(fā)票抵賬的，〈實(shí)行出差計(jì)劃表〉必須有備注欄注明抵賬發(fā)票業(yè)務(wù)內(nèi)容。5．每月15日前，對(duì)財(cái)務(wù)部發(fā)出的〈應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表〉中有關(guān)發(fā)貨、收款的真實(shí)性予以確認(rèn)并回復(fù)。貿(mào)易部 1．每月最后一日，把當(dāng)月的出口業(yè)務(wù)的裝箱單、INVOICE用郵件傳遞給財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)處。2．每月最后一日，把出口報(bào)關(guān)單退稅專用聯(lián)或者報(bào)關(guān)單的其它聯(lián)次的復(fù)印件送達(dá)財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)。3．每月根據(jù)財(cái)務(wù)部提供的出口收款信息，及時(shí)進(jìn)行出口收匯核銷，〈出口收匯核銷信息登記表〉
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