咖啡店財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2025-02-08 02:48 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 對(duì)不同存貨，采取不同時(shí)期申報(bào)計(jì)劃： （ 1） 日計(jì)劃：指需購(gòu)進(jìn)的各種基礎(chǔ)性原材料食品，由廚部、外場(chǎng)，客房于頭一天預(yù)測(cè)第二天的需要 量，據(jù)此擬定需求，填制《部門領(lǐng)料單》，報(bào)使用部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，交采購(gòu)部辦理正式采購(gòu)業(yè)務(wù)。申報(bào)計(jì)劃時(shí)間為每天下午4:008:30。 （ 2）月計(jì)劃：指需購(gòu)進(jìn)的外場(chǎng)原料、客房用品、印刷用品等，由倉(cāng)庫(kù)以及各部預(yù)測(cè)該月需要量，并據(jù)此擬定需求，填制《 XX咖啡名店申購(gòu)單》，先送交采購(gòu)部，然后由采購(gòu)部報(bào)二份以上報(bào)價(jià)單由總經(jīng)理核定后并辦理正式采購(gòu)業(yè)務(wù)。申報(bào)計(jì)劃時(shí)間為每月 2530號(hào)。 對(duì)需特別制作（指經(jīng)營(yíng)物品上需加酒店的標(biāo)識(shí)）的各種經(jīng)營(yíng)性材料及物品（如一次性餐具、紙巾、客房洗具、拖鞋、茶具等），原則上應(yīng) 選擇相對(duì)固定的制作供應(yīng)商，簽訂定期的 供貨合同（除非因產(chǎn)品質(zhì)量、結(jié)算價(jià)格及其他合作方面的原因需更換）及價(jià)格協(xié)議（按時(shí)間段）；每月末，各物料使用部門（指客房部、餐飲部和外場(chǎng)部）根據(jù)酒店預(yù)計(jì)需要量擬定需求計(jì)劃，填制《 XX咖啡名店申請(qǐng)單》（一式三聯(lián)，經(jīng)總經(jīng)理審批后申購(gòu)部門留存一聯(lián)，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)、一聯(lián)交財(cái)務(wù)部）。 二、購(gòu)進(jìn)存貨的驗(yàn)收管理： 12 采購(gòu)部收到批準(zhǔn)的申購(gòu)單后，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，確定具體的供貨時(shí)間和每批次的供貨量，并在申購(gòu)單對(duì)應(yīng)欄次予以注明；注明后的申購(gòu)單一聯(lián)由采購(gòu)部留存，督促貨物按時(shí)到位；一 聯(lián)送交倉(cāng)庫(kù)，以便核對(duì)驗(yàn)收，安排倉(cāng)位；一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，以便準(zhǔn)備資金付款。 到貨時(shí)的具體驗(yàn)收規(guī)定： （ 1） 購(gòu)進(jìn)的各種食品鮮貨部分，直接由廚部、餐飲部實(shí)物管理責(zé)任人（指經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所日常經(jīng)營(yíng)性貨物的實(shí)物管理人）專人驗(yàn)收，倉(cāng)庫(kù)保管監(jiān)收；其他貴重食品部分，由各對(duì)應(yīng)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部稽核人員監(jiān)收。 ① 廚部、餐飲部所需貨品的驗(yàn)收，原則上應(yīng)指定相對(duì)固定的貨品驗(yàn)收區(qū)域（指定的驗(yàn)收區(qū)域應(yīng)鄰近貯藏室或倉(cāng)庫(kù)，應(yīng)保持燈光明亮、清潔衛(wèi)生 、安全保險(xiǎn)），配備專門的實(shí)物數(shù)量驗(yàn)收工具、必要的質(zhì)量檢驗(yàn)測(cè)試裝置和特殊貨物（ 如冷凍、保鮮貨物）的貯藏工具及場(chǎng)地； ② 貨品驗(yàn)收人和監(jiān)收人必須對(duì)照申購(gòu)單上所列品名、單價(jià)、數(shù)量和質(zhì)量辦理貨品驗(yàn)收和監(jiān)收工作； ③ 驗(yàn)收工作包括貨品數(shù)量驗(yàn)收和貨品質(zhì)量驗(yàn)收兩方面內(nèi)容： A、貨品數(shù)量驗(yàn)收 a、 如果是密封的容器，應(yīng)逐個(gè)檢查是否有啟封的痕跡， 13 并逐個(gè)過 稱，以防短缺； b、 如果是袋裝貨品，應(yīng)通過點(diǎn)數(shù)或稱重，檢查袋上印刷的重量是 否與實(shí)際一致； c、 散裝貨品，應(yīng)逐個(gè)品種稱重，確定實(shí)際貨品數(shù)量。 