【文章內(nèi)容簡介】 列何者？(1)﹪(2)160﹪(3)40﹪(4)﹪( 2 ) ？ (1)工作收入增加(2)借款購屋 (3)自費出國旅游 (4)統(tǒng)一發(fā)票中獎( 3 ) ，已工作30年，假設其每年稅后收入120萬元，支出90萬元，若合理的理財收入為凈值的5%，則其財務自由度為何？ (1)30% (2)40% (3)50% (4)60%( 4 ) ？ (1)房貸中，銀行所核貸的金額一般為房地產(chǎn)市價 (2)在衡量家庭財務結(jié)構(gòu)時，融資比率之計算，包括私人借款及非投資借款 (3)運用財務杠桿，一定能使報酬率高于存款利率 (4)相對收支率小于1，表示儲蓄率低于平均，應加強儲蓄( 4 ) ，購買一張價值兩萬元的新床，在家庭財務報表上應如何呈現(xiàn)才算正確？　　　(1)ad (2)ac (3)bd (4)僅d( 1 ) ，下列那一種保費的支付，其保單現(xiàn)值的增加額可當作資產(chǎn)的累積？(1)養(yǎng)老險 (2)失能險 (3)意外險 (4)全民健康保險( 4 ) ，下列敘述何者錯誤？(1)利率敏感部位＝貸款－生息資產(chǎn)(2)當利率向上趨勢明顯時，存款應存機動利率，固定利率貸款則應延后償還(3)當利率向下趨勢明顯時，存款應存固定利率，固定利率貸款則應盡早改以浮動利率計息(4)利率敏感部位越高，利率變動對凈值的影響越小( 2 ) ，下列敘述何者錯誤？ (1)已繳活會是資產(chǎn)科目，應繳死會是負債科目(2)預售屋預付款是支出科目，不是資產(chǎn)科目(3)房貸繳款時利息是支出科目，本金是負債科目(4)產(chǎn)險保費多屬費用科目，年金險保單現(xiàn)值為資產(chǎn)科目( 1 ) ，本期收入60萬元，支出42萬元，自用資產(chǎn)折舊10萬元，生息資產(chǎn)未實現(xiàn)增值5萬元，其期末凈值為下列何者？ (1)113萬元 (2)120萬元 (3)118萬元 (4)108萬元( 3 ) ，年儲蓄20萬元，儲蓄成長率與投資報酬率相當，現(xiàn)在資產(chǎn)為60萬元，請問其理財成就率為下列何者？ (1)1 (2) (3) (4)( 3 ) ，每月生活費用8萬元，他投資基金1千萬元、定期存款2百萬元、債券5百萬元，若平均年投資報酬率為5%，則其目前財務自由度為下列何者？ (1)% (2)% (3)% (4)100%( 2 ) ，下列敘述何者錯誤？(1)凈值投資比率大于100%，表示有運用財務杠桿借錢投資 (2)凈值投資比率小于100%，表示沒有運用財務杠桿借錢投資(3)理財成就率的標準值等于1，比率愈大，表示過去理財成績越佳(4)理財成就率小于1，表示過去理財成績不算太好( 3 ) ，下列敘述何者錯誤？ (1)年輕人凈值起始點低時，應提升薪資儲蓄率(2)步入中年已累積不少凈值，理財收入比重提高，此時應提高投資報酬率(3)年輕人想要快速致富就要提高自用住宅、汽車等自用資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重(4)要邁向財務自由，必須在生涯階段中逐年提高理財收入對薪資收入的相對比率( 2 ) ，年支出120萬元，故年毛儲蓄為30萬元；生息資產(chǎn)為100萬元，年投資報酬率為5%，無自用資產(chǎn)亦無負債。于年初自生息資產(chǎn)中提取60萬元買車以供自用，買車后年支出多10萬元(不考慮汽車折舊)，則下列敘述何者錯誤？※理財收入公式＝【(生息資產(chǎn)＋毛儲蓄 247。2) 投資報酬率】(1)在未買車之情形下，該年度凈值成長率為 %(2)買車后該年度之凈值成長率為 %(3)相較買車前后年度，買車后之理財收入減少 (4)若未買車，則年底之凈值為 ( 3 ) ，下列敘述何者正確？ (1)當月新增的現(xiàn)金余額＝當月的凈儲蓄(2)當月的現(xiàn)金流出＝當月的生活支出(3)當月的現(xiàn)金變動＝凈儲蓄＋資產(chǎn)負債調(diào)整的現(xiàn)金凈流量(4)當月的現(xiàn)金流入＝工作收入＋理財收入( 3 ) ？　　現(xiàn)、部份貸款方式買車　，全球股市全面上揚　持有債券，利率上揚(1)II amp。 III (2)III amp。 IV (3)I, III amp。 IV (4)I, II amp。 IV( 1 ) ，下列何者正確？(1)資產(chǎn)成長率表示家庭財富增加之速度(2)期初總資產(chǎn)愈多，成長率一定愈高(3)生息資產(chǎn)比重愈大，一定可以提高資產(chǎn)成長率(4)財務杠桿操作，一定可以增加財富( 4 ) ，下列敘述何者錯誤？