[管理學]20xx7財務報表分析課程設計指導手冊之一--蔣亞朋(編輯修改稿)
2025-02-12 04:50 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 供了海通公司2009年12月初總分類賬戶余額，將相關數(shù)據(jù)錄入到“期初余額”欄目，部分科目錄入到二級科目中，系統(tǒng)自動匯總）點擊主畫面【初始設置】→【初始余額】→初始余額錄入（手工錄入），進入模塊，如圖所示：在下圖左上角有一個小窗口，單擊此會彈出一個下拉列表框，在下拉框您可以選擇要錄入的數(shù)據(jù)。其中預設了人民幣、外幣、數(shù)量、試算平衡表、固定資產(chǎn)等選項。您可以在這里選擇不同的數(shù)據(jù)進行錄入。在進入初始數(shù)據(jù)錄入時，系統(tǒng)默認本位幣錄入窗口。只能錄入最低明細級次的科目數(shù)據(jù)，上級科目數(shù)據(jù)由最低明細科目匯總得到。將海通公司2009年12月份總分類賬期初余額錄入“期初余額”欄，見下圖。上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，點擊左上角小窗口選擇“試算平衡表”項目，進入試算平衡表窗口對數(shù)據(jù)進行試算平衡操作。如果輸入的賬套數(shù)據(jù)是不平衡的，系統(tǒng)會在界面上方顯示“試算不平衡”字樣，提示您檢查數(shù)據(jù)正確性，試算平衡表不平衡是不能啟用賬套的。試算平衡后界面見下圖：試算平衡后，點擊【關閉】，進入如下界面，點擊【結束初始化】，完成初始化的錄入工作。注意：在進行初始化數(shù)據(jù)錄入時，須仔細檢查數(shù)據(jù)是否正確，一旦初始化結束啟用賬套后，便不可修改初始化數(shù)據(jù)。點擊【結束初始化】，關閉初始化數(shù)據(jù)錄入界面，返回主界面，見下圖。2．憑證錄入一般憑證錄入功能為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，并提供了許多憑證操作功能方便您快捷的制作憑證。點擊【帳套】→【系統(tǒng)登陸】，以輸入員“李四”的身份進入系統(tǒng)，則進入如下界面。點擊菜單欄【憑證】→【憑證輸入】，進入模塊，如下圖所示。（1）順序號：記錄憑證的順序號，該憑證序號系統(tǒng)會自動給出，按照當前年度所有憑證的最大號加1給出。（2）記賬日期：系統(tǒng)默認當前期間的最后一天，此日期可以修改。（3）憑證字：選擇憑證的類別，如記賬憑證、收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。（4）憑證號：按照憑證類別記錄同類憑證的順序號，該憑證號由系統(tǒng)自動給出，按照當前期間同類憑證的最大號加1給出，此憑證號可以修改。（5）附單據(jù)張數(shù)：輸入的是發(fā)票單據(jù)的張數(shù)，可以手動輸入，也可以通過上下箭頭進行修改。（6）摘要：可手工輸入憑證摘要，也可通過Ctrl+O從摘要庫中調(diào)出。手動輸入摘要時，系統(tǒng)會根據(jù)您輸入的文字顯示匹配的歷史摘要，減少用戶工作量。例：如在摘要欄中輸入“提”字，系統(tǒng)自動查找到歷史摘要庫中包含“提”摘要并顯示出來，利用光標鍵可以選擇您所需的摘要。（7）會計科目：可通過錄入科目代碼和科目名稱選取會計科目。也可以采用模糊查找功能，如錄入數(shù)字1的時候，系統(tǒng)會列出資產(chǎn)類會計科目，選中科目，雙擊鼠標左鍵。（8）其他功能含義。清除：點擊此按鈕，可以將憑證上的內(nèi)容清除；保存：點擊此按鈕，保存輸入的憑證，并新增一張空白的憑證；刪除：點擊此按鈕，刪除當前憑證；第一：點擊此按鈕，跳轉到當前期間的第一張憑證上；上一：點擊此按鈕，跳轉到當前憑證的上一張憑證上；下一：點擊此按鈕，跳轉到當前憑證的下一張憑證上；最后：點擊此按鈕，跳轉到當前期間的最后一張憑證上；插行：點擊此按鈕，在光標當前行上方插入一條分錄；刪行：點擊此按鈕，將光標當前行的分錄刪除；打?。狐c擊此按鈕，可以打印當前憑證；關閉：點擊此按鈕，關閉憑證輸入界面，返回主界面。（9）例如，第一筆經(jīng)濟業(yè)務“從銀行提取現(xiàn)金5 000元備用”， 記賬憑證的制表為李四，憑證錄入后見下圖： 注意：第24筆結轉損益業(yè)務可通過結轉損益功能自動完成3．憑證審核對制作的憑證進行審核是企業(yè)財務管理的一項基本工作。本系統(tǒng)提供的憑證審核功能可以快速方便地完成此項工作。在審核前，系統(tǒng)將檢測您是否擁有審核的權限，同時根據(jù)帳套選項中關于審核時審核人與制單人不能相同的設置，來決定審核憑證的范圍。點擊【帳套】→【系統(tǒng)登陸】，以輸入審核員“張三”的身份進入系統(tǒng)，則記賬憑證的審核為張三。點擊菜單欄【憑證】→【憑證審核】，進入模塊，如下圖。點擊“查詢”按鈕，進入到審核模塊，如下圖所示。在查詢修改界面雙擊某一條記錄，則進入該條記錄對應的憑證，進行單一審核?；螯c擊“審核”按鈕，把當前查詢結果中沒有審核的憑證批量審核。點擊“取審” 按鈕，取消憑證審核。4．查詢修改為了方便快速、及時地查詢各期各類憑證，本模塊提供了強大的憑證查詢功能。點擊菜單欄【憑證】→查詢修改，進入模塊，如下圖所示。點擊“查詢”按鈕，進入到查詢結果界面，如下圖所示。在查詢條件界面選擇好憑證類型、科目編號、制表日期，點擊“查詢”按鈕，打開查詢修改界面。在查詢修改界面雙擊某一條記錄，則進入該條記錄對應的憑證，進行修改。注意：審核后的憑證不能再進行修改。如進行修改，以審核員的身份重新登錄系統(tǒng)后，點擊【取審】后，可以對取消審核的憑證進行修改。5．賬簿管理試算平衡表試算平衡表用于輸出和查詢所選期間的各科目期初余額、本期發(fā)生額、期末余額的借貸方是否相等，此功能可能查看不同會計期間以及不同幣種的平衡信息。點擊菜單欄【賬簿】→【試算平衡表】，進入此模塊 在試算平衡表查
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