【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ，在明細(xì)信息界面點(diǎn)“作廢”按鈕。 未開發(fā)票作廢 主要功能： 當(dāng)尚未使用的紙質(zhì)發(fā)票遺失或損毀時(shí)，可利用該菜單功能對(duì)記錄在稅控盤中 相應(yīng) 的發(fā)票號(hào)進(jìn)行作廢處理?？勺鲝U的發(fā)票類型有：增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、貨物運(yùn) 輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票。 操作步驟： 【第一步】 選擇“發(fā)票管理 /發(fā)票作廢管理 /未開發(fā)票作廢”菜單。 【第二步】 選擇發(fā)票類型。 【第三步】 系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)出“未開發(fā)票作廢號(hào)碼確認(rèn)”提示框。 【第四步】 點(diǎn)擊“確定”按鈕。 【第五步】 系統(tǒng)彈出“已成功作廢發(fā)票，是否繼續(xù)作廢下張發(fā)票”提示框，不需要再作廢請(qǐng)單擊“取消”。 圖 36 未開發(fā)票作廢界面 說明： 每次使用本菜單時(shí)，系統(tǒng)給出的發(fā)票號(hào)碼都是稅控 盤中待開的同種類發(fā)票的當(dāng)前號(hào) 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 17 碼，用戶無法選擇。因此若有需要作廢的發(fā)票號(hào)碼，必須等到其成為稅控盤中的當(dāng)前號(hào)碼時(shí)才能進(jìn)行作廢操作。 2 、 為避免誤操作請(qǐng)注意查看當(dāng)前作廢的發(fā)票種類和發(fā)票號(hào)碼。 3 、 在此處作廢的發(fā)票，稅控盤亦同時(shí)作已開發(fā)票作廢來處理，只是其金額及稅額值為 零。且在“已開發(fā)票查詢”中也能看到作廢的“零票”。 4 、 每次只能作廢一張發(fā)票，不支持批量作廢。 驗(yàn)簽失敗發(fā)票 主要功能 ：在發(fā)票開具上傳的到局端，局端比較發(fā)票開票數(shù)據(jù)有誤時(shí)，會(huì)退回驗(yàn)簽失敗的發(fā)票，可利用該菜單功能，查看失敗的發(fā)票， 并可直接對(duì)驗(yàn)簽失敗的發(fā)票執(zhí)行作廢操作。 操作步驟 ： 【第一步】 點(diǎn)擊“發(fā)票管理 /發(fā)票作廢管理 /驗(yàn)簽失敗發(fā)票”菜單項(xiàng)，打開查詢頁面，直接點(diǎn)擊“查詢”按鈕執(zhí)行查詢操作。 注意： 如果驗(yàn)簽失敗發(fā)票超過一定的限定份數(shù)，稅控盤會(huì)被鎖死，鎖死后無法進(jìn)行發(fā)票開具，需要納稅人攜帶稅控盤到稅務(wù)大廳處理。 開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票 主要功能： 當(dāng)企業(yè)所開發(fā)票有誤或者由于商品質(zhì)量等問題購(gòu)方退貨時(shí)，若對(duì)應(yīng)的該張發(fā)票已 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 18 抄稅，則不能作廢，必須利用該功能來開具負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行沖銷。紅字發(fā)票開具分為兩種方式： 直接開具和信息表導(dǎo)入開具。 開具流程 企業(yè)需要開具紅字專用發(fā)票時(shí)，應(yīng)先向稅務(wù)機(jī)關(guān)提交紅字發(fā)票信息表，稅務(wù)機(jī)關(guān)審核并開具信息表后，企業(yè)方可開具紅字專用發(fā)票。根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，可以分為購(gòu)買方申請(qǐng)開具和銷售方申請(qǐng)開具兩種情況，其處理流程不同，具體如下。 購(gòu)買方申請(qǐng)開具 開具情況 當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)由購(gòu)買方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票信息表 : (1) 購(gòu)買方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出； (2) 購(gòu)買方獲得專用發(fā)票后因以下問題無法抵扣時(shí)： ① 專用發(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認(rèn)證 ； ② 專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符； ③ 專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果為專用發(fā)票代碼、號(hào)碼不符； ④ 所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍。 開具流程 購(gòu)買方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票的具體流程如圖 37 所示 圖 37 購(gòu)買方申請(qǐng)開具流程 銷售方申請(qǐng)開具 開具情況 當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)由銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票： （ 1） 因開票有誤購(gòu)買方拒收； （ 2） 因開票有誤等原因尚未交付。 開具流程 銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票的具體流程如圖 38 所示。 購(gòu)買方開具并提交紅字發(fā)票信息表 購(gòu)買方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核信息表 購(gòu)買方將信息表交予銷售方 銷售方開具紅字專用發(fā)票 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 19 圖 38 銷售方申請(qǐng)開具流程 紅字發(fā)票信息表填開 主要功能：在開票子系統(tǒng)中填開增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票信息表。 。 39 紅字發(fā)票申請(qǐng)單信息選擇 操作步驟： 【第一步】點(diǎn)擊“發(fā)票管理 /紅字發(fā)票管理 /增值稅紅字發(fā)票信息表填開”菜單，彈出紅字發(fā) 票信息表選擇界面。 