分子公司管理制度(編輯修改稿)
2025-02-11 21:30 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 證，項目效益分析，有效控制投資風(fēng)險。根據(jù)投資額度大小，按規(guī)范履行審批程序 : 項目總投資超過 200 萬元（含），需要向公司提交項目申請， 獲得公司批準(zhǔn)并經(jīng)子公司董事會決議同意后方可實施。 項目總投資超過 70 萬元（含）且不足 200 萬元，分公司需經(jīng)公司經(jīng)營層同意、子公司需經(jīng)董事會決議后方可實施。 項目總投資不超過 70 萬元，需經(jīng)分公司、子公司內(nèi)部審批程序后方可實施。 第三條 對獲得公司批準(zhǔn)的項目，分公司、子公司應(yīng)至少每季度向公司匯報一次項目進展及效益情況。 第四條 分公司、子公司進行委托理財、股票、期貨、期權(quán)、權(quán)證、對外投資等方面的投資前，需履行公司董事會、股東會等規(guī)范程序。未經(jīng)批準(zhǔn)不得從事該類投資活動。 第六章 信息管理 第一條 子公司的法定代表人為其信息管理的第一責(zé)任人，分公司的總經(jīng)理為其信息管理的第一責(zé)任人。分公司、子公 9 司必須遵守公司《信息披露管理制度》， 公司董事會辦公室為公司與子公司、分公司信息管理的聯(lián)系部門。 第二條 分公司、子公司應(yīng)按照公司《信息披露管理制度》的要求，結(jié)合其具體情況制定相應(yīng)的管理制度，明確信息管理事務(wù)的部門和人員，報備公司董事會辦公室 。 第三條 分公司、子公司在提供信息時有以下義務(wù)： 所提供信息的內(nèi)容必須真實、及時、準(zhǔn)確、完整； 子公司董事、經(jīng)理及有關(guān)涉及內(nèi)幕信息的人員不得擅自泄 露重要信息。 第四條 分公司、子公司發(fā)生以下重大事項時，應(yīng)當(dāng)及時報告公司董事會： 對外投資行為； 收購、出售資產(chǎn)行為； 重要合同〔借貸、委托經(jīng)營、委托理財、贈予、承包、租賃等〕的訂立、 變更和終止； 重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損； 遭受重大損失； 重大訴訟、仲裁事項； 重大行政處罰； 可能對公司股票產(chǎn)生重大影響的信息； 10 其他重大事項。 第七章 審計監(jiān)督 第一條 公司設(shè)立審計部，對公司董事會負(fù)責(zé)。必要時，審計部可以聘請外部審計或會計師事務(wù)所承擔(dān)對子公司的審計工作。 第二條 公司審計部每年定期對各分、子公司進行經(jīng)濟責(zé)任審計， 以便對各分、子公司的經(jīng)營狀況及經(jīng)營者的工作業(yè)績做出全面評估，作為對分、子公司考核的重要依據(jù)。審計內(nèi)容包括但不限于 : 對國家相關(guān)法律、法規(guī)的執(zhí)行情況；對 公司的各項管理制度的執(zhí)行情況；子公司內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況；子公司的經(jīng)營業(yè)績、經(jīng)營管理、財務(wù)收支情況；高層管理人員的任期經(jīng)濟責(zé)任等等。 第三條 建立對分、子公司的巡檢制度，每半年由公司審計部牽頭，組織財務(wù)、人事、辦公室等相關(guān)部門對分、子公司的財務(wù)、人事、重大合同、內(nèi)部管理等方面的規(guī)范性進行檢查。 第四條 各分公司、子公司的總經(jīng)理及財務(wù)負(fù)責(zé)人離任的，應(yīng)由公司審計部進行離任審計。 第五條 審計部門安排的或接受公司領(lǐng)導(dǎo)指示所進行的各項專項審計。 11 第六條 分公司、子公司在接到審計通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計的準(zhǔn)備，安排相關(guān)部門人員配合公司的審計工作，提供審計所需的所有資料。 第七條 分公司、子公司應(yīng)接受公司的審計監(jiān)督，積極配合公司審計部門完成公司指令的各項審計工作，任何單位和個人不得拒絕、阻礙公 司審計人員依法執(zhí)行審計任務(wù)，不得打擊報復(fù)審計人員。 第八章 考核獎懲 第一條 分公司、子公司實行經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。以經(jīng)營年度作為目標(biāo)責(zé)任期，經(jīng)營目標(biāo)考核責(zé)任人為分公司、子公司的總經(jīng)理及其他高級管理人員。 第二條 公司每年根據(jù)經(jīng)營計劃與分公司、子公司簽訂經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書，主要從銷售收入、凈利潤、銷售數(shù)量等方面對子公司下達目標(biāo)，年底根據(jù)完成情況由分公司、子公司兌現(xiàn)獎懲。對發(fā)生經(jīng)營性虧損的公司，公司將給予相關(guān)責(zé)任人 免職、降職、降薪、調(diào)離等處罰。 第三條 分公司、子公司必須根據(jù)自身情況，自行制定適合本 公司實際的中層及以下員工的考核和獎懲方案，并報公司人力資源管理部門備案。 第四條 分公司、子公司應(yīng)于每個會計年度結(jié)束后，對高級管理人員進行考核， 并根據(jù)考核結(jié)果
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