(1)提升薪資儲蓄率 (2)提高投資報酬率(3)提高生息資產(chǎn)比重 (4)提高薪資收入與理財收入相對比率( 2 ) ，下列敘述何者錯誤？(1)收支儲蓄表系顯示一特定期間之收支進出狀況(2)資產(chǎn)負債表系顯示一特定期間之資產(chǎn)負債狀況(3)連結(jié)收支儲蓄表與資產(chǎn)負債表的科目是儲蓄(4)儲蓄是收入減支出后之凈額( 3 ) ，年支出120萬元，生息資產(chǎn)100萬元，無自用資產(chǎn)亦無負債。今張先生于年初以自備款80萬元、貸款220萬元購屋以供自用，不考慮購屋折舊及貸款利息支出，購屋后年生活支出降為90萬元。假設年投資報酬率為5%，購屋貸款采到期還本方式，年利率6%。則下列敘述何者正確？(1)% (2)%(3)% (4)( 2 ) ，生息資產(chǎn)100萬元，無自用資產(chǎn)及負債。今王先生于年初結(jié)婚，王太太之年收入70萬元，生息資產(chǎn)40萬元，婚后家庭支出130萬元，當年投資報酬率為5%，則王先生家庭之凈值成長率為何？　※理財收入公式＝【（生息資產(chǎn)＋毛儲蓄 247。2）年投資報酬率】(1)% (2)% (3)35% (4)%( 4 ) ，年儲蓄20萬元，凈資產(chǎn)90萬元，若儲蓄成長率與投資報酬率相當，則其理財成就率為何？ (1)133% (2)120% (3)80% (4)75% ( 2 ) ？ (1)領年終獎金 (2)償還房貸本金 (3)中樂透彩頭獎 (4)現(xiàn)款捐助慈善機構(gòu) ( 1 ) ，下列敘述何者正確？ (1)以成本計的凈值增加額等于當期儲蓄額 (2)股票投資利得應列為資產(chǎn) (3)家庭全體的銀行存款余額即為凈值 (4)每期償還銀行的貸款本息應列為當期之支出 ( 4 ) ，已工作30年，假設其每年稅后收入150萬元，支出100萬元，若合理的理財收入為凈值的5%，則其財務自由度為何？ (1)30% (2)45% (3)60% (4)75% ( 4 ) ，其中100萬元為生息資產(chǎn)，200萬元為自用資產(chǎn)，若本期儲蓄為50萬元，投資報酬率為10%，則其資產(chǎn)成長率為多少？ (1)36% (2)32% (3)24% (4)20% ( 2 ) ，其單利平均年報酬率為15%，若換算成復利平均年報酬率，約為下列何者？ (1)12% (2)14% (3)16% (4)18% 第五章 家庭現(xiàn)金流量管理( B ) ： (A)業(yè)主收入 (B)薪資收入 (C)財產(chǎn)收入 (D)移轉(zhuǎn)性收入( B ) (A)50萬元 (B)100萬元 (C)150萬元 (D)200萬元( D ) ，月薪20,000元，每月固定儲蓄2,000元；到了25歲時，月薪25,000元，每月儲蓄4,500元；30歲時，月薪30,000元，維持固定的邊際儲蓄率，每月存7,000元；40歲時，月薪50,000元，每月存17,000元，一直到55歲時。請問一下，小玲的邊際儲蓄率雨平均儲蓄率各是多少？(A)兩個都是28% (B)兩個都是50%(C)邊際儲蓄率28%，平均儲蓄率50%(D)邊際儲蓄率50%，平均儲蓄率28%( A ) ，下列數(shù)據(jù)是有關的財務數(shù)據(jù)，請問一下這家公司最少要做到多少營業(yè)額才能達到損益平衡？ 銷貨凈額 $1,200,000 銷貨成本　　　　 500,000 管銷費用 350,000 固定成本 450,000 (A)$771,429 (B)$857,143 (C)$1,551,724 (D)$1,628,571( B ) (Irvine Fisher)提出有關于利率的理論，何者正確？ (A)名目利率＝實質(zhì)利率 (B)名目利率＝實質(zhì)利率＋預期通貨膨脹率 (C)名目利率＝實質(zhì)利率－預期通貨膨脹率 (D)以上皆非( A ) ，投資報酬率與儲蓄報酬率哪一個比較高？ (A)投資報酬率 (B)儲蓄報酬率 (C)兩者一樣 (D)不一定( A ) ，則身為專業(yè)理財顧問的你，會建議這位客戶利用什么方式來儲蓄存錢？ (A)定期定額購買共同基金 (B)定存 (C)標會 (D)定期定額購買債券( A ) ，產(chǎn)生： (A)預算赤字 (B)預算盈余 (C)預算儲蓄 (D)預算缺口( B ) ，何者并不恰當？ (A)編列預算后就要嚴格執(zhí)行，不能只做參考用 (B)只要整體支出并未超出預算額，就不必再進一步分析檢查各個細目 (C)并不是企業(yè)體才需要編列預算，個人也可以執(zhí)行預算制度 (D)以上皆非( A ) ，何者有誤？ (A)理財收入比工作收入穩(wěn)定 (B)退休后只有理財收入，沒有工作收入 (C)理財收入有風險的存在 (D)隨著年齡的增長，應逐步以理財收入取代工作收入( D ) ，那又為什么要保有現(xiàn)金？ (A)可支付日常生活開銷 (B)可應付不時之需 (C)可充當緊急資金 (D)以上皆是( A ) ，何者有誤？ (A)投資者愿意接受的最低報酬率稱為實質(zhì)報酬率 (B)利率可以稱作是金錢的價格 (C)中央銀行可以透過貨幣政策來控制利率的高低 (D)名目利率等于實質(zhì)利率加上預期通貨膨脹率( C ) (yield curve)表達的是哪兩者之間的關系？ (A)風險與報酬 (B)利率與通貨膨脹率 (C)報酬率與投資時間長短 (D)以上皆非( B ) ，何者正確？ (A)流動性高的資產(chǎn)，風險也高 (B)理財支出并非完全無彈性 (C)減少交際外食并沒有辦法降低生活開支 (D)結(jié)婚成為雙薪家庭并非高收入的方法之一( D ) ： (A)彌補失業(yè)時所短少的收入 (B)彌補失能時所短少的收入 (C)因應突發(fā)災變所造成的損失 (D)以上皆是( C ) ？ (A)為因應失業(yè)所準備的預備金，至少應等于三個月的固定開銷 (B)預備金應該包括房屋貸款、汽車貸款或死會所應繳還本息(C)財務顧問一般建議保有一年固定開銷的金額作為緊急預備金，以彌補失業(yè)或失能時所損失的收入 (D)財務顧問一般建議保有10萬元的緊急預備金，以因應天災、疾病等突發(fā)狀況( B ) ： (A)資產(chǎn)除以每月固定的開銷 (B)可變現(xiàn)資產(chǎn)除以每月固定開銷 (C)失業(yè)前的月薪除以每月固定開銷 (D)失業(yè)前的月薪除以每月房貸支出( A ) (A)活期存款 (B)優(yōu)先股股票 (C)理財型房貸 (D)黃金貴金屬( A ) %，共同基金的投資報酬率為10%，每個月的固定開銷為50,000元，如果要準備半年的開銷作為緊急預備金的話，請問這筆緊急預備金一年的機會成本是多少？(A)$24,000 (B)$30,000 (C)$36,000 (D)$48,000 ( C ) ，有利有弊，下列敘述何者正確？ (A)繳款時只須繳最低應繳金額即可，可多加利用循環(huán)信用 (B)信用卡的循環(huán)利息比小額信貸的利息來得低 (C)卡片如果不小心遺失的話，會有被到刷的風險 (D)申請越多張信用卡越好( D ) ： (A)消費日到入帳日的期間 (B)入帳日到繳款截止日的期間 (C)繳款截止日到下次賬單日的期間 (D)即使未繳清卡款也不用支付循環(huán)利息的期間( A ) 、銀行借款、信用卡欠款等資料的征信調(diào)查，主要由下列哪一個機構(gòu)進行？(A)金融聯(lián)合征信中心 (B)聯(lián)合信用卡中心 (C)金資中心 (D)民間的征信社( D ) ，何者正確？ (A)理財型房貸的利息計算是以日為基礎 (B)提前償還理財型房貸的化并不會有違約金的發(fā)生 (C)理財型房貸可隨借隨還 (D)以上皆是( B ) ： (A)低 (B)高 (C)一樣 (D)不一定( C ) 、理財型房貸與汽車貸款的利率高低，由低而高的順序為：(A)小額信用貸款、理財型房貸、汽車貸款 (B)汽車貸款、小額信用貸款、汽車貸款(C)理財型房貸、小額信用貸款、汽車貸款 (D)小額信用貸款、汽車貸款、理財型房貸( A ) ，這種公司稱為： (A)消費者融通公司 (B)銷售融通公司 (C)高利貸公司 (D)以上皆非( A ) ，專業(yè)的理財顧問一般都建議客戶選擇較穩(wěn)健的理財工具，原因在于：(A)時間短，報酬率的高低影響不大 (B)時間短，復利的效果不大(C)時間短，如果選擇風險較大的投資標的的話，容易受景氣波動的影響(D)以上皆是( A) ： (A)日 (B)月 (C)季 (D)年( 1 ) ，下列何項正確？(1)總投資額 247。凈利 (2)固定成本 247。毛利 (3)固定成本 247。凈利 (4)總投資額 247。毛利( 2 ) ，下列敘述何者正確？(1)貸款及繳保費年期最遲應控制在退休時截止，讓退休后只有理財支出而沒有生活支出(2)生活儲蓄在工作期應為正數(shù)，若是負數(shù)則表示寅吃卯糧，入不敷出(3)一月領取年終獎金，應以定期定額方式投資股票基金，作為當年四月全家計劃出國旅游基金準備(4)為使定期定額投資不致因偶發(fā)支出而中斷，可以投保定期壽險( 4 ) ，下列敘述何者正確？(1)依民法規(guī)定，信用卡循環(huán)利率最高者為15％(2