【第二步】在紅字發(fā)票信息表選擇界面中，可以選擇兩種方式：購(gòu)買方申請(qǐng)和銷售方申 請(qǐng) 。 購(gòu)買方申請(qǐng) 由購(gòu)買方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票信息表，根據(jù)對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式： 銷售方開具并提交紅字發(fā)票信息表 銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核紅字信息表 銷售方開具紅字專用發(fā)票 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 20 （ 1）當(dāng)選擇已抵扣時(shí)，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào) 碼，點(diǎn)“下一步”進(jìn)入填開界面。 （ 2）當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇對(duì)應(yīng)的具體未抵扣原因后，選擇發(fā)票種類， 并填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“下一步”進(jìn)入填開界面 310 購(gòu)方紅字發(fā)票申請(qǐng)單填寫界面 （ 3）確認(rèn)無誤后點(diǎn)“打印”按鈕，系統(tǒng)保存此張紅字發(fā)票申請(qǐng)單，并彈出打印界面。點(diǎn)擊“上傳 ”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將申請(qǐng)單上傳至稅局端。 銷售方申請(qǐng) 由銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票，根據(jù)實(shí)際情況選擇理由后，選擇發(fā)票種類，并填寫對(duì) 應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”按鈕后，如果數(shù)據(jù)庫(kù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，則彈出如圖 所示的界面，查看信息無誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕進(jìn)入信息表填開界面 數(shù)量填寫為正數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù) 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 21 311 對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票票面信息 312 銷方紅字發(fā)票申請(qǐng)單填開界面 【第三步】 對(duì)于購(gòu)買方申請(qǐng)，購(gòu)方信息自動(dòng)帶出不可修改，其他項(xiàng)需要手工填寫。對(duì)于銷售 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 22 方申請(qǐng)但數(shù)據(jù)庫(kù)中無對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，銷方信息自動(dòng)帶出不可修改，需手工填寫其它各 項(xiàng)信息。對(duì)于銷售方申請(qǐng)且數(shù)據(jù)庫(kù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫申請(qǐng)單信息 ，確認(rèn)無誤后點(diǎn)“打印”按鈕，系統(tǒng)保存此張紅字發(fā)票申請(qǐng)單，并彈出打印界面。點(diǎn)擊“上傳”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將申請(qǐng)單上傳至稅局端。 說明： 1. 申請(qǐng)單中的商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)。 2. 一張申請(qǐng)單上最多可以開具 8 行商品信息。 3. 在紅字發(fā)票申請(qǐng)單填開界面中，商品信息可以直接手 工輸入，也可以從商品編碼庫(kù) 中選擇。 4. 對(duì)帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開具對(duì)應(yīng)申請(qǐng)單時(shí)，若數(shù)據(jù)庫(kù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，系統(tǒng)會(huì) 自動(dòng)將折扣分?jǐn)偡从吃趯?duì)應(yīng)的商品行上。 5. 對(duì)帶銷貨清單的藍(lán)字發(fā)票開具對(duì)應(yīng)申請(qǐng)單時(shí)，若數(shù)據(jù)庫(kù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，系 統(tǒng)在申請(qǐng)單填開界面不顯示商品明細(xì)信息。 6. 申請(qǐng)單界面的合計(jì)金額不能大于原藍(lán)票的合計(jì)金額。 7. 作廢發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票不能開具紅字通知單。 紅字信息表審核下載 主要功能： 下載稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過的增值稅專票紅字信息表。 操作步驟： 【第一步】 點(diǎn)擊“發(fā)票管理 /紅字 發(fā)票管理 /增值稅發(fā)票紅字信息表審核下載”菜單，系統(tǒng)彈出“紅字信息表下載 增值稅”界面。 【第二步】 設(shè)置好下載保存地址，申請(qǐng)日期后，界面如圖所示： 【 第三步】 選點(diǎn)“查詢”按鈕，系統(tǒng)將設(shè)定日期范圍內(nèi)的上傳到局端的紅字信息表進(jìn)行自動(dòng)下載，并保存到設(shè)置的“下載保存地址”中。 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 23 說明： 審核通過的紅字信息表，可以直接下載成功，也可在稅局獲得紙質(zhì)通知單 。 稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）操作手冊(cè) 24 負(fù)數(shù)發(fā)票的開具方法 圖 313 負(fù)數(shù)專用發(fā)票填開 — 對(duì)應(yīng)通知單編號(hào)填寫、確認(rèn)窗口 操作步驟： 【第一步 】 選擇“發(fā)票管理 /發(fā)票開具管理 /發(fā)票填開 /專用發(fā)票填開”菜