公司機構(gòu)設(shè)置及管理制度匯編(編輯修改稿)
2025-02-08 01:55 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 ，工程質(zhì)量未能達(dá)標(biāo)，造成拖延工期、返工的現(xiàn)象，返工所耗材料及工時概由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。 第三節(jié) 材料管理制度 工地庫管員主要負(fù)責(zé)材料出庫、入庫及驗收。 材料入庫時，需現(xiàn)場對所經(jīng)管的材料嚴(yán)格查核清點。分門別類、放置有序，隨時接受公司主管或財務(wù)部人員的抽查。 認(rèn)真做好材料登記帳，材料入庫單上需注明入庫時間、材料名稱及數(shù)量，庫管員和采購員均需在入庫單上簽字為據(jù)。 嚴(yán)格材料領(lǐng)用制度，工地各組人員需要材料時，組長應(yīng)親自到庫房領(lǐng)取。領(lǐng)料前必須填寫領(lǐng)料單，并注明材料名稱、數(shù)量、日期及施工工地及組長簽名，填寫完畢后，庫管員才能將材料發(fā)放。 庫房內(nèi)材料的堆放，由庫管員完成，各工組材料分類堆放（木工、漆工、電工），不得雜亂無章，堆放位置安全、方便、合理，盡量縮短領(lǐng)料時間。 息工后，庫管員必須到工地現(xiàn)場，對各種材料進(jìn)行清點入庫。做好日清報表，每月 25 日進(jìn)行庫存盤點。 對于使用單位退回的料品，庫管人員應(yīng)檢驗退回的原因，研究處理對策，如原因系供應(yīng)商所造成，應(yīng)立 即與采購人員聯(lián)系，以求協(xié)調(diào)供應(yīng)商給予解決。 每年年終，庫管部應(yīng)會同財務(wù)部，共同辦理盤存。盤存時必須實地查點材料的規(guī)格，數(shù)量是否與帳面的記載相符。 第四節(jié) 機具設(shè)備的日常管理制度 機具設(shè)備日常管理的目的是保護(hù)機具設(shè)備的安全完整和提高機具設(shè)備的使用效率。該管理包括以下兩個方面的內(nèi)容： 設(shè)備的實物管理 實行分級歸口管理，機具設(shè)備的使用涉及到公司各部門、各單位及個人，因此應(yīng)建立公司職能部門、各級單位在機具設(shè)備管理方面的責(zé)任制，實行機具設(shè)備的各級歸口管理。分級歸口管理，就是在公司財務(wù)管理部門的統(tǒng) 一協(xié)調(diào)下，按機具設(shè)備的類別，由庫房管理員負(fù)責(zé)歸口管理，按機具設(shè)備的使用地點，由各級使用單位管理人員具體管理并進(jìn)一步落實到班組和個人。定期匯報生產(chǎn)能力情況，再由財務(wù)管理部門的預(yù)算員作出生產(chǎn)設(shè)備的性能預(yù)算。按機具設(shè)備的使用地點，將各類機具設(shè)備分別交由公司庫房管理員管理，重要機具還要具體落實到人，做到物物有人管，層層負(fù)責(zé)任。定期維護(hù)并作出設(shè)備維護(hù)預(yù)算費用，上報財務(wù)管理部門。 建立機具設(shè)備管理卡片（附表） 機具設(shè)備管理卡片應(yīng)按照機具設(shè)備的類別編號，登記機具設(shè)備的名稱、編碼、制造單位、制造年月、規(guī)格、型號、 顏色、技術(shù)性能、原始價值、預(yù)計使用年限、取得方式、取得日期、存放地點等原始資料。機具設(shè)備退廢時，須在登記退廢原因、日期、去向等資料后方能注銷卡片。機具設(shè)備管理卡片一式兩份，庫房管理員及財務(wù)各執(zhí)一份。 第五章 財務(wù)管理制度 第一節(jié) 賬務(wù)管理 會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。 財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理定期進(jìn)行財務(wù)清查，保證帳 簿記錄與實物、款項相符。 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須由會計簽名或蓋章。財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。 財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 財務(wù)工作人員調(diào)動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。 第二節(jié) 現(xiàn)金管理 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： （一）職員工資、津貼、獎金； （二）個人勞務(wù)報酬； （三）出差人員必須攜帶的差旅費； （四）結(jié)算起點以下的零星支出； （五）總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。 前款結(jié)算起點定為 100 元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。 公司職員因工作需要借支備用金，需填寫借款單， 交由總 經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借支。 符合本規(guī)定第一條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn) 金。 財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。 工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交總經(jīng)理審核、簽字，財務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。 公司報賬程序： 經(jīng)辦人填 → 部門領(lǐng)導(dǎo) → 總經(jīng)理 → 財務(wù) 部門 → 寫報銷單 → 審批 → 審批 → 審核支付 第三節(jié) 費用報銷 管理 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在 摘要 處填寫報銷內(nèi)容及金額，由財務(wù)主管副總經(jīng)理、審核人員簽字后交財務(wù)核報。 辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)： （ 1）公司行政管理部門根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。 （ 2）各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，可自行購買： ① 單價在 50 元以下，或總價在 200 元以下，行政副總批準(zhǔn)； ② 單價在 50 元以上，或總價在 200 元以上，總經(jīng)理批準(zhǔn)。 購買后，提交發(fā)票、實物，經(jīng)辦公室查驗入庫單及入帳報銷。 （ 3）原則上不報銷辦公用品之裝卸費用。 車輛使用費報銷： （ 1）車輛使用費包括汽油費、維修費、路橋費、泊車費、駕駛員補貼。 （ 2）行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上，制定當(dāng)月車輛費用開支計劃。 （ 3）路橋費、洗車費由駕駛員每月匯總報銷一次，由
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