B、貨品質(zhì)量驗(yàn)收 a、 貨品驗(yàn)收人員應(yīng)具備 貨品質(zhì)量方面的知識(shí)和貨品質(zhì)量檢驗(yàn)水平； b、 驗(yàn)收中對(duì)貨品質(zhì)量把握不準(zhǔn)的，應(yīng)證詢相關(guān)技術(shù)人員的意見；對(duì)海鮮及其他水產(chǎn)品的質(zhì)量驗(yàn)收工作，原則上應(yīng)由廚師長(zhǎng)參與進(jìn)行； c、 必須嚴(yán)把貨品保質(zhì)期關(guān)，倉(cāng)庫(kù)及各部門要建立物品保質(zhì)期登記表，對(duì)于快要過保質(zhì)期的食物的不予驗(yàn)收，對(duì)與合同或訂貨單上規(guī)定的保質(zhì)期不符的不予驗(yàn)收。 C、貨品驗(yàn)收過程中，對(duì)已點(diǎn)驗(yàn)過的貨品必須與未點(diǎn)檢的貨物分開存放。 D、全部貨品的測(cè)試、檢 驗(yàn)、過磅、清點(diǎn)工作，應(yīng)在送貨人在場(chǎng)時(shí)完成；貨物驗(yàn)收人和監(jiān)收人應(yīng)始終在現(xiàn)場(chǎng)，不得由其他非相關(guān)人員代行驗(yàn)收和監(jiān)收工作；驗(yàn)收之后，應(yīng)盡快將貨品送進(jìn)貯藏室、水池或倉(cāng)庫(kù)。 ④ 填制《 XX咖啡名店入庫(kù)單》〔一式三聯(lián)，貨物驗(yàn)收 14 人一聯(lián)，送交貨人或供應(yīng)單位一聯(lián)，財(cái)務(wù)部一聯(lián)（此聯(lián)由貨物監(jiān)收人送交）〕，驗(yàn)收單各欄次內(nèi)容字跡必須清楚明了，數(shù)量嚴(yán)禁亂涂亂改；各相關(guān)責(zé)任人必須在驗(yàn)收單對(duì)應(yīng)欄次對(duì)驗(yàn)收單內(nèi)容簽字確認(rèn)。 ⑤ 驗(yàn)收工作完成后，將訂貨單《 XX咖啡名店入庫(kù)單》和發(fā)票訂在一起，及時(shí)送交財(cái)務(wù)部稽核人員。 （ 2） 其他貨物的驗(yàn)收工作，直接由各對(duì)應(yīng)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)管進(jìn)行，由財(cái)務(wù)部稽核人員監(jiān)收，其具體驗(yàn)收規(guī)定同上。 三、購(gòu)進(jìn)存貨的款項(xiàng)支付，按照 XX 咖啡名店規(guī)定的審批權(quán)限進(jìn)行報(bào)批，財(cái)務(wù)部依據(jù)審批及驗(yàn)收手續(xù)齊全的各有效憑證進(jìn)行審核后，辦理付款手續(xù)。 財(cái)務(wù)部稽核人員收到申購(gòu)單、送貨單、入庫(kù)單和發(fā)票后，必須對(duì)照核查各單、表、票據(jù)之間的貨品、數(shù)量、質(zhì)量、單價(jià)及金額是否完全相符，是否按照規(guī)定的程序辦妥了齊全的手續(xù)，任何一單、一項(xiàng)、一個(gè)數(shù)據(jù)不符，都要查明原因，妥善解決，切實(shí)做到問題不查清解決、不向下辦理付款手續(xù)。 （ 1） 檢查請(qǐng)購(gòu)部門交來的申購(gòu)單與采購(gòu)部交來的訂貨單或訂貨合同有無批準(zhǔn)簽署，核對(duì)申購(gòu)單與訂貨單的內(nèi)容；如果訂貨單與申購(gòu)單中名稱、規(guī)格不符，須到請(qǐng)購(gòu)部門和采購(gòu)部門查明是否屬替代品；核對(duì)后把它們訂在一起，并按訂貨單的編號(hào)及供貨單位名稱存放。 （ 2）收到倉(cāng)庫(kù)交來的驗(yàn)收單和發(fā)票后，取出訂貨單與其 15 核對(duì)： ① 檢查驗(yàn)收單上的貨品品種、實(shí)際驗(yàn)收數(shù)量是否涂改，驗(yàn)收、監(jiān)收簽字手續(xù)是否齊全， 簽名是否真實(shí)、有效 ② 檢查驗(yàn)收單上的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量、單價(jià)及交貨時(shí)間是否與訂貨單的內(nèi)容一致； ③ 檢查發(fā)票是否 為正式有效票據(jù)； ④ 檢查發(fā)票上的價(jià)格與訂貨單的價(jià)格與訂貨單上的價(jià)格是否相符； ⑤ 檢查發(fā)票上總金額的計(jì)算是否正確，短斤缺兩、數(shù)量不足、質(zhì)量不夠等級(jí)問題是否已作出扣減。 （ 3）檢查貨品是否已預(yù)付定金或預(yù)付貨款；已預(yù)付了定金或部分貨款的，應(yīng)計(jì)算出本次應(yīng)付貨款的金額。 （ 4）簽署正式的付款核準(zhǔn)意見。 請(qǐng)付款憑證經(jīng)財(cái)務(wù)部稽核人員審核簽字后，報(bào)總經(jīng)理審批。 出納人員依據(jù)總經(jīng)理審批的付款憑證，辦理正式的付款手續(xù)。
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