財(cái)務(wù)規(guī)劃書word版(完整版)
【正文】 的送貨單、發(fā)票、合同、對(duì)賬單，在總賬中掛應(yīng)收款。⑦超過500元的付款，要經(jīng)主管點(diǎn)數(shù)后方可支付。⑨核對(duì)現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收款賬目。（二）崗位職責(zé)：各會(huì)計(jì)崗位除了完成如下相關(guān)崗位工作外，還要及時(shí)完成公司及財(cái)務(wù)主管交辦的工作。五、推動(dòng)ERP管理系統(tǒng)的上線，提升公司的管理水平。第二步：中期的目標(biāo)是形成符合ERP信息系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系。為總賬模塊與進(jìn)銷存模塊的兩賬合一打下基礎(chǔ)。達(dá)到近期目標(biāo)的標(biāo)志是速達(dá)軟件內(nèi)總賬與進(jìn)銷存的兩賬合一。財(cái)務(wù)規(guī)劃分四個(gè)部分：財(cái)務(wù)現(xiàn)狀；財(cái)務(wù)目標(biāo)；財(cái)務(wù)措施；實(shí)施步驟。步驟：財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)分為近期、中期、遠(yuǎn)期三步走。相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財(cái)務(wù)部，便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。其二，兩賬人為割裂，速達(dá)總賬中的存貨無法進(jìn)行數(shù)量金額核算，不能反映存貨發(fā)出的核算方法，生產(chǎn)成本、銷售成本的正確性難以驗(yàn)證，這種不規(guī)范的核算，也有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；其三，造成兩賬中的存貨、應(yīng)收賬款的賬賬不相符，不利于總賬中的數(shù)據(jù)監(jiān)控進(jìn)銷存中的數(shù)據(jù)，不便于公司的內(nèi)部管理。二、符合ERP管理需要和未來企業(yè)發(fā)展需要的財(cái)務(wù)制度建設(shè)（待制訂）。往來會(huì)計(jì)一名。⑥應(yīng)付及應(yīng)收票據(jù)臺(tái)賬的登記。④根據(jù)主管審核的付款憑證支付貨款，付款時(shí)收驗(yàn)收款方收據(jù)、對(duì)賬單（經(jīng)我方核簽）、送貨單、委托書、收款人身份證復(fù)印件，證件齊全方可付款。⑤報(bào)價(jià)。③付款單據(jù)的復(fù)核，網(wǎng)銀支付的復(fù)核。④支付利息發(fā)票應(yīng)及時(shí)的追蹤。⑧指導(dǎo)、督促各崗位會(huì)計(jì)人員工作。①報(bào)銷單的審核→②報(bào)銷單的核準(zhǔn)→③填制憑證→④憑證保管 ↓ ↓ ↓ ↓ ① 總 賬 崗→ ② 總 經(jīng) 理 →→③ 總 賬 崗 →④ 總賬崗2． 備用金的借支業(yè)務(wù)。要求：供應(yīng)商的對(duì)賬單必須有月初余額、本期應(yīng)收額、期未余額；所附送貨單、入庫單是原件，復(fù)印件入賬要經(jīng)總經(jīng)理特批；廠商對(duì)賬單必須注明聯(lián)系人及電話號(hào)碼。5．每月15日前，對(duì)財(cái)務(wù)部發(fā)出的〈應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表〉中有關(guān)發(fā)貨、收款的真實(shí)性予以確認(rèn)并回復(fù)。2．管理部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的處置、報(bào)廢單據(jù)應(yīng)及時(shí)送至總賬會(huì)計(jì)?？傎~會(huì)計(jì)一名。⑥銀行支票類單據(jù)的申購、保管、開據(jù)、繳銷等業(yè)務(wù)。往來會(huì)計(jì)1．責(zé)任范圍:①應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對(duì)、掛帳、催付款， ②應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)的掛賬、沖銷，登記應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬。有業(yè)務(wù)責(zé)任的客戶，按訂單的收款期督促相關(guān)業(yè)務(wù)員收款，無業(yè)務(wù)責(zé)的，直接向客戶催收。③成本費(fèi)用的核算（工資、制造費(fèi)用的分配、材料費(fèi)用的切轉(zhuǎn)、待攤預(yù)提費(fèi)用的攤提等）。④成本費(fèi)用分析報(bào)告及分析，要注意在當(dāng)期與前期、定額與實(shí)際的比較中找差異、局部與整體的比較中發(fā)掘差異的原因等。2．工作要點(diǎn)：完成本崗位及公司交辦的其它工作，指導(dǎo)、督促各崗位會(huì)計(jì)及時(shí)完成會(huì)計(jì)核算工作。⑥年度盤點(diǎn)計(jì)劃的編制，主導(dǎo)盤點(diǎn)工作。①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款、記臺(tái)賬→④憑證保管 ↓ ↓ ↓ ↓ ①往來崗→→ ② 總 賬 崗→→ ③ 出 納 崗 →→ ④總 賬 崗13． 提取現(xiàn)金業(yè)務(wù):①編制提現(xiàn)預(yù)算→②填制打印憑證→③審 核 →→ ④批準(zhǔn) →→⑤提現(xiàn) ↓ ↓ ↓ ↓ ↓①出 納 崗→→ ② 總 賬 崗→→③主管崗→→④總經(jīng)理→→⑤出納崗14． 工資的核算及發(fā)放：①備用金明細(xì)→②核算工資→③審核→④批準(zhǔn)→⑤制印憑證→⑥發(fā)放→⑦保存 ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓①往來崗 →② 成 本 →③主管崗→④總經(jīng)理→⑤總賬崗→⑥出納崗→⑦總賬15． 其它憑證的填制：①憑證的填制→②憑證過賬保存 ↓ ↓ ① 相 關(guān) 崗→ ② 總 賬 崗 16． 各崗位報(bào)表的上報(bào)業(yè)務(wù)：①相關(guān)報(bào)表編制→② 復(fù) 核→→③ 批 準(zhǔn) ↓ ↓ ↓ ① 相 關(guān) 崗→→ ②總賬崗→→③總經(jīng)理17．納稅申報(bào)業(yè)務(wù)：①稅務(wù)報(bào)表 → ② 復(fù) 核 → ③ 核 準(zhǔn) → ④ 申 報(bào) ↓ ↓ ↓ ↓ ① 賬 崗 → ②主管崗 → ③總經(jīng)理 → ④ 總賬崗
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