汽車4s店財(cái)務(wù)管理制度匯編(編輯修改稿)
2025-05-06 02:12 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 期到各開(kāi)戶銀行收取銀行結(jié)算憑證。對(duì)所有的銀行結(jié)算憑證，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須進(jìn)行嚴(yán)格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生，并每月末核對(duì)銀行存款余額。第四章 財(cái)務(wù)審批制度第十三條、 預(yù)算內(nèi)資金支出，由財(cái)務(wù)部根據(jù)資金的周轉(zhuǎn)情況和項(xiàng)目進(jìn)度情況撥付（資源部應(yīng)在每周末做下一周提車資金安排）。第十四條、 財(cái)務(wù)預(yù)算外支出： 根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的具體情況，發(fā)生下列情形時(shí)可辦理預(yù)算外支出，其他情況一律上報(bào)財(cái)務(wù)匯總后于下月計(jì)劃安排支付：﹙1﹚ 各部門設(shè)備意外損壞必須購(gòu)置設(shè)備或配件的； ﹙2﹚ 發(fā)生安全事故導(dǎo)致需支付款項(xiàng)的；﹙3﹚ 員工臨時(shí)性借款的；﹙4﹚ 其他經(jīng)總經(jīng)理書(shū)面同意需預(yù)算外支出的。 員工借款按照第六章規(guī)定辦理。第五章 資金預(yù)算管理制度第十五條、 公司資金預(yù)算是公司財(cái)務(wù)預(yù)算的重要組成部分。為有效地反映資金余缺及籌措使用情況，公司及各部門單位均要編制資金預(yù)算。第十六條、 資金預(yù)算主要包括： 應(yīng)收車款回收預(yù)算：應(yīng)收車款應(yīng)在車輛到店3日內(nèi)回款，如客戶未按合同約定的時(shí)間付款，我公司將收取千分之3的手續(xù)費(fèi)。 其他應(yīng)收款回收預(yù)算：財(cái)務(wù)部門每月末分析其他應(yīng)收款項(xiàng)形成的原因，逐項(xiàng)清理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理。 職工薪酬預(yù)算：財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門經(jīng)營(yíng)情況和員工出勤情況按照規(guī)定的《績(jī)效考核與工資計(jì)算制度》預(yù)算當(dāng)月職工薪酬總額和上繳的應(yīng)由公司支付的職工社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)金。 應(yīng)付賬款支付預(yù)算：財(cái)務(wù)部門根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)回收預(yù)算金額和預(yù)算的收現(xiàn)金額扣除上繳稅費(fèi)，發(fā)放職工薪酬，并提取一定比例用于公司現(xiàn)金周轉(zhuǎn)和項(xiàng)目資金儲(chǔ)備后的余額計(jì)算用于支付各供應(yīng)商貨款總額。每月1號(hào)10號(hào)支付上月應(yīng)付款（其中包括各類精品款、洗車費(fèi)、光觸媒等；每月1號(hào)和每月15號(hào)結(jié)算已產(chǎn)生的業(yè)務(wù)費(fèi)）。第六章 員工借款管理制度第十七條、 為了加強(qiáng)員工借款管理，減少資金占用，更好的服務(wù)于公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)員工借款作如下規(guī)定。第十八條、 員工借款范圍及審批： 公司員工因公出差、零星采購(gòu)、工程周轉(zhuǎn)金及處理其他零星支付業(yè)務(wù)，根據(jù)需要可借用現(xiàn)金。 公司員工借支現(xiàn)金需要填寫(xiě)“借支單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)總經(jīng)理簽批?，F(xiàn)金借支5000元以上，需要提前1個(gè)工作日通知財(cái)務(wù)部。 臨時(shí)工、試用期員工不能借支現(xiàn)金，有出差任務(wù)時(shí)，由同行人員借支現(xiàn)金。 現(xiàn)金借款人應(yīng)親自到財(cái)務(wù)部門支取現(xiàn)金并在現(xiàn)金支付憑證上簽字，除經(jīng)總經(jīng)理同意外不得委托他人代理借款事項(xiàng)。 財(cái)務(wù)部工作人員不得接受他人委托以委托人名義向公司借款。第十九條
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