汽車4s店財務管理制度匯編(編輯修改稿)
2025-05-06 02:12 本頁面
【文章內容簡介】 期到各開戶銀行收取銀行結算憑證。對所有的銀行結算憑證，財務負責人必須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生，并每月末核對銀行存款余額。第四章 財務審批制度第十三條、 預算內資金支出，由財務部根據資金的周轉情況和項目進度情況撥付（資源部應在每周末做下一周提車資金安排）。第十四條、 財務預算外支出： 根據公司經營業(yè)務的具體情況，發(fā)生下列情形時可辦理預算外支出，其他情況一律上報財務匯總后于下月計劃安排支付：﹙1﹚ 各部門設備意外損壞必須購置設備或配件的； ﹙2﹚ 發(fā)生安全事故導致需支付款項的；﹙3﹚ 員工臨時性借款的；﹙4﹚ 其他經總經理書面同意需預算外支出的。 員工借款按照第六章規(guī)定辦理。第五章 資金預算管理制度第十五條、 公司資金預算是公司財務預算的重要組成部分。為有效地反映資金余缺及籌措使用情況，公司及各部門單位均要編制資金預算。第十六條、 資金預算主要包括： 應收車款回收預算：應收車款應在車輛到店3日內回款，如客戶未按合同約定的時間付款，我公司將收取千分之3的手續(xù)費。 其他應收款回收預算：財務部門每月末分析其他應收款項形成的原因，逐項清理，發(fā)現(xiàn)問題及時上報總經理。 職工薪酬預算：財務部根據各部門經營情況和員工出勤情況按照規(guī)定的《績效考核與工資計算制度》預算當月職工薪酬總額和上繳的應由公司支付的職工社會統(tǒng)籌保險金。 應付賬款支付預算：財務部門根據應收款項回收預算金額和預算的收現(xiàn)金額扣除上繳稅費，發(fā)放職工薪酬，并提取一定比例用于公司現(xiàn)金周轉和項目資金儲備后的余額計算用于支付各供應商貨款總額。每月1號10號支付上月應付款（其中包括各類精品款、洗車費、光觸媒等；每月1號和每月15號結算已產生的業(yè)務費）。第六章 員工借款管理制度第十七條、 為了加強員工借款管理，減少資金占用，更好的服務于公司經營活動，對員工借款作如下規(guī)定。第十八條、 員工借款范圍及審批： 公司員工因公出差、零星采購、工程周轉金及處理其他零星支付業(yè)務，根據需要可借用現(xiàn)金。 公司員工借支現(xiàn)金需要填寫“借支單”，經部門負責人批準，財務負責人審核后，報總經理簽批?，F(xiàn)金借支5000元以上，需要提前1個工作日通知財務部。 臨時工、試用期員工不能借支現(xiàn)金，有出差任務時，由同行人員借支現(xiàn)金。 現(xiàn)金借款人應親自到財務部門支取現(xiàn)金并在現(xiàn)金支付憑證上簽字，除經總經理同意外不得委托他人代理借款事項。 財務部工作人員不得接受他人委托以委托人名義向公司借款。第十九條
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